秦川机床度财务分析报告.docx
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秦川机床度财务分析报告
秦川机床[000837]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
秦川机床工具集团股份公司
公司英文名称
QinchuanMachineToolToolGroupShareCo.,Ltd
公司简称
秦川机床
股票代码
000837
成立时间
None
上市时间
1998-09-28
交易所
深圳证券交易所
注册地址
陕西省宝鸡市姜谭路22号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
秦川机床2019年资产总额为8,584,163,681.23元,其中流动资产为4,738,473,953.22元,占总资产比例为55.20%;非流动资产为3,845,689,728.01元,占总资产比例为44.80%;
2019年秦川机床总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
858,416
100.00%
905,579
100.00%
870,077
100.00%
流动资产合计
473,847
55.20%
536,610
59.26%
544,999
62.64%
非流动资产合计
384,568
44.80%
368,969
40.74%
325,077
37.36%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,秦川机床2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及其他流动资产,各项分别占比为30.94%,17.72%和15.69%。
2019年秦川机床流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
473,847
100.00%
536,610
100.00%
544,999
100.00%
货币资金
73,251
15.46%
91,182
16.99%
146,869
26.95%
交易性金融资产
3,130
0.66%
1,830
0.34%
2,514
0.46%
应收票据及应收账款
83,973
17.72%
116,806
21.77%
116,733
21.42%
应收票据
10,846
2.29%
44,169
8.23%
39,812
7.31%
应收账款
73,127
15.43%
72,636
13.54%
76,920
14.11%
预付款项
11,994
2.53%
13,474
2.51%
15,155
2.78%
其他应收款
33,902
7.15%
7,950
1.48%
8,400
1.54%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
55
0.01%
存货
146,590
30.94%
186,929
34.84%
183,640
33.70%
一年内到期的非流动资产
46,638
9.84%
39,607
7.38%
21,981
4.03%
其他流动资产
74,366
15.69%
78,829
14.69%
49,704
9.12%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,秦川机床2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期应收款以及无形资产,各项分别占比为55.70%,25.83%和8.24%。
2019年秦川机床非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
384,568
100.00%
368,969
100.00%
325,077
100.00%
长期应收款
99,317
25.83%
64,437
17.46%
17,324
5.33%
长期股权投资
145
0.04%
1,014
0.27%
902
0.28%
其他权益工具投资
2,435
0.63%
26,524
7.19%
36,255
11.15%
其他非流动金融资产
532
0.14%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
181
0.05%
1,086
0.29%
948
0.29%
固定资产
214,220
55.70%
205,857
55.79%
195,681
60.20%
在建工程
17,184
4.47%
15,754
4.27%
22,784
7.01%
无形资产
31,670
8.24%
30,552
8.28%
31,033
9.55%
开发支出
1,681
0.44%
9,708
2.63%
8,103
2.49%
商誉
0
0.00%
0
0.00%
72
0.02%
长期待摊费用
1,935
0.50%
2,436
0.66%
2,630
0.81%
递延所得税资产
6,039
1.57%
6,037
1.64%
4,376
1.35%
其他非流动资产
9,223
2.40%
5,558
1.51%
4,963
1.53%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
秦川机床2019年年总负债金额为5,658,122,152.59元,所有者权益总额为2,926,041,528.64元,其中资本金为693,370,910.0元,资产负债率为65.91%,在负债中,流动负债为3,914,395,025.22元;占负债和所有者权益总额的45.60%,非流动负债为1,743,727,127.37元,占负债和所有者权益总额的20.31%。
2019年秦川机床负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
858,416
100.00%
905,579
100.00%
870,077
100.00%
流动负债合计
391,439
45.60%
441,949
48.80%
352,019
40.46%
非流动负债合计
174,372
20.31%
133,494
14.74%
158,533
18.22%
所有者权益(或股东权益)合计
292,604
34.09%
330,135
36.46%
359,524
41.32%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,秦川机床2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为57.42%,21.32%和21.32%。
2019年秦川机床流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
