云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》习题精选资料第五十三篇.docx
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云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》习题精选资料第五十三篇.docx
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云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》习题精选资料第五十三篇
2019-2020年云南省资格从业考试《投资银行业务(保荐代表人)》习题精选资料[第五十三篇]
一、单选题-1/知识点:
章节测试
以下在计算应纳税所得额时不得扣除的有()。
Ⅰ向投资者支付的股息Ⅱ红利等权益性投资收益款项Ⅲ税收滞纳金Ⅳ罚金、罚款和被没收财物的损失Ⅴ赞助支出
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
二、单选题-2/知识点:
章节测试
关于证券公司发行短期融资券,下列说法正确的有()。
Ⅰ证券公司发行短期融资券实行余额管理,待偿还短期融资券余额不超过净资本的60%Ⅱ证券公司发行短期融资券实行余额管理,待偿还短期融资券余额不超过净资产的40%Ⅲ短期融资券的期限最长不得超过91天Ⅳ拟发行短期融资券的证券公司应当聘请资信评级机构进行信用评级Ⅴ证券公司发行短期融资券可以公开发行或非公开发行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
三、单选题-3/知识点:
章节测试
甲公司2008年度财务报告批准报出日为2009年3月30日,实际对外公布日期为2009年4月3日。
该公司2009年发生的下列事项中,应作为资产负债表日后调整事项的有()。
Ⅰ3月1日发现2008年10月一项固定资产尚未入账Ⅱ4月2日甲公司从银行借入8000万元长期借款签订重大资产抵押合同Ⅲ2月1日,与丁公司签订的债务重组协议执行完毕,该协议系甲公司与丁公司于2009年1月5日签订Ⅳ3月10日甲公司被法院判决败诉,并要求支付赔款1000万元,此项诉讼系甲公司2008年的未决诉讼,甲公司已于2008年末确认预计负债600万元
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
四、单选题-4/知识点:
章节测试
根据《关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》(发改办财金[2011]1765号),企业债券募集说明书规定了()的权利义务,是一个具有法律约束力的合同性文本,必须严格遵守。
Ⅰ发行人Ⅱ发行人股东Ⅲ地方政府相关部门Ⅳ投资者Ⅴ中介机构
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
五、单选题-5/知识点:
章节测试
以下人员将其持有的所在公司股票在6个月内买人股票又卖出,无其他情形,并不违反相关规定的是()。
A.上市公司的董事
B.持有上市公司5%股份的自然人
C.上市公司控股股东
D.持有上市公司3%股份的自然人
六、单选题-6/知识点:
章节测试
关于保荐代表人问核程序,以下说法正确的有()。
Ⅰ保荐机构履行问核程序时,应要求项目的两名签字保荐代表人填写《关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表》Ⅱ保荐业务负责人或保荐业务部门负责人应当参加问核程序,并在《问核表》上签字确认Ⅲ《问核表》作为发行保荐工作报告的附件,发行人在提交上市申请文件时一并提交Ⅳ保荐机构应在《发行保荐工作报告》中详细说明问核的实施情况、问核中发现的问题,以及在尽职调查中对重点事项采取的核查过程、手段及方式
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
七、单选题-7/知识点:
章节测试
根据《关于规范上市公司国有股东行为的若干意见》,下列说法不正确的是()。
A.不得减持对于关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域的上市公司的股份
B.国有股东用于质押的股份数量不得超过其所持上市公司股份总额的50%
C.国有股东转让全部或部分股份致使国家对该上市公司不再具有控股地位的,国有资产监督管理机构应当报经本级人民政府批准
D.国有股东仅限于为国有资产监督管理机构全资或控股子公司提供质押
八、单选题-8/知识点:
章节测试
A公司是一家生产汽车的深交所主板上市公司,8公司是一家生产汽车轮胎的深交所主板上市公司,A公司占有B公司30%的股份。
2017年4月,A公司同B公司签订了一份买卖合同,合同中约定A公司从B公司购买一批轮胎,该交易金额将占B公司最近1期经审计净资产绝对值的2%左右。
根据规定,当A、B两公司的交易金额在()万元以上时,双方应当将该关联交易及时披露。
A.30
B.300
C.500
D.1000
九、单选题-9/知识点:
章节测试
某主板上市公司向某10名特定自然人非公开发行股票,则预案中必须披露的10名自然人的信息有()。
Ⅰ最近5年任职单位,同时应该说明与所任职单位是否存在产权关系Ⅱ控制的核心企业和核心业务Ⅲ最近5年刑事处罚Ⅳ本次非公开发行股票预案披露前24个月内发行对象与上市公司之间的重大交易情况Ⅴ未来增持或者出售上市公司股份的计划
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十、单选题-10/知识点:
章节测试
企业确认的下列各项资产减值损失中,以后期间不得通过损益转回的有()。
Ⅰ商誉减值准备Ⅱ长期股权投资减值准备Ⅲ投资性房地产减值准备Ⅳ长期应收款坏账准备
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
