元力股份3001742季度财务分析报告原点参数.docx
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元力股份3001742季度财务分析报告原点参数
元力股份[300174]2019年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
福建元力活性炭股份有限公司
公司英文名称
FujianYuanliActiveCarbonCo.,Ltd.
公司简称
元力股份
股票代码
300174
成立时间
1999-05-21
上市时间
2011-02-01
交易所
深圳证券交易所
注册地址
福建省南平来舟经济开发区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
福建元力活性炭股份有限公司是一家主要从事木质活性炭的生产和销售业务的中国公司。
该公司的主要产品包括糖用、味精用、食品用、化工用、药用、针剂、水处理及其他用途的活性炭,以及近室内空气净化活性炭、有机溶剂回收专用炭、天然气贮存专用炭、油气回收专用炭、特殊粒度区间粉状炭、特殊领域用高吸附力磷酸炭和丙酮吸附专用炭等新产品。
该公司还从事硅酸钠生产、环境工程以及网络游戏等业务。
该公司在中国国内与海外市场销售其产品。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
元力股份2019年2季度末资产总额为1,283,404,074.01元,其中流动资产为413,827,993.44元,占总资产比例为32.24%;非流动资产为869,576,080.57元,占总资产比例为67.76%;
2019年2季度元力股份总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
128,340
100.00%
152,125
100.00%
114,612
100.00%
流动资产合计
41,382
32.24%
49,169
32.32%
36,268
31.64%
非流动资产合计
86,957
67.76%
102,956
67.68%
78,344
68.36%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,元力股份2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款,各项分别占比为43.19%,25.98%和24.31%。
2019年2季度元力股份流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
41,382
100.00%
49,169
100.00%
36,268
100.00%
货币资金
17,872
43.19%
16,600
33.76%
11,861
32.71%
应收票据及应收账款
10,060
24.31%
17,110
34.80%
16,004
44.13%
应收票据
2,600
6.29%
3,708
7.54%
6,297
17.36%
应收账款
7,460
18.03%
13,402
27.26%
9,706
26.76%
预付款项
577
1.40%
5,454
11.09%
448
1.24%
其他应收款
1,693
4.09%
2,403
4.89%
445
1.23%
其中:
应收利息
0
0.00%
334
0.68%
206
0.57%
应收股利
0
0.00%
1,747
3.55%
0
0.00%
存货
10,752
25.98%
6,660
13.55%
7,386
20.37%
其他流动资产
425
1.03%
939
1.91%
122
0.34%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,元力股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及商誉,各项分别占比为40.39%,13.53%和12.79%。
2019年2季度元力股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
86,957
100.00%
102,956
100.00%
78,344
100.00%
长期股权投资
11,026
12.68%
11,538
11.21%
12,156
15.52%
其他权益工具投资
50
0.06%
100
0.10%
0
0.00%
固定资产
35,126
40.39%
33,551
32.59%
31,838
40.64%
在建工程
11,763
13.53%
3,784
3.68%
3,342
4.27%
无形资产
8,773
10.09%
7,309
7.10%
3,871
4.94%
商誉
11,123
12.79%
41,873
40.67%
20,889
26.66%
长期待摊费用
1,486
1.71%
1,405
1.37%
1,060
1.35%
递延所得税资产
2,002
2.30%
1,719
1.67%
292
0.37%
其他非流动资产
5,605
6.45%
1,674
1.63%
4,892
6.24%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
元力股份2019年年总负债金额为483,046,374.26元,所有者权益总额为800,357,699.75元,其中资本金为244,800,000.0元,资产负债率为37.64%,在负债中,流动负债为370,692,083.72元;占负债和所有者权益总额的28.88%,非流动负债为112,354,290.54元,占负债和所有者权益总额的8.75%。
2019年2季度元力股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
128,340
100.00%
152,125
100.00%
114,612
100.00%
流动负债合计
37,069
28.88%
76,896
50.55%
46,649
40.70%
非流动负债合计
11,235
8.75%
450
0.30%
2,179
1.90%
所有者权益(或股东权益)合计
80,035
62.36%
74,779
49.16%
65,783
57.40%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,元力股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为64.47%,20.48%和20.48%。
2019年2季度元力股份流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
37,069
100.00%
76,896
100.00%
46,649
100.00%
短期借款
23,900
64.47%
52,148
67.82%
36,170
77.54%
应付票据及应付账款
7,591
20.48%
13,710
17.83%
4,745
10.17%
应付账款
7,591
20.48%
13,710
17.83%
4,745
10.17%
预收款项
890
2.40%
4,648
6.04%
642
1.38%
应付职工薪酬
2,191
5.91%
2,723
3.54%
1,809
3.88%
应交税费
546
1.47%
989
1.29%
831
1.78%
其他应付款
1,949
5.26%
927
1.21%
700
1.50%
其中:
应付利息
0
0.00%
113
0.15%
42
0.09%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
1,750
2.28%
1,750
3.75%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,元力股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及其他非流动负债,各项分别占比为87.67%,11.20%和1.13%。
2019年2季度元力股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
11,235
100.00%
450
100.00%
2,179
100.00%
长期借款
9,850
87.67%
0
0.00%
0
0.00%
长期应付款
0
0.00%
0
0.00%
1,750
80.28%
递延所得税负债
1,258
11.20%
109
24.43%
115
5.30%
其他非流动负债
126
1.13%
340
75.57%
314
14.42%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度元力股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为31.95%,30.59%和18.00%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
80,035
100.00%
74,779
100.00%
65,783
100.00%
实收资本(或股本)
24,480
30.59%
24,480
32.74%
24,480
37.21%
资本公积
14,407
18.00%
14,407
19.27%
14,407
21.90%
盈余公积
3,111
3.89%
2,420
3.24%
2,390
3.63%
未分配利润
25,571
31.95%
21,931
29.33%
14,168
21.54%
少数股东权益
12,465
15.57%
11,539
15.43%
10,336
15.71%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度元力股份的净利润为54,972,447.13元,与2018年的81,450,960.77元相比下降了32.51%。
