融钰集团度财务分析报告.docx
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融钰集团度财务分析报告
融钰集团[002622]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
融钰集团股份有限公司
公司英文名称
RONGYUGROUPCO.,LTD.
公司简称
融钰集团
股票代码
002622
成立时间
None
上市时间
2011-10-18
交易所
深圳证券交易所
注册地址
吉林省吉林市船营区迎宾大路98号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
融钰集团2019年资产总额为1,766,200,608.52元,其中流动资产为492,324,057.8元,占总资产比例为27.87%;非流动资产为1,273,876,550.72元,占总资产比例为72.13%;
2019年融钰集团总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
176,620
100.00%
187,123
100.00%
172,569
100.00%
流动资产合计
49,232
27.87%
54,847
29.31%
39,325
22.79%
非流动资产合计
127,387
72.13%
132,275
70.69%
133,244
77.21%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,融钰集团2019年的流动资产主要包括其他流动资产、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为30.84%,19.48%和15.56%。
2019年融钰集团流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
49,232
100.00%
54,847
100.00%
39,325
100.00%
货币资金
7,503
15.24%
9,980
18.20%
16,167
41.11%
交易性金融资产
2,950
5.99%
124
0.23%
0
0.00%
应收票据及应收账款
9,589
19.48%
14,558
26.54%
10,149
25.81%
应收票据
1,929
3.92%
1,248
2.28%
1,302
3.31%
应收账款
7,660
15.56%
13,309
24.27%
8,846
22.50%
预付款项
194
0.40%
5,495
10.02%
611
1.55%
其他应收款
5,058
10.27%
3,680
6.71%
6,093
15.49%
存货
4,153
8.44%
5,006
9.13%
6,059
15.41%
持有待售资产
4,600
9.34%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动资产
15,182
30.84%
16,001
29.17%
244
0.62%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,融钰集团2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、其他权益工具投资以及商誉,各项分别占比为43.74%,22.95%和14.79%。
2019年融钰集团非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
127,387
100.00%
132,275
100.00%
133,244
100.00%
长期应收款
0
0.00%
0
0.00%
385
0.29%
长期股权投资
55,723
43.74%
50,578
38.24%
47,359
35.54%
其他权益工具投资
29,240
22.95%
25,000
18.90%
0
0.00%
其他非流动金融资产
0
0.00%
0
0.00%
23,562
17.68%
投资性房地产
3,810
2.99%
3,948
2.98%
4,085
3.07%
固定资产
13,520
10.61%
14,788
11.18%
21,539
16.17%
在建工程
0
0.00%
135
0.10%
0
0.00%
无形资产
4,287
3.37%
5,373
4.06%
7,861
5.90%
商誉
18,839
14.79%
22,512
17.02%
26,949
20.23%
长期待摊费用
191
0.15%
1,035
0.78%
682
0.51%
递延所得税资产
1,773
1.39%
934
0.71%
818
0.61%
其他非流动资产
0
0.00%
7,969
6.02%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
融钰集团2019年年总负债金额为482,178,870.59元,所有者权益总额为1,284,021,737.93元,其中资本金为840,000,000.0元,资产负债率为27.30%,在负债中,流动负债为469,547,128.97元;占负债和所有者权益总额的26.59%,非流动负债为12,631,741.62元,占负债和所有者权益总额的0.72%。
2019年融钰集团负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
176,620
100.00%
187,123
100.00%
172,569
100.00%
流动负债合计
46,954
26.59%
41,394
22.12%
25,622
14.85%
非流动负债合计
1,263
0.72%
11,297
6.04%
21,477
12.45%
所有者权益(或股东权益)合计
128,402
72.70%
134,431
71.84%
125,469
72.71%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,融钰集团2019年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及其他应付款,各项分别占比为69.59%,16.75%和5.49%。
2019年融钰集团流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
46,954
100.00%
41,394
100.00%
25,622
100.00%
短期借款
32,674
69.59%
13,000
31.41%
18,000
70.25%
应付票据及应付账款
1,795
3.82%
0
0.00%
1,788
6.98%
应付账款
1,795
3.82%
0
0.00%
1,788
6.98%
预收款项
1,043
2.22%
