我国金融机构.docx
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我国金融机构.docx
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我国金融机构
我国金融机构
一、导读
熟悉我国金融机构的产生、发展与演变过程;掌握我国金融机构类别及其构成,不同金融机构的职能、作用及相互之间的关系。
二、内容讲解
第一节 金融机构概述
学习目标
熟悉金融机构的概念,了解我国金融机构的分类。
掌握我国金融机构经营管理的模式。
(一)金融机构的概念
金融机构是指以货币资金为经营对象,从事货币信用、资金融通、金融交易以及相关业务的组织机构。
(二)金融机构的分类
金融机构通常分为银行与非银行金融机构两大类。
银行与非银行金融机构的主要区别在于前者可以向社会各界吸收存款同时放贷款,即从事社会信用中介活动,后者只能从事特定的金融交易与金融服务,不具备社会信用中介的职能。
金融机构根据其在金融体系中的地位和作用又可以分为金融调控、监管机构与金融业经营机构。
前者是调控、监管主体,后者是被调控、被监管者。
目前,在我国金融调控与金融监管机构有:
中国人们银行(简称央行)、银行业监督管理委员会(简称银监会)、中国证卷监督管理委员会(简称证监会)、中国保险监督管理委员会(简称保监会)。
现阶段我国的金融业实行分业经营,分业监管的模式。
例题:
单选
金融机构通常分为( )两大类。
A.银行与非银行金融机构 B.银行与证券机构
c.银行与保险机构 D中央银行与商业银行
答案:
A
第二节 我国金融机构的产生与发展
学习目标
了解、熟悉历史上我国各个时期产生的金融机构与金融业务的概况。
熟悉改革开放以来我国多层次、多形式金融体系的形成过程。
熟悉我国社会主义金融体系现有格局及发展趋势。
(一)我国历史上的金融机构
现代银行业起步晚,但金融业务与金融机构产生较早。
早在西周时期,就有了官府向居民赊贷事物或货币的信用机构,称为为“泉府”。
南北朝时期的寺庙就办理了存、放款业务。
明朝中叶产生了经营存、放、汇业务的钱庄。
一般认为,钱庄是我国近代银行业的先驱。
清代产生的金融机构主要是票号。
例题:
单项选择题
1.我国最早出现的货币信用机构是( )。
A.泉府 B.质库 C.柜坊 D.票号
答案:
A
在我国领土上最早出现的现代是外国资本家在华开办的银行分支机构,其中英国的银行进入中国最早数量也最多。
在国民党统治时期所成立的银行主要有“四行二局一库”,即中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行、中央信托局、邮政储金汇业局与中央合作金库。
(二)我国社会主义金融业的产生与发展
1.改革开放前我国社会主义金融体系的形成与演变
1948年12月1日,在合并解放区华北银行、北海银行和西北农业银行的基础上,于石家庄成立了中国人们银行。
1949年10月1日,中华人们共和国成立,在原见方区成立的中国人们银行迁至北京,成为新中国第一家国家银行。
银行体制“统存统贷”。
2.改革开放以来我国金融体系的发展
1979年2月,恢复设立中国农业银行。
同年3月,中国银行从中国人民银行当中分离出来,作为国家指定的外汇外贸展业银行。
1979年8月,批准中国人民建设银行作为国务院直属机构,并扩大了其业务范围。
1983年9月18日,国务院颁发《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》,明确中国人民银行专门行使中央银行智能,并成立中国工商银行,由其办理中国人民银行原有的工商信贷和城镇储蓄业务。
中国工商银行于1984年1月开始运作。
1986年,经国务院批准,重新组建了交通银行,交通银行是我国改革开放以来组建的第一家全国性股份制综合银行,此后,又相继成立了中信实业银行、招商银行、中国光大银行第一批全国性和区域性的商业银行。
1994年成立三家政策性银行。
至此,以中央银行为核心、以国有商业银行为主体、其他银行与非银行金融机构并存的社会主义金融体系基本形成。
第三节 商业银行
学习目标
掌握我国商业银行的属性、职能、主要类型以及法律规定我国商业银行可以从事的主要业务,熟悉我国商业银行的改革发展趋势。
