合众思壮度财务分析报告.docx
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合众思壮度财务分析报告
合众思壮[002383]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
北京合众思壮科技股份有限公司
公司英文名称
BeijingUniStrongScienceCo.,Ltd.
公司简称
合众思壮
股票代码
002383
成立时间
None
上市时间
2010-04-02
交易所
深圳证券交易所
注册地址
北京市海淀区知春路118号知春大厦1501室
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
合众思壮2019年资产总额为8,550,815,443.8元,其中流动资产为4,835,978,912.29元,占总资产比例为56.56%;非流动资产为3,714,836,531.51元,占总资产比例为43.44%;
2019年合众思壮总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
855,081
100.00%
965,718
100.00%
832,719
100.00%
流动资产合计
483,597
56.56%
582,502
60.32%
530,284
63.68%
非流动资产合计
371,483
43.44%
383,216
39.68%
302,435
36.32%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,合众思壮2019年的流动资产主要包括预付款项、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为47.39%,25.72%和25.17%。
2019年合众思壮流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
483,597
100.00%
582,502
100.00%
530,284
100.00%
货币资金
66,364
13.72%
140,168
24.06%
184,875
34.86%
应收票据及应收账款
124,393
25.72%
115,859
19.89%
132,915
25.06%
应收票据
2,678
0.55%
1,460
0.25%
849
0.16%
应收账款
121,714
25.17%
114,399
19.64%
132,065
24.90%
预付款项
229,170
47.39%
250,617
43.02%
126,804
23.91%
其他应收款
8,311
1.72%
7,470
1.28%
8,427
1.59%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
142
0.03%
存货
51,477
10.64%
63,615
10.92%
74,158
13.98%
持有待售资产
0
0.00%
0
0.00%
36
0.01%
一年内到期的非流动资产
0
0.00%
0
0.00%
339
0.06%
其他流动资产
3,879
0.80%
4,770
0.82%
2,727
0.51%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,合众思壮2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、商誉以及固定资产,各项分别占比为24.07%,23.50%和13.36%。
2019年合众思壮非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
371,483
100.00%
383,216
100.00%
302,435
100.00%
长期股权投资
89,403
24.07%
88,035
22.97%
53,123
17.57%
其他权益工具投资
34,984
9.42%
9,118
2.38%
7,296
2.41%
投资性房地产
27,142
7.31%
27,778
7.25%
28,415
9.40%
固定资产
49,620
13.36%
46,382
12.10%
42,527
14.06%
在建工程
20,596
5.54%
16,238
4.24%
9,180
3.04%
无形资产
34,696
9.34%
56,559
14.76%
34,867
11.53%
开发支出
6,364
1.71%
16,727
4.37%
8,096
2.68%
商誉
87,286
23.50%
112,712
29.41%
114,956
38.01%
长期待摊费用
3,158
0.85%
1,836
0.48%
775
0.26%
递延所得税资产
18,230
4.91%
7,824
2.04%
2,990
0.99%
其他非流动资产
0
0.00%
0
0.00%
203
0.07%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
合众思壮2019年年总负债金额为5,613,369,613.88元,所有者权益总额为2,937,445,829.92元,其中资本金为744,334,534.0元,资产负债率为65.65%,在负债中,流动负债为5,295,534,532.24元;占负债和所有者权益总额的61.93%,非流动负债为317,835,081.64元,占负债和所有者权益总额的3.72%。
2019年合众思壮负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
855,081
100.00%
965,718
100.00%
832,719
100.00%
流动负债合计
529,553
61.93%
522,461
54.10%
439,248
52.75%
非流动负债合计
31,783
3.72%
47,924
4.96%
15,915
1.91%
所有者权益(或股东权益)合计
293,744
34.35%
395,332
40.94%
377,555
45.34%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,合众思壮2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及预收款项,各项分别占比为56.45%,19.09%和10.46%。
2019年合众思壮流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
529,553
100.00%
522,461
100.00%
439,248
100.00%
短期借款
298,932
56.45%
202,938
38.84%
379,130