2,220
5.37%
1,293
5.05%
应付职工薪酬
384
0.82%
583
1.41%
517
2.02%
应交税费
609
1.30%
1,940
4.69%
965
3.77%
其他应付款
2,579
5.49%
4,099
9.90%
3,056
11.93%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
90
0.35%
一年内到期的非流动负债
7,867
16.75%
19,550
47.23%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,融钰集团2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款,各项分别占比为86.45%,9.75%和3.80%。
2019年融钰集团非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
1,263
100.00%
11,297
100.00%
21,477
100.00%
长期借款
48
3.80%
9,908
87.71%
19,974
93.00%
递延收益
1,091
86.45%
1,134
10.04%
0
0.00%
递延所得税负债
123
9.75%
254
2.25%
325
1.52%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
1,177
5.48%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年融钰集团的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及盈余公积,各项分别占比为65.42%,31.14%和4.01%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
128,402
100.00%
134,431
100.00%
125,469
100.00%
实收资本(或股本)
84,000
65.42%
84,000
62.49%
84,000
66.95%
资本公积
2,230
1.74%
41
0.03%
62
0.05%
其他综合收益
-2,950
-2.30%
-367
-0.27%
-924
-0.74%
盈余公积
5,143
4.01%
4,797
3.57%
4,307
3.43%
未分配利润
39,979
31.14%
39,580
29.44%
36,387
29.00%
少数股东权益
-0
-0.00%
6,378
4.74%
1,638
1.31%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年融钰集团的净利润为7,467,612.0元,与2018年的35,809,815.12元相比下降了79.15%。
2015-2019年融钰集团净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
9,036
2016
1,446
-83.99%
2017
7,387
410.61%
2018
3,580
-51.53%
2019
746
-79.15%
2.3.2营业利润分析
2019年融钰集团的营业利润为11,170,323.66元,与2018年的67,788,036.31元相比下降了83.52%。
2015-2019年融钰集团营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
9,099
2016
206
-97.73%
2017
8,168
3851.68%
2018
6,778
-17.01%
2019
1,117
-83.52%
2.3.3利润总额分析
2019年融钰集团的利润总额为12,683,480.5元,与2018年的60,594,613.03元相比下降了79.07%。
2015-2019年融钰集团利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
9,530
2016
976
-89.76%
2017
8,212
741.22%
2018
6,059
-26.22%
2019
1,268
-79.07%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年融钰集团的成本费用总额为202,277,218.44999996元,其中管理费用、营业成本以及财务费用,各项分别占比为38.08%,28.90%和19.20%。
2019年融钰集团成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-20,227
100.00%
-47,526
100.00%
-20,120
100.00%
营业成本
-5,845
28.90%
-23,802
50.08%
-9,354
46.49%
税金及附加
-394
1.95%
-977
2.06%
-690
3.43%
销售费用
-1,474
7.29%
-2,332
4.91%
-1,727
8.59%
管理费用
-7,703
38.08%
-15,833
33.32%
-6,977
34.68%
研发费用
-924
4.57%
-1,037
2.18%
0
-0.00%
财务费用
-3,884
19.20%
-3,542
7.45%
-1,368
6.80%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年融钰集团的经营现金流量净额为22,750,889.82元,与2018年的4,229,099.44元相比上升了437.96%;投资活动现金流净额为9,620,849.0元;筹资活动现金流净额为-58,847,547.73元。
2015-2019年融钰集团经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
1,637
22,880
-13,844
2016
-3,321
9,393
-14,860
2017
-16,706
-11,635
36,515
2018
422
-7,581
893
2019
2,275
962
-5,884
2.4.2现金流入结构分析
2019年融钰集团现金流入总金额为478,021,127.96000004元,其中经营活动现金流入为192,002,873.46元,占现金流入总额的40.17%;投资活动现金流入为83,518,868.65元,占现金流入总额的17.47%;筹资活动现金流入为202,499,385.85元,占现金流入总额的42.36%。
2019年融钰集团现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
47,802
100.00%
157,770