(一)商业银行的属性
1.商业银行是以利润最大化为目标,以经营金融资产和金融负债为对象并提供相关金融服务的综合性、多功能的金融企业。
例题:
单项选择题
商业银行是以( )为目标的金融企业。
A.利润最大化 B.执行货币信贷政策 C.执行产业政策 D.社会效益
答案:
A
2.商业银行的性质体现在以下几个方面:
首先,商业银行具有普通企业的基本属性。
其次,商业银行具有自己的特殊属性。
第三,商业银行的信用中介、支付中介、信用创造职能不仅是一般工商企业所不具备的,也是其他金融机构所不具备的。
(二)商业银行的职能
1.信用中介职能
商业银行通过吸收存款,动员和集中社会上的闲置货币资金,然后通过放款给需求者,从而成为借贷双方的中介人,发挥信用中介职能。
2.支付中介职能
支付中介原来是附属于信用中介职能的一项业务,后来演变成为商业银行一个重要职能,而且这一功能是其他金融机构所不具备的。
商业银行作为信用中介,必然要与众多工商企业及社会公众发生货币信用关系,如此,许多工商企业及社会公众就要在商业银行开设货币资金账户,当这些企业相互之间发生资金往来业务的时候,商业银行就能非常便捷地通过客户开设的账户为他们办理相互之间的资金划拨和现金支付业务,即支付中介。
3.信用创造职能
商业银行的信用创造职能,是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。
4.金融服务职能
商业银行联系面广、信息灵通,可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等多方面的金融服务。
《中华人民共和国商业银行法》规定:
我国商业银行可以经营十四大类业务。
(三)我国商业银行的主要类型
按资业所有制形式及基本特征划分,我国目前的商业银行可分为国有商业银行、股份制商业银行、中外合资商业银行和其他类型的商业银行四种。
1.国有商业银行
国有商业银行是由原国家四大专业银行(中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行)改革发展而成的,它们是我国社会主义金融体系的主体。
1992年,正式提出“国有商业银行的表述”,是我国银行业向国际接轨的重要步骤;
1994年成立三家政策性银行,转轨取得突破进展;
1995年颁布、2003年修订的《商业银行法》,奠定法律基础。
上述国有商业银行的产权属于国家,其业务按现代商业银行经营机制运行,贯彻自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的经营准则。
目前,我国的四大国有银行正在进行股份制改革。
其中,中国银行、中国建设银行被确立为股份制改造试点,其目标是在加入世贸组织的过渡期内,将这两家原国有独资银行改造成为资本充足、内控严密、营运安全、服务效益良好、具有国际竞争能力的现代股份制商业银行。
中国工商银行、中国农业银行的股份制改造工作也在积极地酝酿筹备过程中。
2.股份制商业银行
我国股份制商业银行是按股份公司原则设立的商业银行,根据服务地域的不同,分为全国性和地方性两种。
全国性股份制商业银行属于以公有制为主的股份制商业银行,主要包括:
交通银行、中信实业银行、中国光大银行。
1992年12月成立的华夏银行和1996年1月12日成立的中国民生银行亦属全国性股份制商业银行。
我国的地方性商业银行是指在经济特区开办的股份制商业银行以及一些省、市自筹资金开办的地方性银行。
例如深圳发展银行、蛇口招商银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行和各城市商业银行等。
3.外资、侨资及中外合资商业银行
1979年我国实施改革开放政策以来,陆续批准设立了一批外资金融机构,以及港、澳地区银行、侨资银行在我国经济特区和沿海开放城市等地设立的分支机构。
厦门国际银行是首家中外合资银行。
4.其他类型的商业银行
目前我国其他类型的商业银行主要是指住房储蓄银行,如1987年成立的烟台住房储蓄银行和蚌埠住房储蓄银行。
第四节中央银行
学习目标
结合相关章节的内容掌握我国中央银行的货币政策目标、货币政策工具及其操作,掌握我国中央银行的主要业务,熟悉中国人民银行的形成、演变,了解我国中央银行调控与监管职能最新的发展动向。