391,439
100.00%
441,949
100.00%
352,019
100.00%
短期借款
224,760
57.42%
176,938
40.04%
212,599
60.39%
应付票据及应付账款
83,450
21.32%
0
0.00%
87,842
24.95%
应付账款
83,450
21.32%
0
0.00%
87,842
24.95%
预收款项
29,669
7.58%
25,267
5.72%
27,905
7.93%
应付职工薪酬
7,427
1.90%
6,593
1.49%
5,602
1.59%
应交税费
4,210
1.08%
3,082
0.70%
3,591
1.02%
其他应付款
9,493
2.43%
156,838
35.49%
9,197
2.61%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
847
0.24%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
243
0.07%
一年内到期的非流动负债
24,050
6.14%
70,251
15.90%
2,252
0.64%
其他流动负债
8,377
2.14%
2,977
0.67%
3,028
0.86%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,秦川机床2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益,各项分别占比为64.36%,19.98%和15.33%。
2019年秦川机床非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
174,372
100.00%
133,494
100.00%
158,533
100.00%
长期借款
112,223
64.36%
60,397
45.24%
85,773
54.10%
长期应付款
34,846
19.98%
36,591
27.41%
35,265
22.24%
预计负债
200
0.11%
587
0.44%
0
0.00%
递延收益
26,735
15.33%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
367
0.21%
208
0.16%
427
0.27%
其他非流动负债
200
0.11%
36,296
27.19%
37,067
23.38%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年秦川机床的所有者权益部分主要包括资本公积、少数股东权益以及实收资本(或股本),各项分别占比为49.85%,24.31%和23.70%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
292,604
100.00%
330,135
100.00%
359,524
100.00%
实收资本(或股本)
69,337
23.70%
69,337
21.00%
69,337
19.29%
资本公积
145,865
49.85%
145,948
44.21%
145,305
40.42%
其他综合收益
-1,263
-0.43%
-35
-0.01%
-26
-0.01%
专项储备
720
0.25%
559
0.17%
393
0.11%
盈余公积
9,489
3.24%
9,489
2.87%
9,489
2.64%
未分配利润
-2,666
-0.91%
30,112
9.12%
58,089
16.16%
少数股东权益
71,121
24.31%
74,723
22.63%
76,935
21.40%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年秦川机床的净利润为-316,595,668.22元,与2018年的-279,689,008.22元相比上升了13.20%。
2016-2019年秦川机床净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
2,229
2017
3,807
70.74%
2017
3,807
0.00%
2018
-27,968
-834.61%
2019
-31,659
13.20%
2.3.2营业利润分析
2019年秦川机床的营业利润为-301,253,776.9元,与2018年的-283,273,022.85元相比上升了6.35%。
2016-2019年秦川机床营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
-15,405
2017
4,128
-126.80%
2017
4,128
0.00%
2018
-28,327
-786.07%
2019
-30,125
6.35%
2.3.3利润总额分析
2019年秦川机床的利润总额为-284,495,992.06元,与2018年的-277,624,716.85元相比上升了2.48%。
2016-2019年秦川机床利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
3,496
2017
5,409
54.70%
2017
5,409
0.00%
2018
-27,762
-613.26%
2019
-28,449
2.48%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年秦川机床的成本费用总额为3,551,804,513.59元,其中营业成本、研发费用以及管理费用,各项分别占比为75.71%,8.12%和7.19%。
2019年秦川机床成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-355,180
100.00%
-337,880
100.00%
-293,700
100.00%
营业成本
-268,900
75.71%
-268,676
79.52%
-248,104
84.48%
税金及附加
-3,619
1.02%
-3,875
1.15%
-4,128
1.41%
销售费用
-18,941
5.33%
-19,866
5.88%
-17,849
6.08%
管理费用
-25,526
7.19%
-26,281
7.78%
-31,117
10.60%
研发费用
-28,838
8.12%
-11,278
3.34%
0
-0.00%
财务费用
-9,354
2.63%
-7,900
2.34%
7,500
-2.55%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年秦川机床的经营现金流量净额为39,893,399.9元,与2018年的-34,533,967.81元相比下降了215.52%;投资活动现金流净额为-160,188,111.17元;筹资活动现金流净额为11,261,574.49元。
