瑞凌股份度财务分析报告.docx
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瑞凌股份度财务分析报告
瑞凌股份[300154]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
深圳市瑞凌实业股份有限公司
公司英文名称
SHENZHENRILANDINDUSTRYCO.,LTD
公司简称
瑞凌股份
股票代码
300154
成立时间
None
上市时间
2010-12-29
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省深圳市光明新区观光路3009号招商局科技园A3栋C单元207
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
瑞凌股份2019年资产总额为1,919,607,193.46元,其中流动资产为1,702,921,285.53元,占总资产比例为88.71%;非流动资产为216,685,907.93元,占总资产比例为11.29%;
2019年瑞凌股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
191,960
100.00%
190,732
100.00%
186,686
100.00%
流动资产合计
170,292
88.71%
174,609
91.55%
171,909
92.08%
非流动资产合计
21,668
11.29%
16,123
8.45%
14,776
7.92%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,瑞凌股份2019年的流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产以及存货,各项分别占比为58.17%,26.07%和6.84%。
2019年瑞凌股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
170,292
100.00%
174,609
100.00%
171,909
100.00%
货币资金
99,058
58.17%
128,788
73.76%
116,191
67.59%
交易性金融资产
44,394
26.07%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
6,755
3.97%
11,657
6.68%
10,939
6.36%
应收票据
0
0.00%
7,154
4.10%
6,595
3.84%
应收账款
6,755
3.97%
4,503
2.58%
4,344
2.53%
应收款项融资
6,613
3.88%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
525
0.31%
2,807
1.61%
1,801
1.05%
其他应收款
599
0.35%
2,930
1.68%
4,277
2.49%
存货
11,645
6.84%
11,402
6.53%
11,206
6.52%
一年内到期的非流动资产
639
0.38%
655
0.38%
0
0.00%
其他流动资产
59
0.03%
16,366
9.37%
27,494
15.99%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,瑞凌股份2019年的非流动资产主要包括其他非流动资产、固定资产以及无形资产,各项分别占比为37.40%,36.89%和18.18%。
2019年瑞凌股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
21,668
100.00%
16,123
100.00%
14,776
100.00%
长期股权投资
158
0.73%
197
1.23%
0
0.00%
固定资产
7,994
36.89%
8,091
50.19%
8,632
58.42%
无形资产
3,940
18.18%
4,210
26.11%
4,568
30.91%
长期待摊费用
147
0.68%
218
1.35%
272
1.84%
递延所得税资产
1,322
6.10%
1,577
9.78%
1,265
8.56%
其他非流动资产
8,104
37.40%
1,827
11.34%
38
0.26%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
瑞凌股份2019年年总负债金额为259,087,865.16元,所有者权益总额为1,660,519,328.3元,其中资本金为455,770,000.0元,资产负债率为13.50%,在负债中,流动负债为239,150,452.98元;占负债和所有者权益总额的12.46%,非流动负债为19,937,412.18元,占负债和所有者权益总额的1.04%。
2019年瑞凌股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
191,960
100.00%
190,732
100.00%
186,686
100.00%
流动负债合计
23,915
12.46%
27,820
14.59%
27,873
14.93%
非流动负债合计
1,993
1.04%
2,033
1.07%
2,519
1.35%
所有者权益(或股东权益)合计
166,051
86.50%
160,878
84.35%
156,293
83.72%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,瑞凌股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为38.97%,38.97%和21.63%。
2019年瑞凌股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
23,915
100.00%
27,820
100.00%
27,873
100.00%
短期借款
5,172
21.63%
0
0.00%
8,051
28.88%
应付票据及应付账款
9,319
38.97%
0
0.00%
11,392
40.87%
应付账款
9,319
38.97%
0
0.00%
11,392
40.87%
预收款项
4,646
19.43%
4,871
17.51%
3,148
11.29%
应付职工薪酬
1,264
5.29%
1,248
4.49%
1,228
4.41%
应交税费
557
2.33%
1,607
5.78%
1,192
4.28%
其他应付款
2,955
12.36%
20,093
72.22%
2,860
10.26%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,瑞凌股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、预计负债以及其他非流动负债,各项分别占比为72.29%,25.57%和25.57%。
2019年瑞凌股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
1,993
100.00%
2,033
100.00%
2,519
100.00%
预计负债
509
25.57%
401
19.73%
273
10.87%
递延收益
1,441
72.29%
0
0.00%
2,246
89.13%
递延所得税负债
42
2.14%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
509
25.57%
2,033
100.00%
273
10.87%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年瑞凌股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为44.63%,27.45%和21.03%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
166,051
100.00%
160,878
100.00%
156,293
100.00%
实收资本(或股本)
45,577
27.45%
45,602
28.35%
44,700
28.60%
资本公积
74,115
44.63%
73,530
45.71%
69,715
44.61%
库存股
-1,899
-1.14%
-3,294
-2.05%
0
0.00%
其他综合收益
3,451
2.08%
2,880
1.79%
1,024
0.66%
盈余公积
9,980
6.01%
8,933
5.55%
7,916
5.07%
未分配利润
34,914
21.03%
33,291
20.69%
32,698
20.92%
少数股东权益
-86
-0.05%
-65
-0.04%
238
0.15%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年瑞凌股份的净利润为112,582,512.62元,与2018年的104,112,232.05元相比上升了8.14%。
2015-2019年瑞凌股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
8,026
2016
6,957
-13.32%
2017
8,221
18.17%
2018
10,411
26.63%
2019
11,258
8.14%
2.3.2营业利润分析
2019年瑞凌股份的营业利润为135,008,020.42元,与2018年的124,328,384.38元相比上升了8.59%。
2015-2019年瑞凌股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
9,206
2016
7,835
-14.89%
2017
10,075
28.58%
2018
12,432
23.40%
2019
13,500
8.59%
2.3.3利润总额分析
