中国企业500强报告.docx
- 文档编号:14091902
- 上传时间:2023-06-20
- 格式:DOCX
- 页数:55
- 大小:2.34MB
中国企业500强报告.docx
《中国企业500强报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《中国企业500强报告.docx(55页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
中国企业500强报告
【中国企业500强报告之一】大企业究竟有多大?
2015-09-2810:
55:
21来源:
财新网作者:
冯立果李素云责任编辑:
张帆
2015年09月28日10:
55来源于财新网|标签:
中国企业500强报告
冯立果 李素云|文
冯立果为中国企业联合会经济学博士 李素云为国家信息中心中级经济师
编者注:
2015中国企业500强是由中国企业联合会、中国企业家协会连续第14次向社会发布“中国企业500强”排行榜。
2014年中国经济步入新常态,中国企业500强也呈现诸多新特征。
新常态下中国企业机遇与挑战并存,中国500强企业如何在新形势下加强自身变革,抓住新一轮对内对外机遇,直面颠覆性挑战,是需要面对和解决的重大课题。
中国企业500强是一个大企业群体,其突出特征是规模“大”:
500家企业2014年的营业收入总额相当于中国当年GDP的93.8%,它们大多数都是行业龙头企业或地区支柱企业,它们拥有约4.5万家控股子公司和1.06万家分公司,它们参与制定了3.01万项国内外行业标准,并拥有53万项专利包括14.3万项发明专利,几乎每个人每天都要直接或间接接触到这些企业。
毫无疑问,我们现在处在大企业的时代。
一、500家大企业的总体规模
2015中国企业500强的营业收入总额达到了59.5万亿元,相当于2014年中国国内生产总值(GDP)63.4万亿元的93.8%(参见图1-1)。
2015美国企业500强的营业收入总额为12.52万亿美元,相当于2014年美国16.2万亿美元GDP的77.3%。
相比较,500家中国大企业在国民经济中的地位更加突出。
当然看总量也要看结构看国情。
2015中国企业500强的59.5万亿元营业收入中,293家国有企业的营业收入46.6万亿元,占中国企业500强的78.3%,因此毋宁说,国有大企业在国民经济中的地位更加突出。
二、入围门槛增幅为历史最低
2015中国企业500强的入围门槛提高至236.1亿元,增幅仅7.5亿元,增幅为5年来最低。
在近十年的500强中,入围门槛增幅最大的是2012中国企业500强,提高了33.1亿元;增幅最小的是2010中国企业500强,入围门槛仅比上年提高了5.4亿元(参见图1-2)。
图1-1 中国企业500强的营业收入总额及其与当年GDP比值
图1-2 历年中国企业500强的入围门槛及增幅
(2)营业收入总额增幅和资产总额增长速度都显著下降。
2015中国企业500强的营业收入总额达到59.5万亿元,同口径同比增长了6.98%,与2014年我国GDP增速相当,但仅比上年500强营业收入总额56.7万亿元增长了4.94%,为历年来最低(参见图1-3)。
图1-3 中国企业500强的营业收入总额和增长幅度
从资产总额看,2015中国企业500强资产总额达到197.6万亿元,较上年500强资产总额176.4万亿元增长了12.0%,为十年来最低(参见图1-4)。
从趋势上看,国际金融危机以来中国企业500强的资产总额增幅总体呈现下滑态势。
从结构上看,190万亿资产总额中,高负债经营特征的银行和保险企业资产合计达到135.3万亿元,占500强的68.5%,也就是说非金融企业的资产只占32.6%,不足1/3。
图1-4 中国企业500强的营业收入总额和资产总额
三、超千亿元的大企业群体继续扩容
2015中国企业500强中,营业收入超过1000亿元的共有144家,其中包括4家超过1万亿元的超级企业:
中国石油化工集团(2.89万亿元)、中国石油天然气集团(2.73万亿元)、国家电网公司(2.09万亿元)、中国工商银行(1.03万亿元);2014年中国工商银行的营业收入首次突破1万亿元(参见表1-1);还包括140家营业收入超过1000亿元的超大型企业,比上年增加了9家。
