分众传媒2019年度财务分析报告.docx
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原点参数报告
分众传媒[002027]2019年度财务分析报告
目录
一.公司简介 3
二.公司财务分析 3
2.1公司资产结构分析 3
2.1.1资产构成基本情况 3
2.1.2流动资产构成情况 4
2.1.3非流动资产构成情况 6
2.2负债及所有者权益结构分析 7
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况 7
2.2.2流动负债基本构成情况 8
2.2.3非流动负债基本构成情况 10
2.2.4所有者权益基本构成情况 11
2.3利润分析 12
2.3.1净利润分析 12
2.3.2营业利润分析 13
2.3.3利润总额分析 13
2.3.4成本费用分析 14
2.4现金流量分析 15
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 15
2.4.2现金流入结构分析 16
2.4.3现金流出结构分析 20
2.5偿债能力分析 25
2.5.1短期偿债能力 25
2.5.2综合偿债能力 26
2.6营运能力分析 26
2.6.1存货周转率 26
6
2.6.2应收账款周转率 27
2.6.3总资产周转率 28
2.7盈利能力分析 29
2.7.1销售毛利率 29
2.7.2销售净利率 30
2.7.3ROE(净资产收益率) 31
2.7.4ROA(总资产报酬率) 32
2.8成长性分析 33
2.8.1资产扩张率 33
2.8.2营业总收入同比增长率 34
2.8.3净利润同比增长率 35
2.8.4营业利润同比增长率 36
2.8.5净资产同比增长率 37
一.公司简介
公司名称
分众传媒信息技术股份有限公司
公司英文名称
FocusMediaInformation TechnologyCo.,Ltd
公司简称
分众传媒
股票代码
002027
成立时间
None
上市时间
2004-08-04
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省广州市黄埔区中新知识城凤凰三路8号2号楼2130室
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
分众传媒2019年资产总额为18,687,079,233.62 元,其中流动资产为
11,510,628,287.75 元,占总资产比例为 61.60%;非流动资产为
7,176,450,945.87 元,占总资产比例为38.40%;
2019年分众传媒总资产构成情况
2019年 2018年
2017年
科目名称 金额(万元)百分比(%) 金额(万元) 百分比(%) 金额(万元) 百分比(%)
资产总计
1,868,707
100.00%
1,902,151
100.00%
1,555,460
100.00%
流动资产合计
非流动资产合计
1,151,062
61.60%
1,203,420
63.27%
1,116,431
71.78%
717,645
38.40%
698,730
36.73%
439,028
28.22%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,分众传媒2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别
2019年分众传媒流动资产构成情况
科目名称
2019年
金额(万元)
2018年
2017年
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
占比为36.22%,36.22%和33.54%。
流动资产合计
1,151,062
100.00%
1,203,420
100.00%
1,116,431
100.00%
货币资金
386,052
33.54%
367,159
30.51%
393,026
35.20%
交易性金融资产
234,198
20.35%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
416,952
36.22%
501,962
41.71%
308,991
27.68%
应收票据
0
0.00%
19,653
1.63%
10,966
0.98%
应收账款
416,952
36.22%
482,308
40.08%
298,024
26.69%
预付款项
86,714
7.53%
137,377
11.42%
72,678
6.51%
其他应收款
20,156
1.75%
10,126
0.84%
46,037
4.12%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
39,084
3.50%
存货
419
0.04%
290
0.02%
699
0.06%
其他流动资产
6,568
0.57%
186,504
15.50%
294,998
26.42%
2019年分众传媒非流动资产构成情况
科目名称
2019年
金额(万元)
2018年
2017年
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,分众传媒2019年的非流动资产主要包括其他非流动金融资产、固定资产以及长期股权投资,各项分别占比为25.67%,22.03%和15.57%。
非流动资产合计
717,645
100.00%
698,730
100.00%
439,028
100.00%
长期股权投资
111,725
15.57%
79,253
11.34%
73,366
16.71%
其他权益工具投资
84,946
11.84%
290,235
41.54%
206,911
47.13%
原点参数报告
其他非流动金融资产
184,251
25.67%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
158,074
22.03%
178,527
25.55%
35,124
8.00%
在建工程
687
0.10%
1,427
0.20%
685
0.16%
无形资产
4,470
0.62%
4,695
0.67%
3,355
0.76%
商誉
16,886
2.35%
14,910
2.13%
14,908
3.40%
长期待摊费用
2,518
0.35%
1,268