2016-2019年秦川机床经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
-7,718
-91,377
91,506
2017
572
-11,299
66,065
2018
-3,453
-87,562
24,561
2019
3,989
-16,018
1,126
2.4.2现金流入结构分析
2019年秦川机床现金流入总金额为8,905,523,806.119999元,其中经营活动现金流入为2,760,195,745.7元,占现金流入总额的30.99%;投资活动现金流入为3,336,608,749.72元,占现金流入总额的37.47%;筹资活动现金流入为2,808,719,310.7元,占现金流入总额的31.54%。
2019年秦川机床现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
890,552
100.00%
687,651
100.00%
617,368
100.00%
经营活动现金流入小计
276,019
30.99%
260,088
37.82%
249,299
40.38%
投资活动现金流入小计
333,660
37.47%
143,392
20.85%
133,074
21.56%
筹资活动现金流入小计
280,871
31.54%
284,170
41.32%
234,994
38.06%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,399,776,569.26元,占经营活动现金流入小计的86.94%;收到的税费返还为26,572,803.83元,占经营活动现金流入小计的0.96%;收到其他与经营活动有关的现金为333,846,372.61元,占经营活动现金流入小计的12.1%。
2019年秦川机床经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
276,019
100.00%
260,088
100.00%
249,299
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
239,977
86.94%
237,073
91.15%
229,833
92.19%
收到的税费返还
2,657
0.96%
4,839
1.86%
4,386
1.76%
收到其他与经营活动有关的现金
33,384
12.10%
18,174
6.99%
15,079
6.05%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,321,518,757.98元,占投资活动现金流入小计的99.55%;取得投资收益收到的现金为13,653,449.45元,占投资活动现金流入小计的0.41%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,401,454.29元,占投资活动现金流入小计的0.04%;收到其他与投资活动有关的现金为35,088.0元,占投资活动现金流入小计的0.0%。
2019年秦川机床投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
333,660
100.00%
143,392
100.00%
133,074
100.00%
收回投资收到的现金
332,151
99.55%
139,086
97.00%
129,240
97.12%
取得投资收益收到的现金
1,365
0.41%
2,363
1.65%
1,967
1.48%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
140
0.04%
1,942
1.35%
159
0.12%
收到其他与投资活动有关的现金
3
0.00%
0
0.00%
1,707
1.28%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为50,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.0%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为50,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.0%;取得借款收到的现金为2,808,169,310.7元,占筹资活动现金流入小计的99.98%;收到其他与筹资活动有关的现金为500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.02%。
2019年秦川机床筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
280,871
100.00%
284,170
100.00%
234,994
100.00%
吸收投资收到的现金
5
0.00%
482
0.17%
6,000
2.55%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
5
0.00%
482
0.17%
0
0.00%
取得借款收到的现金
280,816
99.98%
282,653
99.47%
218,420
92.95%
收到其他与筹资活动有关的现金
50
0.02%
1,035
0.36%
10,574
4.50%
2.4.3现金流出结构分析
2019年秦川机床现金流出总额为9,014,556,942.900002元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,720,302,345.8元,占现金流出总额的30.18%;投资活动现金流出小计为3,496,796,860.89元,占现金流出总额的38.79%;筹资活动现金流出小计为2,797,457,736.21元,占现金流出总额的31.03%。
2019年秦川机床现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-901,455
100.00%
-754,105
100.00%
-562,030
100.00%
经营活动现金流出小计
-272,030
30.18%
-263,541
34.95%
-248,727
44.26%
投资活动现金流出小计
-349,679
38.79%
-230,955
30.63%
-144,373
25.69%
筹资活动现金流出小计
-279,745
31.03%
-259,609
34.43%
-168,929
30
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