从所有制分布看,这144家企业包括66家中央国有企业、52家地方国有企业、26家民营企业;从行业分布看,主要分布在金融(20家保险、银行和金融控股企业)、煤炭(13家企业)、钢铁(13家企业)、汽车(9家企业)、建筑(9家企业)、电力电网(7家企业)、石油(5家企业)、军工(5家企业)、房地产(3家)等传统领域,互联网领域出现了1家(京东)。
2015中国企业500强中营业收入超过千亿元的144家大企业,在2014年共实现营业收入43.59万亿元,占500强营业收入总额的73.3%;实现利润2.15万亿元,占500强利润总额的83.3%;职工人数合计为2231.4万人,占500家企业职工总数的71.6%;合计纳税额3.18万亿元,占500家企业纳税总额的80.1%。
表1-1 2015中国企业500强中营业收入超万亿的企业列表
四、企业间的规模差距总体在缩小
十多年来,中国500强企业的行业分布总体稳定,比如农业、采矿业、重工业、轻工业、建筑业、服务业等不同行业领域,有重资产企业,也有轻资产企业,规模差异大是一种正常现象。
用规模大小来评价不同行业领域的企业,本身意义并不大,即使同行业企业之间的规模差距大也是正常的。
但仅从数据本身看,近10多年来,500强第1名和第500名的营业收入之比总体上呈现缩小态势,只是近6年波动幅度略大;我们计算了近10多年的中国企业500强的变异系数,发现其趋势总体上也呈缩小态势(参见图1-5)
图1-5 2003-2015中国企业500强的内部差异
五、大企业与小企业的辩证法
中国文化中有“以大为美”的因子,“大”与“强”自然地被联系在一起,一定程度上“大”就等于“强”。
国内一些关于中国企业竞争力的指标体系,都把规模作为竞争力的最重要因素之一。
中国人从教科书中也知道美国等发达国家曾经进入大企业时代。
20世纪90年代Fortune500被引入国内后,“世界500强”的译法便被广为流传,大多数国人逐渐知道当代欧洲、美国、日本的那些富可敌国的大企业,各界都希望国内也涌现一批能使国人引以为傲的大企业。
随着中国工业化进程进入以满足“住、行”需求为目标的新阶段,大规模城镇化和工业化快速推进,大量重化工企业随之涌现,越来越多的中国大企业进入世界500强名单。
但与此同时,国人也逐渐觉得中国那些进入世界500强的大企业离自己的期望有点远,随之对“世界500强”的迷信和崇拜也逐渐淡化;更重要的是,中国政府开始审视“大”与“强”的差异以及大企业存在的真正价值,希望形成小企业“铺天盖地”、大企业“顶天立地”的发展格局,实现创新驱动发展,打造新引擎、形成新动力。
英国经济学家舒马赫(E.F.Schumacher,1911-1977)在20世纪70年代石油危机后出版了《小的是美好的》(SmallIsBeautiful)的经典畅销书,其观点简单清晰,发人深省甚至具有颠覆性,出版40多年来至今仍然有强烈的现实感。
舒马赫指出,第一工业革命后欧美国家的经济模式主要是机器工业替代手工业,规模经济、集中化、大型化和大公司是主要特征,但这种模式造成了“现代社会三大危机”:
非人性的科技、组织和政治形态在减弱和扼杀人性;人类生存环境正在发出痛苦的呻吟;地球上的不可再生资源已经面临严重的瓶颈。
舒马赫认为,企业不是越大越好,小也有小的好处,“小的是美好的”。
这种观点长期以来难以得到实现,直到移动互联网时代到来,情况才明显改变——许多传统行业的大企业都开始主动学习和掌握互联网思维,打破传统大企业的科层结构和商业模式,把大企业“做小”。
比如海尔集团2014年正在推动“企业平台化、员工创客化、用户个性化”,把集团公司成为一个孵化器和投融资平台,把员工从传统的科层制中解放出来组成一个个直面市场和用户的小微企业,把一艘“航空母舰”变成一支灵活的舰队。
2015年4月,万科集团发布了《万科集团内部创业管理办法》,鼓励员工辞职创业;联想集团的内部创业项目“神奇工场”正式运营,寄望它成为集团从硬件企业向互联网转型的重要跳板;美的、长虹、TCL等家电制造企业的内部创业风潮正在启动。
舒马赫的经典观点是,“所有真正重大的创新和变革,一般来说都是从真正运用创造性自由的极少数人身上开始的”。
从目前阶段看,可以说中国大企业内部蕴藏着积极变化,过去那种过度追求规模追求重资产的倾向正在慢慢改变。
■
【中国企业500强报告之二】中国大企业的盈亏能力如何?