0.18%
373
0.09%
递延所得税资产
91,760
12.79%
66,249
9.48%
54,151
12.33%
其他非流动资产
62,324
8.68%
62,162
8.90%
50,152
11.42%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
分众传媒2019年年总负债金额为4,680,727,668.11 元,所有者权益总额为
14,006,351,565.51元,其中资本金为333,658,271.1元,资产负债率为25.05%,在负债中,流动负债为3,670,851,926.59元;占负债和所有者权益总额的19.64%,非流动负债为1,009,875,741.52元,占负债和所有者权益总额的5.40%。
7
原点参数报告
(或股东权益)总计
1,868,707
100.00%
1,902,151
1,555,460
流动负债合计
367,085
19.64%
352,726
18.54%
391,528
25.17%
非流动负债合计
100,987
5.40%
109,625
5.76%
108,143
6.95%
2019年分众传媒负债和所有者权益构成情况
科目名称
负债和所有者权益
2019年
金额(万元)
2018年
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
100.00%
2017年
金额(万元)百分比(%)
100.00%
所有者权益(或股东
权益)合计
1,400,635
74.95%
1,439,798
75.69%
1,055,788
67.88%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,分众传媒2019年
10
2019年分众传媒流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
一年内到期的非流动负
债
6,875
1.87%
0
0.00%
0
0.00%
的流动负债主要包括其他应付款、应交税费以及应付票据及应付账款,各项分别占比为43.48%,17.37%和15.55%。
流动负债合计
367,085
100.00%
352,726
100.00%
391,528
100.00%
短期借款
5,060
1.38%
4,745
1.35%
0
0.00%
应付票据及应付账款
57,089
15.55%
0
0.00%
23,472
5.99%
应付账款
57,089
15.55%
0
0.00%
23,472
5.99%
预收款项
51,387
14.00%
37,545
10.64%
41,397
10.57%
应付职工薪酬
23,326
6.35%
26,033
7.38%
30,652
7.83%
应交税费
63,746
17.37%
85,638
24.28%
76,728
19.60%
其他应付款
159,599
43.48%
198,763
56.35%
219,277
56.01%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
95
0.02%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
592
0.15%
2019年分众传媒非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)百分比(%) 金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,分众传媒2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及长期应付款,各项分别占比为79.45%,20.05%和0.41%。
非流动负债合计
100,987
100.00%
109,625
100.00%
108,143
100.00%
长期借款
80,231
79.45%
89,221
81.39%
84,944
78.55%
长期应付款
418
0.41%
170
0.16%
38
0.04%
递延收益
90
0.09%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
20,247
20.05%
20,076
18.31%
22,860
21.14%
原点参数报告
所有者权益构成情况
2019年
2018年
2017年
科目名称
金额(万元)百分比(%)
金额(万
元)
百分比(%)
金额(万
元)
百分比(%)
其他非流动负债
0
0.00%
156
0.14%
299
0.28%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年分众传媒的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为103.90%,2.77%和2.38%。
所有者权益(或股东权益)合计
1,400,635
100.00%
1,439,798
100.00%
1,055,788
100.00%
实收资本(或股本)
33,365
2.38%
33,365
2.32%
33,365
3.16%
资本公积
38,804
2.77%
18,620
1.29%
18,620
1.76%
12
2015-2019年分众传媒净利润变动趋势
库存股
-153,014
-10.92%
-70,029
其他综合收益
-23,520
-1.68%
-5,092
盈余公积
26,923
1.92%
19,209
未分配利润
1,455,283
103.90%
1,424,040
少数股东权益
22,794
1.63%
19,684
-4.86%
0
0.00%
-0.35%
1,032
0.10%
1.33%
15,674
1.48%
98.91%
968,563
91.74%
1.37%
18,530
1.76%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年分众传媒的净利润为1,855,079,113.42 元,与2018年的
5,792,227,174.51 元相比下降了67.97%。
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
338,577
2016
444,785
31.37%
2017
597,339