(一)我国的中央银行产生与演变
中央银行不以盈利为目标,是为实现国家经济政策服务的金融机构。
中央银行的职能主要体现为调控职能、管理职能和服务职能。
1.我国历史上的中央银行
我国的中央银行萌芽于20世纪初。
从清末到新中国成立前的各个历史阶段,都建立有中央银行机构。
2.中国人民银行
中华人民共和国成立以后,中国人民银行作为第一家人民政权所拥有的国家银行,顺理成章地成为新中国的中央银行。
从1984年1月1日起,中国人民银行专门行使中央银行职能,原有的商业性货币信贷业务从中国人民银行中分离出去,成立中国工商银行承接。
按照《中国人民银行法》规定,中国人民银行的职责有十三项。
2003年4月26日,中国银行业监督管理委员会成立后,我国的银行业监督管理体制发生了变化,原来中国人民银行行使的大部分监管职能由现在的银监会承担,但中国人民银行依然还是一个金融监管者,对金融机构执行监管,共有9项监管内容。
四个层次:
总行、大区分行、城市中心支行、县支行
例题:
单选
调节宏观经济,管理全国金融活动的特殊金融机构是( )。
A.商业银行 B.中央银行
c.政策性银行 D.专业银行
答案:
B
(二)我国中央银行的货币政策目标
中央银行的货币政策目标通常包括以下四项内容:
稳定物价(或稳定币值),经济增长,充分就业,国际收支平衡。
各国中央银行在货币政策目标选择中,主要是围绕稳定倾向和发展经济的关系。
根据《中华人民共和国中国人民银行法》第三条规定;我国中央银行的倾向政策目标是保持货币币值的稳定,并以此促进经济增长。
例题:
单项选择题
我国中央银行货币政策的首要目标是( )。
A.稳定币值 B.发展经济 C.充分就业 D.平衡国际收支
答案:
A
解析:
我国中央银行货币政策目标是保持币值稳定并以此促进经济增长。
首要目标是稳定币值。
我国法律规定的中央银行货币政策目标是( )。
A.保持货币币值的稳定,并以此促进经济增长
B.保持货币币值的稳定,并以此实现充分就业
c.保持国际收支平衡,并以此带动改革开放
D.加强宏观调控,并以此优化产业结构
以上为第五讲
(三)我国中央银行的货币政策工具
可以运用下列货币政策工具:
1.要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金;
2.确定中央银行基准利率;
3.为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现;
4.向商业银行提供贷款;
5.在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇;
6.国务院确定的其他货币政策工具。
(四)我国中央银行的主要业务
按照业务活动对象分类:
为执行货币政策开展的业务;为金融机构提供服务的业务;为政府部门提供服务的业务。
按照业务活动性质分类:
资产、负债业务
例题:
单选
中央银行发行货币、集中存款准备金属于其( )。
A.资产业务 B.负债业务
C.表外业务 D.特别业务
答案:
B
1.中央银行存款业务及其调控作用
(1)中央银行存款业务与存款准备金政策
中央银行存款业务包括准备金存款业务、财政性存款业务和特种存款业务。
(2)存款准备金政策的调控作用
调节和控制信贷规模,影响货币供应量。
增强商业银行存款支付和资金清偿能力。
增强中央银行信贷资金宏观调控能力。
2.中央银行再贴现业务及其调控作用
再贴现是商业银行和其他金融机构持未到期的已贴现票据,向中央银行进行票据再转让的一种行为。
再贴现对象是商业银行和批准的城市信用社。
中央银行再贴现业务的核心是通过调整再贴现率和再贴现条件直接或间接地作用于货币供应量(有关具体原理见第一章)。
(1)中央银行再贴现的规模直接影响商业银行及其他金融机构从中央银行的融资数量,从而收缩与扩张货币供应量。
(2)中央银行再贴现率的变动,是中央银行宣告其政策意图的一种有效手段。
(3)中央银行调整再贴现率,会影响商业银行借入资金的成本,使商业银行相应调整向客户放款或贴现的利率,即再贴现率的变动会影响和支配市场利率,从而对信贷规模和货币供应量发挥调控利用。
3.中央银行贷款业务及其调控作用