2015-09-2812:
23:
58来源:
财新网作者:
冯立果李素云责任编辑:
张帆
2015年09月28日12:
23来源于财新网|标签:
中国企业500强报告
冯立果 李素云|文
冯立果为中国企业联合会经济学博士 李素云为国家信息中心中级经济师
编者注:
2015中国企业500强是由中国企业联合会、中国企业家协会连续第14次向社会发布“中国企业500强”排行榜。
2014年中国经济步入新常态,中国企业500强也呈现诸多新特征。
新常态下中国企业机遇与挑战并存,中国500强企业如何在新形势下加强自身变革,抓住新一轮对内对外机遇,直面颠覆性挑战,是需要面对和解决的重大课题。
从效益指标看,近年来中国大企业已经进入了一个新增长阶段,总体看有几个特征:
一是保持较高的亏损面;二是利润增长率和利润率保持较低水平;三是企业员工数量保持低速甚至负增长。
一、企业亏损面扩大到11.4%
2015中国企业500强中,亏损企业有57家,比上年500强增加了14家,亏损面为11.4%;亏损额达到803.9亿元。
从图1-6可以看到,中国企业500强近三年的亏损面和亏损额保持在很高的程度,这一定程度上反映了大企业对于新常态的适应能力上存在较大问题。
图1-6近10年中国企业500强的亏损面和亏损额趋势
经济减速会影响到许多领域,但影响最大的是煤炭、钢铁、有色等行业。
2015中国企业500强的亏损企业与上年500强一样,主要集中在重化工领域,包括煤炭(18家,较上年增加1家)、钢铁(11家,增加了4家)、有色(8家,较上年减少10家)、建材(2家)、石化(1家)、家电(1家)。
新常态下,传统行业的大企业必须加大自身改革力度,对自身传统盈利模式进行调整优化甚至变革。
二、营收、利润负增长企业数量都明显增加
2015中国企业500强中,营业收入负增长的有94家,较之上年50家企业营收负增长企业大为增加。
营业收入负增长的企业主要集中在煤炭(17家)、钢铁(22家)、发电(8家)、机械设备(5家)、有色(2家)。
2015中国企业500强中,净利润负增长的有169家,较之上年141家企业营收负增长企业大为增加(参见图1-7)。
净利润负增长的企业主要集中在煤炭(11家,另有9家亏损额持续扩大)、钢铁(19家)、有色(9家,另有2家亏损额持续扩大)、电力电网(5家)、建材(3家)。
图1-7中国企业500强中营业收入和净利润出现负增长的企业数量
三、净利润增速和利润率进入低增长阶段
2015中国企业500强的净利润总额达到2.58万亿元,较2014中国企业500强的2.40万亿元净利润增长了7.3%,增幅较上年的10.6%有所回落。
总体来看,近四年中国大企业的利润增速保持在较低水平上,进入了一个低速增长阶段(参见图1-8)。
图1-8近年中国企业500强的净利润及增长率趋势
从收入利润率和资产利润率看,近几年也进入一个较为稳定的新阶段。
2015中国企业500强的收入利润率为4.33%,较上年500强有所上升,但近三年保持在较低水平上;资产利润率为1.30%,连续4年下降。
总体上看,近几年的收入利润率和资产利润率是呈现下滑趋势的,说明大企业盈利能力总体有所减弱。
图1-9近年中国企业500强的营业收入利润率和资产利润率趋势
四、净资产收益率连续3年下降