86.31%
应付票据及应付账款
35,845
6.77%
0
0.00%
28,262
6.43%
应付账款
35,845
6.77%
0
0.00%
28,262
6.43%
预收款项
55,409
10.46%
84,475
16.17%
2,922
0.67%
应付职工薪酬
3,819
0.72%
4,335
0.83%
3,922
0.89%
应交税费
3,475
0.66%
6,052
1.16%
4,739
1.08%
其他应付款
101,092
19.09%
216,240
41.39%
20,103
4.58%
其中:
应付利息
3,038
0.57%
0
0.00%
385
0.09%
一年内到期的非流动负债
30,955
5.85%
8,393
1.61%
0
0.00%
其他流动负债
23
0.00%
24
0.00%
166
0.04%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,合众思壮2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及递延收益,各项分别占比为47.46%,29.76%和19.95%。
2019年合众思壮非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
31,783
100.00%
47,924
100.00%
15,915
100.00%
长期借款
9,458
29.76%
31,040
64.77%
5,922
37.21%
应付债券
0
0.00%
0
0.00%
4,967
31.21%
长期应付款
15,082
47.46%
11,979
25.00%
0
0.00%
预计负债
323
1.02%
342
0.71%
126
0.79%
递延收益
6,342
19.95%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
576
1.81%
407
0.85%
594
3.73%
其他非流动负债
323
1.02%
4,497
9.38%
4,431
27.84%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年合众思壮的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及少数股东权益,各项分别占比为84.35%,25.34%和2.89%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
293,744
100.00%
395,332
100.00%
377,555
100.00%
实收资本(或股本)
74,433
25.34%
74,515
18.85%
74,283
19.67%
资本公积
247,773
84.35%
247,199
62.53%
243,761
64.56%
库存股
-3,776
-1.29%
-9,779
-2.47%
-7,858
-2.08%
其他综合收益
-707
-0.24%
55
0.01%
266
0.07%
盈余公积
5,930
2.02%
5,930
1.50%
5,397
1.43%
未分配利润
-38,410
-13.08%
68,726
17.38%
53,825
14.26%
少数股东权益
8,501
2.89%
8,684
2.20%
7,879
2.09%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年合众思壮的净利润为-1,062,990,337.06元,与2018年的190,422,252.0元相比下降了658.23%。
2015-2019年合众思壮净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
6,335
2016
9,792
54.56%
2017
24,427
149.45%
2018
19,042
-22.05%
2019
-106,299
-658.23%
2.3.2营业利润分析
2019年合众思壮的营业利润为-907,962,827.05元,与2018年的181,093,270.67元相比下降了601.38%。
2015-2019年合众思壮营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
3,879
2016
9,531
145.72%
2017
26,260
175.50%
2018
18,109
-31.04%
2019
-90,796
-601.38%
2.3.3利润总额分析
2019年合众思壮的利润总额为-1,150,028,437.47元,与2018年的178,486,977.0元相比下降了744.32%。
2015-2019年合众思壮利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
6,937
2016
11,418
64.58%
2017
26,366
130.92%
2018
17,848
-32.31%
2019
-115,002
-744.32%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年合众思壮的成本费用总额为1,970,975,371.27元,其中营业成本、管理费用以及财务费用,各项分别占比为43.26%,20.70%和14.68%。
2019年合众思壮成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-197,097
100.00%
-219,266
100.00%
-201,759
100.00%
营业成本
-85,261
43.26%
-128,078
58.41%
-136,867
67.84%
税金及附加
-1,357
0.69%
-2,593
1.18%
-1,296
0.64%
销售费用
-19,612
9.95%
-14,924
6.81%
-12,110
6.00%
管理费用
-40,804
20.70%
-37,678
17.18%
-43,872
21.74%
研发费用
-21,131
10.72%
-18,312
8.35%
0
-0.00%
财务费用
-28,930
14.68%
-17,678
8.06%
-7,612
3.77%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年合众思壮的经营现金流量净额为-483,561,848.63元,与2018年的-255,265,242.62元相比上升了89.44%;投资活动现金流净额为8,043,782.54元;筹资活动现金流净额为624,628,314.28元。
2015-2019年合众思壮经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