100.00%
166,831
100.00%
经营活动现金流入小计
19,200
40.17%
91,010
57.69%
19,132
11.47%
投资活动现金流入小计
8,351
17.47%
43,767
27.74%
104,650
62.73%
筹资活动现金流入小计
20,249
42.36%
22,992
14.57%
43,049
25.80%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为151,586,600.75元,占经营活动现金流入小计的78.95%;收到的税费返还为7,732,686.17元,占经营活动现金流入小计的4.03%;收到其他与经营活动有关的现金为32,683,586.54元,占经营活动现金流入小计的17.02%。
2019年融钰集团经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
19,200
100.00%
91,010
100.00%
19,132
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
15,158
78.95%
43,696
48.01%
17,004
88.88%
收到的税费返还
773
4.03%
816
0.90%
1,008
5.27%
收到其他与经营活动有关的现金
3,268
17.02%
46,497
51.09%
1,120
5.86%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为4,200,000.0元,占投资活动现金流入小计的5.03%;取得投资收益收到的现金为23,020,288.06元,占投资活动现金流入小计的27.56%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,760,262.68元,占投资活动现金流入小计的2.11%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为11,338,317.91元,占投资活动现金流入小计的13.58%;收到其他与投资活动有关的现金为43,200,000.0元,占投资活动现金流入小计的51.72%。
2019年融钰集团投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
8,351
100.00%
43,767
100.00%
104,650
100.00%
收回投资收到的现金
420
5.03%
900
2.06%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
2,302
27.56%
2,500
5.71%
2,491
2.38%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
176
2.11%
24,487
55.95%
2,021
1.93%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,133
13.58%
0
0.00%
1,506
1.44%
收到其他与投资活动有关的现金
4,320
51.72%
15,880
36.28%
98,631
94.25%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为202,499,385.85元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年融钰集团筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
20,249
100.00%
22,992
100.00%
43,049
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
169
0.74%
49
0.11%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
169
0.74%
49
0.11%
取得借款收到的现金
20,249
100.00%
22,823
99.26%
43,000
99.89%
2.4.3现金流出结构分析
2019年融钰集团现金流出总额为504,496,936.87元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为169,251,983.64元,占现金流出总额的33.55%;投资活动现金流出小计为73,898,019.65元,占现金流出总额的14.65%;筹资活动现金流出小计为261,346,933.58元,占现金流出总额的51.8%。
2019年融钰集团现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-50,449
100.00%
-164,035
100.00%
-158,658
100.00%
经营活动现金流出小计
-16,925
33.55%
-90,587
55.22%
-35,838
22.59%
投资活动现金流出小计
-7,389
14.65%
-51,349
31.30%
-116,286
73.29%
筹资活动现金流出小计
-26,134
51.80%
-22,098
13.47%
-6,533
4.12%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为23,887,442.41元,占经营活动现金流出小计的14.11%;支付给职工以及为职工支付的现金为65,679,405.0元,占经营活动现金流出小计的38.81%;支付的各项税费为18,536,134.92元,占经营活动现金流出小计的10.95%;支付其他与经营活动有关的现金为61,149,001.31元,占经营活动现金流出小计的36.13%。
2019年融钰集团经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-16,925
100.00%
-90,587
100.00%
-35,838
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-2,388
14.11%
-29,443
32.50%
-4,914
13.71%
支付给职工以及为职工支付的现金
-6,567
38.81%
-12,081
13.34%
-4,322
12.06%
支付的各项税费
-1,853
10.95%
-7,734
8.54%
-2,675
7.47%
支付其他与经营活动有关的现金
-6,114
36.13%
-41,328
45.62%
-23,926
66.76%
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