2015中国企业500强的净资产为24.58万亿元,平均净资产收益率为10.49%,较上年500强该指标显著降低,连续3年下降(参见图1-10)。
图1-10世界、美国、中国企业500强的净资产收益率比较
如果按照2014年我国商业银行1年期定期存款利率3.3%算,2015中国企业500强中,有128家企业的净资产收益率低于或等于3.3%,较上年增加了10家;其中,55家企业的净资产收益率是负的,较上年增加了14家;1家净资产为负。
128家大企业合计资产有17.2万亿元、3.18亿元的企业净资产的收益率低于1年期银行固定存款利率;这其中,有101家国有企业,合计资产16.2万亿元,主要分布在煤炭、钢铁、有色等行业。
这种经营性国有资产流失状态,亟需要改变。
从近十年来国际比较看,中国企业500强与世界500强、美国企业500强在平均净资产收益率上基本保持了同步波动。
从图1-10可以看出,国际金融危机后美国企业500强、中国企业500强、世界500强的净资产收益率都明显下降,中国企业500强的净资产收益率低于美国企业500强和世界500强的净资产收益率。
五、缴税总额增速有所下降
2015中国企业500强共实缴税收总额3.98万亿元,较上年500强企业纳税总额3.88万亿元增长了2.58%,增长幅度连续四年大幅下降;500家大企业的缴税总额占2014年我国税收收入11.9万亿元的33.4%,占比连续四年下滑(见图1-11)。
图1-11中国企业500强纳税总额占当年我国税收收入的比例
从单个企业看,2015中国企业500强中,有76家企业的纳税额超过100亿元,合计纳税3.10万亿元,占500家企业纳税总额的77.9%,集中在石油、银行、烟草等领域。
其中,纳税额超过1000亿元的有4家,分别是中石油(2014年纳税额4070.4亿元)、中石化(3307.2亿元)、国家电网公司(1383.2亿元)、中国工商银行(1237.0亿元)。
表1-22015中国企业500强中纳税额超过500亿元的企业
根据媒体2015年7月报道,我国税务部门正筹划一项“千户集团税收风险分析”计划,可能改变中国以往按税种、按地域划分的税收征管体制,将大企业集团作为中央政府税源监测的重点照顾对象,实现大企业税收管理权力的统一上收。
“千户集团”是指在国际或国内企业排名靠前、税收规模大、且具有行业代表性与良好成长型的企业集团及其成员单位,可能包括大型国有企业、大型民营企业和跨国公司;国内排名靠前将参考最新的世界500强、中国企业500强、中国民营企业500强等权威信息中排名靠前的国际或国内企业,从前往后进行筛选;税收规模大是指2014年度集团企业纳税总额排名前3000位以内的企业集团;行业代表性则是指企业集团在同行业中位居领导者或第一方阵,其产品具有品牌号召力和较强的定价能力,主要依据行业协会的统计数据;良好的成长性则是指新兴业态比如电子商务、国家七大战略新兴产业,以及契合国家重大战略布局比如“一带一路”的企业集团。
据悉,该计划实施之后,中国60%左右的大企业集团的税收管理,将直接划归国家税务总局管辖。
六、员工总数较上年500强略有下降
近年来,500家大企业的员工总数维持在3100万人左右。
2015中国企业500强共有员工人数3110.2万人,同口径同比仍增长了2.38%,但较上年500强员工总数增长了-0.9%。
