黔源电力度财务分析报告.docx
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黔源电力度财务分析报告
黔源电力[002039]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
贵州黔源电力股份有限公司
公司英文名称
GuiZhouQianYuanPowerCo.,Ltd.
公司简称
黔源电力
股票代码
002039
成立时间
None
上市时间
2005-03-03
交易所
深圳证券交易所
注册地址
贵州省贵阳市都司高架桥路46号黔源大厦
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
黔源电力2019年资产总额为15,490,849,168.99元,其中流动资产为543,510,221.36元,占总资产比例为3.51%;非流动资产为14,947,338,947.63元,占总资产比例为96.49%;
2019年黔源电力总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,549,084
100.00%
1,670,965
100.00%
1,713,395
100.00%
流动资产合计
54,351
3.51%
113,805
6.81%
88,162
5.15%
非流动资产合计
1,494,733
96.49%
1,557,160
93.19%
1,625,232
94.85%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,黔源电力2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收票据以及货币资金,各项分别占比为69.34%,59.76%和29.98%。
2019年黔源电力流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
54,351
100.00%
113,805
100.00%
88,162
100.00%
货币资金
16,294
29.98%
32,474
28.54%
13,597
15.42%
应收票据及应收账款
37,686
69.34%
77,158
67.80%
72,917
82.71%
应收票据
32,481
59.76%
68,538
60.22%
61,868
70.17%
应收账款
5,205
9.58%
8,619
7.57%
11,049
12.53%
其他应收款
132
0.24%
4,020
3.53%
60
0.07%
存货
12
0.02%
50
0.04%
90
0.10%
其他流动资产
224
0.41%
101
0.09%
1,495
1.70%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,黔源电力2019年的非流动资产主要包括固定资产、投资性房地产以及无形资产,各项分别占比为98.89%,0.45%和0.26%。
2019年黔源电力非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
1,494,733
100.00%
1,557,160
100.00%
1,625,232
100.00%
其他权益工具投资
2,626
0.18%
3,168
0.20%
1,875
0.12%
投资性房地产
6,719
0.45%
7,120
0.46%
7,520
0.46%
固定资产
1,478,104
98.89%
1,538,646
98.81%
1,606,460
98.84%
在建工程
2,811
0.19%
4,449
0.29%
5,003
0.31%
无形资产
3,825
0.26%
3,605
0.23%
4,212
0.26%
递延所得税资产
645
0.04%
169
0.01%
160
0.01%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
黔源电力2019年年总负债金额为10,480,716,437.73元,所有者权益总额为5,010,132,731.26元,其中资本金为305,398,662.0元,资产负债率为67.66%,在负债中,流动负债为2,915,592,074.48元;占负债和所有者权益总额的18.82%,非流动负债为7,565,124,363.25元,占负债和所有者权益总额的48.84%。
2019年黔源电力负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,549,084
100.00%
1,670,965
100.00%
1,713,395
100.00%
流动负债合计
291,559
18.82%
323,226
19.34%
226,561
13.22%
非流动负债合计
756,512
48.84%
871,034
52.13%
1,043,150
60.88%
所有者权益(或股东权益)合计
501,013
32.34%
476,705
28.53%
443,682
25.89%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,黔源电力2019年的流动负债主要包括一年内到期的非流动负债、短期借款以及应付票据及应付账款,各项分别占比为39.74%,36.73%和9.99%。
2019年黔源电力流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
291,559
100.00%
323,226
100.00%
226,561
100.00%
短期借款
107,100
36.73%
94,000
29.08%
59,000
26.04%
应付票据及应付账款
29,117
9.99%
0
0.00%
50,238
22.17%
应付账款
29,117
9.99%
0
0.00%
50,238
22.17%
应付职工薪酬
261
0.09%
238
0.07%
178
0.08%
应交税费
21,799
7.48%
24,527
7.59%
18,880
8.33%
其他应付款
17,409
5.97%
53,497
16.55%
16,806
7.42%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
7,158
3.16%
一年内到期的非流动负债
115,871
39.74%
150,962
46.70%
81,457
35.95%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,黔源电力2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益,各项分别占比为95.87%,3.97%和0.11%。