中央银行贷款是指中央银行对商业银行和其他金融机构提供的再贷款。
央行发放或收回再贷款,直接影响金融机构信贷资金增加或减少;曾是实现货币政策目标最重要、最有效的手段。
4.中央银行的公开市场业务及其调控作用
与一般金融机构从事证券买卖不同,中央银行买卖证券的目的不是为了盈利,而是为了调节货币供应量。
《中国人民银行法》规定:
“中国人民银行可以在公开市场上买卖国债和其他政府债券以及外汇”。
选择公开市场操作工具主要有两个标准:
一是信誉好,到期能还本付息;二是要有足够的数量,能够对宏观经济产生较大影响。
我国公开市场业务从外汇操作起步。
优点是对金融机构干扰和冲击小,可以连续操作。
公开市场业务的调控作用体现在以下几个方面:
(1)调节货币供应量。
(2)影响利率。
(3)对社会心理预期有明显告示作用。
5.中央银行基准利率以及调控作用
基准利率是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。
基准利率的确定与变化,对整个利率体系中的各项利率具有引导作用,处于利率体系的核心地位。
基准利率→银行借款成本→企业借款成本→影响公众对资金需求→影响货币供应量
中国人民银行的主要业务除上述内容外,还包括货币发行业务、经理国库业务、清算业务和代理政府债券业务等。
第五节银监会与证监会
学习目标
掌握银监会、证监会的主要职责及分工。
(一)中国银行业监督管理委员会
银监会的成立,有助于中央银行更加独立地行使宏观金融调控职能,更加专注于货币政策制定与实施,保持宏观经济环境的长期稳定。
银监会的主要职责是:
1.制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法;
2.审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围;
3.对银行业金融机构实行现场和非现场监管,依法对违法违规行为进行查处;
4.审查银行业金融机构高级管理人员任职资格;
5.负责统一编制全国银行数据、报表,并按照国家有关规定予以颂;
6.会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置意见和建议;
7.负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作;
8.承办国务院交办的其他事项。
银监会监管工作的目标是:
1.通过审慎有效的监管,保护广大存款人和消费者的利益;
2.通过审慎有效的监管,增进市场信心;
3.通过宣传教育工作和相关信息披露,增进公众对现代金融的了解;
4.努力减少金融犯罪。
银监会监管工作的标准是:
1.良好监管要促进金融稳定和金融创新共同发展;
2.要努力提供我国金融业在国际金融服务中的竞争力;
3.对各类监管设限要科学、合理,有所为,有所不为,减少一切不必要的限制。
银监会总部设立于北京。
例题:
多选
按照我国目前规定,以下属于银监会主要职责的有( )。
A.制定有关银行业金融机构监督管理的规章制度和办法
B.对银行业金融机构实行现场和非现场监管
c.指导部署反洗钱工作
D.审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及业务范围
E.监督管理银行间外汇市场
答案:
ABD
(二)中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会成立于1992年10月,基本职能是:
1.建立统一的证券期货监管体系,按规定对证券期货监管机构实行垂直管理。
2.加强对证券期货业的监管,强化对证券期货交易所,上市公司,证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券期货投资咨询机构和从事证券期货中介业务的其他机构的监管,提高信息披露质量。
3.加强对证券期货市场金融风险的防范和化解工作。
4.负责组织拟订有关证券市场的法律、法规草案、研究制定有关证券市场的方针、政策和规章;制定证券市场发展规划和年度计划;指导、协调、监督和检查各地区、各有关部门和证券市场有关的事项;对期货市场试点工作进行指导、规划和协调。