新常态下,企业通过裁减冗余岗位人员、提高劳动生产率是必然选择。
2015中国企业500强中,企业员工数量“零增长或负增长”的企业有208家,正增长的有284家(另有8家数据不全)。
对于市场化、国际化企业来说,企业经营效益不好,立刻可以通过裁减非关键岗位人员来降低成本提高效益,比如在2015年7月,高通公司由于利润下滑47%而决定裁减15%的全职员工,大幅削减临时员工,并计划削减3亿美元的年度股票薪酬奖励;新西兰乳业巨头恒天然集团宣布由于全球乳品价格跌势加剧,将裁员523人。
2014年6月,海尔CEO张瑞敏在沃顿商学院全球论坛时透露,2013年海尔完成裁员1.6万人,2014年海尔计划再裁员1万人,员工数降至6万人左右。
在国内,这样敢于清晰明确地裁员的企业还不多。
这其实是国内人力资源开发体系不完善、经济缺少活力和弹性的体现。
事实上,中国现在的劳动就业形势已经和20世纪90年代发生了逆转,原来是总量供大于求,现在已经劳动力短缺已经成为常态,结构调整的腾挪空间比过去大得多。
各级政府要为企业转型升级做好社会保障兜底和培训再就业工作。
图1-12近年中国企业500强的员工人数及其增长率
2015中国企业500强的人均营业收入为190.7万元,较2014中国企业500强该指标提高了10.2万元,近六年总体呈现上升趋势;实现人均净利润为8.20万元,较2013中国企业500强提高了0.54万元,近六年总体在波动中上升(图1-13)。
图1-13近年中国企业500强的人均营业收入和人均净利润
七、制造业利润占比持续下降
从企业数量上看,中国企业500强中制造业企业占多数,2015中国企业500强中有266家制造企业,合计营业收入23.85万亿元,占500强营业收入总额的40.1%。
这一比值自2008年以来总体上呈现显著下滑态势(参见图1-14)。
注:
2009-2015中国企业500强中分别有294、279、279、272、268、260、266家制造业企业。
图1-14近年制造业企业的营业收入总额及占比趋势
从净利润指标看,五年来中国企业500强中制造业企业的利润占比的下降幅度更大。
从图1-15看得出,显著变化的是2010-2011年,国际金融危机后国际国内经营环境发生了很大变化,制造业企业面临的挑战不断增加。
具体可能有几个方面:
劳动力成本上升,制造业所长期依赖的劳动力优势不再;经济增速下滑,市场竞争高度激烈,产品价格下滑;企业财务成本上升、企业环保成本上升,等等。
有些成本上升是不可逆的,如劳动力成本,有些成本如财务成本的持续上升则不甚合理。
注:
2009-2015中国企业500强中分别有294、279、279、272、268、260、266家制造业企业。
图1-15五大国有商业银行与制造业企业的利润占比趋势
从工农中建交五大国有商业银行与制造业企业的对比看,2014年五大银行的净利润占500家企业利润总额的35.6%;而269家制造企业的净利润仅占18.8%。
从图1-16可以看到,2008年以来两条曲线形成一个明显的“剪刀差”:
五大国有商业银行的净利润占比几乎是260多家制造业企业净利润占比的2倍。
近年来中央政府很注重加快金融体制改革,加强金融部门对实体经济、制造业的支持作用,但就目前看这种情况还没有改善。
■
【中国企业500强报告之三】哪种所有制企业竞争力更强?