2019年黔源电力非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
756,512
100.00%
871,034
100.00%
1,043,150
100.00%
长期借款
725,232
95.87%
834,820
95.84%
966,978
92.70%
长期应付款
30,003
3.97%
34,849
4.00%
74,756
7.17%
预计负债
424
0.06%
436
0.05%
443
0.04%
递延收益
851
0.11%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
424
0.06%
1,364
0.16%
1,416
0.14%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年黔源电力的所有者权益部分主要包括少数股东权益、未分配利润以及资本公积,各项分别占比为43.42%,23.34%和22.83%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
501,013
100.00%
476,705
100.00%
443,682
100.00%
实收资本(或股本)
30,539
6.10%
30,539
6.41%
30,539
6.88%
资本公积
114,406
22.83%
114,406
24.00%
114,406
25.79%
其他综合收益
-86
-0.02%
0
0.00%
0
0.00%
盈余公积
21,676
4.33%
19,155
4.02%
16,030
3.61%
未分配利润
116,960
23.34%
99,174
20.80%
74,680
16.83%
少数股东权益
217,516
43.42%
213,428
44.77%
208,025
46.89%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年黔源电力的净利润为446,443,809.55元,与2018年的550,684,594.39元相比下降了18.93%。
2015-2019年黔源电力净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
63,347
2016
23,963
-62.17%
2017
54,344
126.78%
2018
55,068
1.33%
2019
44,644
-18.93%
2.3.2营业利润分析
2019年黔源电力的营业利润为532,559,587.35元,与2018年的665,533,552.63元相比下降了19.98%。
2015-2019年黔源电力营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
65,755
2016
25,085
-61.85%
2017
62,073
147.45%
2018
66,553
7.22%
2019
53,255
-19.98%
2.3.3利润总额分析
2019年黔源电力的利润总额为530,297,288.01元,与2018年的662,302,002.43元相比下降了19.93%。
2015-2019年黔源电力利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
72,795
2016
26,921
-63.02%
2017
61,878
129.85%
2018
66,230
7.03%
2019
53,029
-19.93%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年黔源电力的成本费用总额为1,638,995,492.75元,其中营业成本、财务费用以及管理费用,各项分别占比为64.62%,30.36%和3.33%。
2019年黔源电力成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-163,899
100.00%
-180,115
100.00%
-181,254
100.00%
营业成本
-105,918
64.62%
-117,957
65.49%
-116,360
64.20%
税金及附加
-2,761
1.68%
-3,552
1.97%
-3,929
2.17%
管理费用
-5,461
3.33%
-4,126
2.29%
-3,972
2.19%
财务费用
-49,758
30.36%
-54,479
30.25%
-56,991
31.44%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年黔源电力的经营现金流量净额为1,974,709,759.99元,与2018年的1,818,127,776.76元相比上升了8.61%;投资活动现金流净额为-68,946,623.56元;筹资活动现金流净额为-2,067,567,594.64元。
2015-2019年黔源电力经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
218,396
-47,507
-197,896
2016
197,179
-37,127
-157,973
2017
158,354
-20,894
-149,710
2018
181,812
-18,204
-144,730
2019
197,470
-6,894
-206,756
2.4.2现金流入结构分析
2019年黔源电力现金流入总金额为4,268,398,818.4元,其中经营活动现金流入为2,803,175,939.4元,占现金流入总额的65.67%;投资活动现金流入为54,222,879.0元,占现金流入总额的1.27%;筹资活动现金流入为1,411,000,000.0元,占现金流入总额的33.06%。
2019年黔源电力现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
426,839
100.00%
466,353
100.00%
315,293
100.00%
经营活动现金流入小计
280,317
65.67%
266,241
57.09%
252,660
80.14%
投资活动现金流入小计
5,422
1.27%
3,112
0.67%
632
0.20%
筹资活动现金流入小计
141,100
33.06%
197,000
42.24%
62,000
19.66%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,735,348,532.23元,占经营活动现金流入小计的97.58%;收到的税费返还为11,074,160.22元,占经营活动现金流入小计的0.4%;收到其他与经营活动有关的现金为56,753,246.95元,占经营活动现金流入小计的2.02%。