5.统一监管证券业。
证监会总部设立于北京,根据经济发展及监管工作需要,在全国设立若干派出机构。
另外有13项职责。
第六节 政策性银行
学习目标
掌握我国政策性银行的产生原因,熟悉我国政策性银行的性质与主要业务。
(一)我国的政策性银行
政策性银行一般是由政府通过直接出资或担保等形式创立,为贯彻国家产业政策、区域发展政策服务,不以盈利为目标的金融机构。
我国的政策性银行于1994年设立,此前我国的政策性信贷业务由中国人民银行和四大国有专业银行承担。
1994年,我国相继建立国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行,逐步实现了政策性金融业务与商业性金融业务分离,解决了专业银行一身兼二任的问题,割断了政策性贷款与基础货币的直接联系。
我国政策性银行的经营原则是:
坚持独立核算,自主、保本经营,企业化管理,不与商业银行竞争。
政策性银行由国务院直接领导,业务上受中国银监会指导和监督。
(二)我国政策性银行的资金来源和主要业务
1.国家开发银行的资金来源和主要业务
国家开发银行的资本主要来源于:
(1)财政部拨付的资本金和重点建设资金;
(2)对社会发行国家担保债券和对金融机构发行金融债券;
(3)中国建设银行吸收存款的一部分。
国家开发银行的政策性贷款优先委托建设银行办理
2.中国进出口银行的资金来源和主要业务
中国进出口银行的资金主要来源于:
(1)财政部核拨的资本金和专项资金;
(2)对金融机构发行金融债券;
(3)从国际金融市场筹资。
3.中国农业发展银行的资金来源和主要业务
中国农业发展银行的资金主要来源于:
(1)由中国农业银行拨付的资本金;
(2)对金融机构发行金融债券;
(3)财政支农资金;
(4)使用农业政策性贷款企业的存款;
(5)从境外筹资。
第七节非银行金融机构
学习目标
熟悉、掌握我国保险公司、证券公司与证券交易所、信用合作社、金融资产管理公司的概念与主要业务活动,了解信托投资公司、租赁公司、投资基金管理公司、财务公司、汽车金融公司、典当等机构的概念及主要业务活动。
(一)保险公司
保险公司是经营保险业务的经济组织,主要经营财产、人身、责任、信用等方面的保险与再保险业务及其他金融业务。
保险公司的资金来源是以保险费形式聚集起来的保险基金以及投资收益。
资金运用则为保险赔付、政府公债、市场债券、公司股票、债券、不动产抵押贷款和保单贷款等长期投资。
我国的保险公司根据出资人的不同可大致划分为三类:
中资保险公司、外资保险公司分公司及中外合资保险公司。
1.中资保险公司
(1)国有保险公司
中国人民保险公司是经营国内外保险和再保险业务的国家保险公司
1996年7月23日,为贯彻《保险法》关于分业经营管理的规定,中国人民保险公司改组成中国人民保险(集团)公司(简称“中保集团”),为国有企业、下设中保财产保险公司、中保人寿保险公司、中保再保险公司三个子公司。
1998年,根据保险体制改革的需要,中保集团撤销,三家子公司分别更名为中国人民保险公司(专营财产险)、中国人寿保险公司、中国再保险公司。
(2)股份制保险公司
2.外资保险公司分公司及中外合资保险公司
1998年设立保监会
(二)证券公司与证券交易所
1.证券公司
证券公司是专门从事证券发行和交易的金融性公司。
目前,我国的证券公司根据其业务范围分为两类;综合类证券公司与经纪类证券公司。
综合类公司业务:
证券经纪、证券自营、证券承销
2.证券交易所
证券交易所是为股票、债券等有价证券大规模集中交易提供场所、设施,并履行相关职责,实行自律性管理的法人机构。
根据《中华人民共和国证券法》的规定,我国的证券交易所是提供证券集中竞价交易场所的不以营利为目的法人。
目前我国批准设立的证券交易所有两家,即上海证券交易所和深圳证券交易所。
证券业由中国证券监督管理委员会实施监督管理。
例题:
单选
目前,我国的证券公司按其业务范围分为( )。
A.混合型证券公司与单一型证券公司
B.综合类证券公司与经纪类证券公司
c.跨行业类证券公司与非跨行业类证券公司
D.承销类证券公司与非承销类证券公司
答案:
B
根据我国法律规定,我国的证券交易所是( )。
A.以盈利为目的的法人 B.不以盈利为目的的法人
C.公益性机构 D.政府机构
答案:
B
.