2019年瑞凌股份的利润总额为135,096,544.11元,与2018年的124,353,450.38元相比上升了8.64%。
2015-2019年瑞凌股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
9,463
2016
8,293
-12.36%
2017
10,064
21.36%
2018
12,435
23.55%
2019
13,509
8.64%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年瑞凌股份的成本费用总额为433,915,948.3400001元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为84.97%,8.21%和6.85%。
2019年瑞凌股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-43,391
100.00%
-45,841
100.00%
-55,324
100.00%
营业成本
-36,869
84.97%
-38,886
84.83%
-44,143
79.79%
税金及附加
-586
1.35%
-666
1.45%
-629
1.14%
销售费用
-2,764
6.37%
-3,394
7.41%
-3,776
6.83%
管理费用
-3,563
8.21%
-4,198
9.16%
-6,024
10.89%
研发费用
-2,972
6.85%
-3,274
7.14%
0
-0.00%
财务费用
3,363
-7.75%
4,577
-9.99%
-750
1.36%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年瑞凌股份的经营现金流量净额为108,862,667.63元,与2018年的33,120,562.54元相比上升了228.69%;投资活动现金流净额为-229,479,683.89元;筹资活动现金流净额为-89,455,003.37元。
2015-2019年瑞凌股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
4,479
1,279
-9,226
2016
17,537
10,364
-6,734
2017
18,877
-29,315
-5,012
2018
3,312
-28,624
-7,561
2019
10,886
-22,947
-8,945
2.4.2现金流入结构分析
2019年瑞凌股份现金流入总金额为2,697,926,851.88元,其中经营活动现金流入为578,344,643.9元,占现金流入总额的21.44%;投资活动现金流入为2,116,995,711.35元,占现金流入总额的78.47%;筹资活动现金流入为2,586,496.63元,占现金流入总额的0.10%。
2019年瑞凌股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
269,792
100.00%
331,619
100.00%
143,514
100.00%
经营活动现金流入小计
57,834
21.44%
58,692
17.70%
69,555
48.47%
投资活动现金流入小计
211,699
78.47%
271,224
81.79%
72,242
50.34%
筹资活动现金流入小计
258
0.10%
1,702
0.51%
1,716
1.20%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为521,966,704.45元,占经营活动现金流入小计的90.25%;收到的税费返还为3,135,519.15元,占经营活动现金流入小计的0.54%;收到其他与经营活动有关的现金为53,242,420.3元,占经营活动现金流入小计的9.21%。
2019年瑞凌股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
57,834
100.00%
58,692
100.00%
69,555
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
52,196
90.25%
54,188
92.33%
62,653
90.08%
收到的税费返还
313
0.54%
619
1.06%
997
1.43%
收到其他与经营活动有关的现金
5,324
9.21%
3,884
6.62%
5,904
8.49%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为2,096,711,641.58元,占投资活动现金流入小计的99.04%;取得投资收益收到的现金为20,013,009.77元,占投资活动现金流入小计的0.95%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为271,060.0元,占投资活动现金流入小计的0.01%。
2019年瑞凌股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
211,699
100.00%
271,224
100.00%
72,242
100.00%
收回投资收到的现金
209,671
99.04%
266,073
98.10%
71,840
99.44%
取得投资收益收到的现金
2,001
0.95%
2,142
0.79%
384
0.53%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
27
0.01%
8
0.00%
16
0.02%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
2
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
3,000
1.11%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的38.66%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的38.66%;收到其他与筹资活动有关的现金为1,586,496.63元,占筹资活动现金流入小计的61.34%。
2019年瑞凌股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
258
100.00%
1,702
100.00%
1,716
100.00%
吸收投资收到的现金
100
38.66%
1,678
98.59%
1,616
94.17%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
100
38.66%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
158
61.34%
24
1.41%
100
5.83%
2.4.3现金流出结构分析
2019年瑞凌股份现金流出总额为2,907,998,871.5099998元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为469,481,976.27元,占现金流出总额的16.14%;投资活动现金流出小计为2,346,475,395.24元,占现金流出总额的80.69%;筹资活动现金流出小计为92,041,500.0元,占现金流出总额的3.17%。
2019年瑞凌股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-290,799
100.00%
-364,493
100.00%
-158,965
100.00%
经营活动现金流出小计
-46,948
16.14%
-55,380
15.19%
-50,677
31.88%
投资活动现金流出小计
-234,647
80.69%
-299,849
82.26%
-101,558
63.89%
筹资活动现金流出小计
-9,204
3.17%
-9,263
2.54%
-6,729
4.23%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为290,813,067.18元,占经营活动现金流出小计的61.94%;支付给职工以及为职工支付的现金为81,472,441.46元,占经营活动现金流出小计的17.35%;支付的各项税费为49,740,454.03元,占经营活动现金流出小计的10.59%;支付其他与经营活动有关的现金为47,456,013.6元,占经营活动现金流出小计的10.11%。
2019年瑞凌股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-46,948
100.00%
-55,380
100.00%
-50,677
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-29,081
61.94%
-35,739
64.53%
-33,468
66.04%
支付给职工以及为职工支付的现金
-8,147
17.35%
-8,351
15.08%
-8,057
15.90%
支付的各项税费
-4,974
10.59%
-3,622
6.54%
-3,447
6.80%
支付其他与经营活动有关的现金
-4,745
10.11%
-7,667
13.85%
-5,703
11.26%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为76,450,544.27元,占投资活动现金流出小计的3.26%;投资支付的现金为2,270,024,850.97元,占投资活动现金流出小计的96.74%。
2019年瑞凌股份投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-234,647
100.00%
-299,849
100.00%
-
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