2019年黔源电力经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
280,317
100.00%
266,241
100.00%
252,660
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
273,534
97.58%
262,902
98.75%
247,891
98.11%
收到的税费返还
1,107
0.40%
1,234
0.46%
1,462
0.58%
收到其他与经营活动有关的现金
5,675
2.02%
2,104
0.79%
3,307
1.31%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为8,212,515.0元,占投资活动现金流入小计的15.15%;取得投资收益收到的现金为4,890,000.0元,占投资活动现金流入小计的9.02%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为41,065,664.0元,占投资活动现金流入小计的75.73%;收到其他与投资活动有关的现金为54,700.0元,占投资活动现金流入小计的0.1%。
2019年黔源电力投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
5,422
100.00%
3,112
100.00%
632
100.00%
收回投资收到的现金
821
15.15%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
489
9.02%
357
11.47%
279
44.09%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
4,106
75.73%
2,753
88.48%
83
13.21%
收到其他与投资活动有关的现金
5
0.10%
1
0.05%
270
42.70%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,411,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年黔源电力筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
141,100
100.00%
197,000
100.00%
62,000
100.00%
取得借款收到的现金
141,100
100.00%
159,000
80.71%
62,000
100.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
38,000
19.29%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年黔源电力现金流出总额为4,430,203,276.61元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为828,466,179.41元,占现金流出总额的18.7%;投资活动现金流出小计为123,169,502.56元,占现金流出总额的2.78%;筹资活动现金流出小计为3,478,567,594.64元,占现金流出总额的78.52%。
2019年黔源电力现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-443,020
100.00%
-447,476
100.00%
-327,544
100.00%
经营活动现金流出小计
-82,846
18.70%
-84,428
18.87%
-94,306
28.79%
投资活动现金流出小计
-12,316
2.78%
-21,316
4.76%
-21,526
6.57%
筹资活动现金流出小计
-347,856
78.52%
-341,730
76.37%
-211,710
64.64%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为111,009,320.88元,占经营活动现金流出小计的13.4%;支付给职工以及为职工支付的现金为167,574,379.25元,占经营活动现金流出小计的20.23%;支付的各项税费为533,421,574.39元,占经营活动现金流出小计的64.39%;支付其他与经营活动有关的现金为16,460,904.89元,占经营活动现金流出小计的1.99%。
2019年黔源电力经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-82,846
100.00%
-84,428
100.00%
-94,306
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-11,100
13.40%
-10,499
12.44%
-11,998
12.72%
支付给职工以及为职工支付的现金
-16,757
20.23%
-15,694
18.59%
-11,961
12.68%
支付的各项税费
-53,342
64.39%
-56,731
67.20%
-65,311
69.25%
支付其他与经营活动有关的现金
-1,646
1.99%
-1,502
1.78%
-5,034
5.34%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为122,753,250.66元,占投资活动现金流出小计的99.66%;支付其他与投资活动有关的现金为416,251.9元,占投资活动现金流出小计的0.34%。
2019年黔源电力投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-12,316
100.00%
-21,316
100.00%
-21,526
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-12,275
99.66%
-21,015
98.59%
-21,105
98.04%
支付其他与投资活动有关的现金
-41
0.34%
-300
1.41%
-421
1.96%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为2,353,538,000.0元,占筹资活动现金流出小计的67.66%;分配股利/利润或偿
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