改革开放以来,为适应我国市场经济建设的需要,深圳证券交易所于( )正式开业。
A.1991年7月3日 B.1990年11月26日
C.1992年11月19日 D.1989年10月20日
答案:
A
例题:
多选
根据《中华人民共和国证券法》规定,如下属于我国证券交易所的职责有( )。
A.为组织公平的集中竞价交易提供保障
B.即时公布证券交易行情
C.对上市公司披露信息进行监督
D.保证交易者的利益
E.协调解决交易双方的争端
答案:
ABC
(三)信用合作社
我国的信用合作社是群众性合作金融组织,是对国家银行体系的必要补充和完善。
其本质特征是:
由社员入股组成,实行民主管理,主要为社员提供信用服务。
目前,我国信用社按其业务活动的地域分为农村信用合作社和城市信用合作社两类。
1.农村信用合作社
农村信用合作社简称“农村信用社”,是由农民和集体经济组织自愿入股组成,由入股人实行民主管理,主要为入股人(信用合作社社员)服务的具有法人资格的金融机构。
农村食用社实行自主经营、独立核算、自负盈亏。
农村信用社特点是:
组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性,简称信用社的“三性”。
2.城市信用合作社
城市信用合作社简称“城市信用社”,是城市合作金融组织,是由个体工商户和城市集体企业入股组建,社员民主管理,主要为社员提供金融服务,具有法人地位的金融机构。
根据我国金融业分业经营与分业管理的要求,信用合作社由银监会实施监督管理。
(四)金融资产管理公司
金融资产管理公司是负责接收、管理、处置银行划转的不良贷款,并以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标,具有独立法人资格的国有独资金融企业。
金融资产管理公司由银监会实施监督管理。
例题:
多选
目前我国金融资产管理公司有( )。
A.信达资产管理公司 B.长城资产管理公司
c.华夏资产管理公司 D.华融资产管理公司
E.东方资产管理公司
答案:
ABDE
(五)信托投资公司
信托投资公司是指从事信托业务,充当受托人的金融机构。
信托投资公司的业务主要是按照委托人指明的特定目的或要求,收受、经理或运用信托资金及信托财产。
我国的信托投资公司目前由银监会负责监督管理。
(六)金融租赁公司
租赁公司是通过融物的形式发挥融资作用的金融企业。
我国的租赁公司大致分为三类:
中外合资租赁公司,中资租赁公司和兼营租赁业务的金融机构。
金融租赁公司由人民银行监管。
(七)投资基金管理公司
投资基金是将许多中小投资人的货币资金聚集在一起,交由专业经理人运作,为投资人获取收益的一种金融组织形式。
投资基金由若干法人发起设立,以发行基金受益凭证方式募集资金后,设立基金管理公司(即专业经理人)进行运营。
投资基金以盈利为目的,具有不同的投资模式和种类。
基金管理公司经营活动及行为由中国证券监督
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