一十一、单选题-11/知识点:
章节测试
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号——创业板上市公司发行证券申请文件》,创业板上市公司申请公开发行必备文件包括()。
Ⅰ募集说明书(申报稿)Ⅱ关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明Ⅲ发行人最近3年的财务报告和审计报告及最近1期的财务报告Ⅳ本次公开发行股票预案Ⅴ发行申请如适用简易程序是否符合相关条件的专项说明
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
一十二、单选题-12/知识点:
章节测试
上市公司的下列事项中,须股东大会以特别决议通过的是()。
Ⅰ公司在1年内的担保金额超过公司最近1期经审计总资产的30%Ⅱ公司的对外担保总额达到或超过最近1期经审计总资产的30%以后提供的任何担保Ⅲ上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过上市公司最近1期经审计净资产50%以后提供的任何担保Ⅳ公司及其控股子公司连续12个月内担保金额,超过公司最近1期经审计净资产的50%Ⅴ公司为公司股东或者实际控制人提供担保
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
E.I
一十三、单选题-13/知识点:
章节测试
根据《证券期货法律适用意见第7号》的规定,2012年10月收购人拟收购上市公司,以下情形可以认定为上市公司面临严重财务困难的有()。
Ⅰ2011年12月31日净资产为负值,2012年9月3013净资产为正值Ⅱ2010年、2011年净利润均为负值Ⅲ因2008年、2009年、2010年3年连续亏损股票被暂停上市,2011年盈利,但尚末恢复上市Ⅳ2011年亏损,2012年1月至5月主营业务停顿,2012年6月恢复主营业务的经营
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
一十四、单选题-14/知识点:
章节测试
下列金融资产对企业财务状况和经营成果影响的说法正确的是()。
Ⅰ可供出售金融资产公允价值的变动,既不影响利润,也不影响净资产Ⅱ交易性金融资产公允价值的变动影响利润Ⅲ指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值的变动影响利润Ⅳ持有至到期国债摊余成本的变动不影响利润
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
一十五、单选题-15/知识点:
章节测试
下列关于公司债券公开发行的说法正确的有()。
Ⅰ采用网上、网下相结合方式发行的,可向全市场投资者,包括个人投资者发行Ⅱ每年至少公告一次跟踪评级报告Ⅲ可以一次核准、分期发行Ⅳ必须进行担保
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
一十六、单选题-16/知识点:
章节测试
以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有()。
Ⅰ为了避免内幕信息泄露造成内幕交易,上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员无需向上市公司通报有关信息Ⅱ上市公司筹划重大资产重组事项,应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况,参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认Ⅲ上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的,应当及时向证券交易所申请停牌。
停牌期间,不得披露任何信息Ⅳ上市公司及其董事、监事、高级管理人员,重大资产重组的交易对方及其关联方等人员,在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务,禁止利用该信息进行内幕交易
A.Ⅰ
B.Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
一十七、单选题-17/知识点:
章节测试
某公司由以批发销售为主转为以零售为主的经营方式,应收账款周转率明显提高,这()。
A.表明公司应收账款管理水平发生了突破性改变
B.不能表明公司应收账款管理水平发生了突破性改变
C.表明公司销售收入增加
D.表明公司保守速动比率提高
一十八、单选题-18/知识点:
章节测试
某可转换公司债券,年利率为10.25%,发行期为2年,债券价格1200元,其转换价格为20元,假设股票在到期前1个月为转换期,并且股价维持在30元,则转换成股票的收益与领取债券利息的金额分别是()元。
A.300;211.72
B.400;228.19
C.600;231.68
D.600;258.61
一十九、单选题-19/知识点:
章节测试
根据《绿色债券发行指引》,在资产负债率低于()的前提下,核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模。
A.70%
B.75%
C.80%
D.85%
二十、单选题-20/知识点:
章节测试
下列说法符合中小板规范运作指引的是()。
A.上市公司章程中规定单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以在股东大会召开前提出董事、监事候选人人选
B.选举1名监事时,需要进行累积投票
C.选举1名董事时,需要进行累积投票
D.进行表决时,独立董事可以委托非独立董事进行表决
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- 投资银行业务保荐代表人 云南省 资格 从业 考试 投资银行 业务 保荐 代表人 习题 精选 资料 第五 十三