2015-09-2812:
17:
54来源:
财新网作者:
冯立果李素云责任编辑:
张帆
2015年09月28日12:
17来源于财新网
编者注:
2015中国企业500强是由中国企业联合会、中国企业家协会连续第14次向社会发布“中国企业500强”排行榜。
2014年中国经济步入新常态,中国企业500强也呈现诸多新特征。
新常态下中国企业机遇与挑战并存,中国500强企业如何在新形势下加强自身变革,抓住新一轮对内对外机遇,直面颠覆性挑战,是需要面对和解决的重大课题。
简单地说,中国企业500强的所有制属性采用二分法:
国有及国有控股、民营。
两类企业在中国泾渭分明,也是一大特色。
但严格意义上解释这两种所有制类型,则十分复杂。
比如国有企业按照理论和宪法都属于全民所有制经济,而实践上国有及国有控股企业的直接控制主体很多,包括中央国有(包括中央金融和非金融企业,中央非金融企业又包括财政部所属、国资委所属、其它部门所属3类)、地方国有(包括各省、直辖市、自治区和兵团的控股企业,比如新疆生产建设兵团建设工程集团公司)、高校所有(如清华大学控股的同方股份、北京大学控股的方正集团等)、全国供销合作社所有(如中国供销集团)等。
民营企业也很复杂,包括私营企业、集体企业等非国有控股企业。
以后混合所有制企业会越来越多,特别是国有参股的股份制企业(含上市公司),其所有制属性很难划分。
一、中国企业500强的所有制格局
从企业数量上,2015中国企业500强中有293家国有企业、207家民营企业,分别占500家企业的58.6%和41.4%。
从历史趋势看,民营企业的上榜数量逐渐增加,国有企业的上榜数量仍保持近六成的上榜比例,仍具有优势。
注:
自2011中国企业500强后不再统计在华外资企业。
图1-16历年中国企业500强中国企和民企数量对比图
尽管民营企业在上榜数量上超过了40%,但它们在营业收入、资产、利润、纳税、职工人数等指标上与国有企业的差距还非常大。
2015中国企业500强中,国有企业的上述指标总额分别占500强的78.3%、90.2%、81.1%、88.7%、81.0%,占了中国企业500强“总盘子”的大多数,具有显著的“重资产”特征;民营企业的营业收入、资产、利润、纳税、职工人数等指标在500强中只占21.7%、9.8%、18.9%、11.3%、19.0%,具有较强的轻资产特征(见表1-3)。
表1-32015中国企业500强按所有制主要指标
二、500强中国有、民营企业的规模趋势
近十年来,国有企业和民营企业在规模扩张上都有显著变化。
但后国际金融危机的几年里,中国企业500强中的国有企业、民营企业的规模扩张幅度明显放缓,最典型的是营业收入和资产增长速度。
从图1-17可以看到,无论国有企业还是民营企业,近五年的营业收入增长速度都是下行的,目前增速已经下行到国际金融危机最严重的2009年的增长水平。
只有2015中国企业500强中的民营企业资产增速同比有所反弹。
注:
本年度增长率是当年500强企业的同口径同比增长。
图1-17近年中国企业500强中国企和民企的营业收入增速和资产增速
2015中国企业500强中的民营企业资产增长率同口径同比增长了22.8%,较上年有所反弹,这与其中“权重企业”有直接关系。
民营企业中,资产规模最大的是两家金融企业:
中国民生银行(资产为40151.3亿元,增长了24.5%)和中国平安保险集团(资产为40059.1亿元,增长了19.2%),占19.4万亿元民营企业资产总额的41.4%,平均资产增幅24.8%。
资产规模超过2000亿元的12家民营企业的资产规模合计达到12.1万亿元(参见表1-4),占民营企业资产总额的62.4%,平均资产增幅28.0%。
阿里巴巴集团于2014年9月在美国上市,使其资产额增长了152%。
这些因素直接带动了500强中民营企业资产增长率反弹。
表1-4资产规模超过1000亿元的民营企业
三、500强中国有、民营企业的效益趋势
2014年,293家国有企业的总体绩效有所恶化。
(1)从亏损面看,共有50家企业亏损,亏损面为17.1%,较上年500强提高了3.1个百分点;亏损额合计为720.5亿元,较上年500强该指标(726.6亿元)相当。
(2)从净利润看,国有企业净利润总额为20909.7亿元,同口径同比增长了6.0%,较上年稍有回升;净利润出现负增长的有103家,比上年大幅增加。
293家企业的纳税总额为3.53万亿元,同口径同比增长了1.48%。
(3)从净资产利润率看,293家企业的净资产利润率为9.86%,同口径同比下降了0.83个百分点(见图1-18)。
2014年,207家民营企业的经营业绩也受到一些影响。
从亏损面看,207家中只有7家亏损,较上年500强增加了6家,亏损面为3.38
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 中国企业 500 报告