-7,413
-17,139
22,547
2016
-8,703
-91,587
134,127
2017
-84,706
-17,281
134,822
2018
-25,526
-53,808
13,621
2019
-48,356
804
62,462
2.4.2现金流入结构分析
2019年合众思壮现金流入总金额为7,380,698,212.93元,其中经营活动现金流入为4,117,605,879.9元,占现金流入总额的55.79%;投资活动现金流入为219,377,609.29元,占现金流入总额的2.97%;筹资活动现金流入为3,043,714,723.74元,占现金流入总额的41.24%。
2019年合众思壮现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
738,069
100.00%
941,912
100.00%
514,693
100.00%
经营活动现金流入小计
411,760
55.79%
626,268
66.49%
210,969
40.99%
投资活动现金流入小计
21,937
2.97%
23,080
2.45%
71,429
13.88%
筹资活动现金流入小计
304,371
41.24%
292,563
31.06%
232,294
45.13%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,352,541,120.67元,占经营活动现金流入小计的57.13%;收到的税费返还为44,223,033.61元,占经营活动现金流入小计的1.07%;收到其他与经营活动有关的现金为1,720,841,725.62元,占经营活动现金流入小计的41.79%。
2019年合众思壮经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
411,760
100.00%
626,268
100.00%
210,969
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
235,254
57.13%
585,244
93.45%
193,226
91.59%
收到的税费返还
4,422
1.07%
5,077
0.81%
3,067
1.45%
收到其他与经营活动有关的现金
172,084
41.79%
35,945
5.74%
14,675
6.96%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,011,137.55元,占投资活动现金流入小计的1.37%;取得投资收益收到的现金为18,540,000.0元,占投资活动现金流入小计的8.45%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为197,806,756.65元,占投资活动现金流入小计的90.17%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为-3,931.98元,占投资活动现金流入小计的-0.0%;收到其他与投资活动有关的现金为23,647.07元,占投资活动现金流入小计的0.01%。
2019年合众思壮投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
21,937
100.00%
23,080
100.00%
71,429
100.00%
收回投资收到的现金
301
1.37%
3,901
16.90%
10,102
14.14%
取得投资收益收到的现金
1,854
8.45%
0
0.00%
1,219
1.71%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
19,780
90.17%
496
2.15%
37
0.05%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
-0
-0.00%
1,681
7.29%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
2
0.01%
17,000
73.66%
60,069
84.10%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.13%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.13%;取得借款收到的现金为2,861,419,479.38元,占筹资活动现金流入小计的94.01%;收到其他与筹资活动有关的现金为178,295,244.36元,占筹资活动现金流入小计的5.86%。
2019年合众思壮筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
304,371
100.00%
292,563
100.00%
232,294
100.00%
吸收投资收到的现金
400
0.13%
2,017
0.69%
7,858
3.38%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
400
0.13%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
286,141
94.01%
290,546
99.31%
221,435
95.33%
收到其他与筹资活动有关的现金
17,829
5.86%
0
0.00%
3,000
1.29%
2.4.3现金流出结构分析
2019年合众思壮现金流出总额为7,231,587,964.74元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,601,167,728.53元,占现金流出总额的63.63%;投资活动现金流出小计为211,333,826.75元,占现金流出总额的2.92%;筹资活动现金流出小计为2,419,086,409.46元,占现金流出总额的33.45%。
2019年合众思壮现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-723,158
100.00%
-1,007,626
100.00%
-481,858
100.00%
经营活动现金流出小计
-460,116
63.63%
-651,794
64.69%
-295,675
61.36%
投资活动现金流出小计
-21,133
2.92%
-76,888
7.63%
-88,711
18.41%
筹资活动现金流出小计
-241,908
33.45%
-278
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