34.30%
原点参数报告
2018
579,222
-3.03%
2.3.2
2019
营业利润分析
185,507
-67.97%
2019年分众传媒的营业利润为2,366,015,696.64 元,与2018年的
6,953,287,805.74 元相比下降了65.97%。
2015
349,760
2016
430,246
23.01%
2017
724,414
68.37%
2018
695,328
-4.02%
2019
236,601
-65.97%
年份
2015-2019年分众传媒营业利润变动趋势
金额(万元) 同比增长率(%)
2.3.3利润总额分析
2019年分众传媒的利润总额为2,348,164,983.35 元,与2018年的
6,941,932,267.09 元相比下降了66.17%。
38
年份
2015-2019
年分众传媒利润总额变动趋势
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
396,795
2016
531,625
33.98%
2017
723,172
36.03%
2018
694,193
-4.01%
2019
234,816
-66.17%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年分众传媒的成本费用总额为9,893,074,349.39 元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为67.21%,22.81%和5.82%。
成本及费用总额
-989,307
100.00%
-822,689
100.00%
-607,012
100.00%
营业成本
-664,960
67.21%
-491,649
59.76%
-327,673
53.98%
税金及附加
-28,286
2.86%
-43,191
5.25%
-39,823
6.56%
销售费用
-225,625
22.81%
-233,100
28.33%
-199,753
32.91%
管理费用
-57,607
5.82%
-41,219
5.01%
-52,597
8.66%
研发费用
-14,797
1.50%
-22,893
2.78%
0
-0.00%
财务费用
1,968
-0.20%
9,365
-1.14%
12,834
-2.11%
2.4
现金流量分析
2019年分众传媒成本费用构成
科目名称
2019年
金额(万元)百分比(%)
2018年
金额(万元)百分比(%)
2017年
金额(万
元)
百分比(%)
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年分众传媒的经营现金流量净额为3,429,869,870.39 元,与2018年的
3,782,842,145.12 元相比下降了 9.33%;投资活动现金流净额为
-1,581,711,926.22元;筹资活动现金流净额为-2,334,475,749.35元。
2015
263,045
-62,134
-46,010
2016
480,001
-290,518
-51,256
2017
415,625
-203,697
-256,746
2018
378,284
-138,283
-266,194
2019
342,986
-158,171
-233,447
2015-2019年分众传媒经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)投资活动现金流净额(万元)筹资活动现金流净额(万元)
2.4.2现金流入结构分析
2019年分众传媒现金流入总金额为25,001,844,382.89元,其中经营活动现金流入为14,037,083,642.1元,占现金流入总额的56.14%;投资活动现金流入为10,790,319,709.99元,占现金流入总额的43.16%;筹资活动现金流入为
174,441,030.8元,占现金流入总额的0.70%。
2019年分众传媒现金流入构成
科目名称
2019年
金额(万元)百分比(%)
2018年
2017年
现金流入总额
经营活动现金流入小计
投资活动现金流入小计
筹资活动现金流入小
计
2,500,184
金额(万元) 百分比(%) 金额(万元) 百分比(%)
100.00% 2,758,861 100.00% 2,888,989 100.00%
1,403,708
56.14%
1,472,714
53.38%
1,321,522
45.74%
1,079,031
43.16%
1,277,377
46.30%
1,366,819
47.31%
17,444
0.70%
8,769
0.32%
200,646
6.95%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为13,219,778,408.34元,占经营活动现金流入小计的94.18%;收到其他与经营活动有关的现金为817,305,233.76元,占经营活动现金流入小计的5.82%。
2019年分众传媒经营活动现金流入构成
科目名称
经营活动现金流入小计
销售商品/提供劳务收到的现金
收到其他与经营
活动有关的现金
2019年
金额(万元)百分比(%)
100.00%
1,403,708
2018年
2017年
金额(万元)
1,472,714
百分比(%)
100.00%
金额(万元)
1,321,522
百分比(%)
100.00%
1,321,977
94.18%
1,335,777
90.70%
1,236,921
93.60%
81,730
5.82%
136,937
9.30%
84,601
6.40%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为69,773,295.35元,占投资活动现金流入小计的0.65%;取得投资收益收到的现金为125,575,436.91元,占投资活动现金流入小计的1.16%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,665,738.46元,占投资活动现金流入小计的0.02%;收到其他与投资活动有关的现金为10,593,305,239.27元,占投资活动现金流入小计的98.17%。
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- 传媒 2019 年度 财务 分析 报告