2015-2019年2季度元力股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
2,837
2016
3,115
9.78%
2017
3,772
21.10%
2018
8,145
115.89%
2019
5,497
-32.51%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度元力股份的营业利润为52,943,870.44元,与2018年的95,576,591.97元相比下降了44.61%。
2015-2019年2季度元力股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
965
2016
1,112
15.19%
2017
3,975
257.31%
2018
9,557
140.40%
2019
5,294
-44.61%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度元力股份的利润总额为50,029,436.47元,与2018年的95,094,667.01元相比下降了47.39%。
2015-2019年2季度元力股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
3,046
2016
3,130
2.76%
2017
3,961
26.54%
2018
9,509
140.03%
2019
5,002
-47.39%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度元力股份的成本费用总额为712,590,272.5100001元,其中营业成本、研发费用以及管理费用,各项分别占比为78.59%,7.60%和6.97%。
2019年2季度元力股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-71,259
100.00%
-85,675
100.00%
-36,382
100.00%
营业成本
-56,006
78.59%
-69,994
81.70%
-26,410
72.59%
税金及附加
-325
0.46%
-512
0.60%
-358
0.98%
销售费用
-4,035
5.66%
-4,006
4.68%
-2,476
6.81%
管理费用
-4,968
6.97%
-10,109
11.80%
-6,474
17.79%
研发费用
-5,414
7.60%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-508
0.71%
-1,052
1.23%
-663
1.82%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度元力股份的经营现金流量净额为11,132,348.11元,与2018年的48,185,834.42元相比下降了76.90%;投资活动现金流净额为82,770,661.56元;筹资活动现金流净额为-99,579,870.3元。
2015-2019年2季度元力股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
1,963
-828
-1,000
2016
4,883
-664
-5,222
2017
1,258
-3,740
4,883
2018
4,818
-15,626
-341
2019
1,113
8,277
-9,957
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度元力股份现金流入总金额为1,329,462,685.27元,其中经营活动现金流入为737,139,225.11元,占现金流入总额的55.45%;投资活动现金流入为394,254,247.46元,占现金流入总额的29.66%;筹资活动现金流入为198,069,212.7元,占现金流入总额的14.90%。
2019年2季度元力股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
132,946
100.00%
108,721
100.00%
57,538
100.00%
经营活动现金流入小计
73,713
55.45%
92,605
85.18%
33,303
57.88%
投资活动现金流入小计
39,425
29.66%
616
0.57%
2,235
3.88%
筹资活动现金流入小计
19,806
14.90%
15,500
14.26%
22,000
38.24%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为690,347,547.93元,占经营活动现金流入小计的93.65%;收到的税费返还为7,121,943.18元,占经营活动现金流入小计的0.97%;收到其他与经营活动有关的现金为39,669,734.0元,占经营活动现金流入小计的5.38%。
2019年2季度元力股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
73,713
100.00%
92,605
100.00%
33,303
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
69,034
93.65%
90,732
97.98%
31,846
95.63%
收到的税费返还
712
0.97%
1,549
1.67%
811
2.44%
收到其他与经营活动有关的现金
3,966
5.38%
322
0.35%
644
1.94%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为112,495,000.0元,占投资活动现金流入小计的28.53%;取得投资收益收到的现金为48,418,948.07元,占投资活动现金流入小计的12.28%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为105,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.03%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为233,235,299.39元,占投资活动现金流入小计的59.16%。
2019年2季度元力股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
39,425
100.00%
616
100.00%
2,235
100.00%
收回投资收到的现金
11,249
28.53%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
4,841
12.28%
0
0.00%
1,805
80.77%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
10
0.03%
14
2.28%
19
0.89%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
23,323
59.16%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
602
97.72%
410
18.34%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为152,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的76.99%;收到其他与筹资活动有关的现金为45,569,212.7元,占筹资活动现金流入小计的23.01%。
2019年2季度元力股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
19,806
100.00%
15,500
100.00%
22,000
100.00%
取得借款收到的现金
15,250
76.99%
15,500
100.00%
22,000
100.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
4,556
23.01%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度元力股份现金流出总额为1,335,139,545.9元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为726,006,877.0元,占现金流出总额的54.38%;投资活动现金流出小计为311,483,585.9元,占现金流出总额的23.33%;筹资活动现金流出小计为297,649,083.0元,占现金流出总额的22.29%。
2019年2季度元力股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-133,513
100.00%
-119,870
100.00%
-55,137
100.00%
经营活动现金流出小计
-72,600
54.38%
-87,786
73.23%
-32,044
58.12%
投资活动现金流出小计
-31,148
23.33%
-16,242
13.55%
-5,976
10.84%
筹资活动现金流出小计
-29,764
22.29%
-15,841
13.22%
-17,116
31.04%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为541,144,148.78元,占经营活动现金流出小计的74.54%;支付给职工以及为职工支付的现金为108,808,134.26元,占经营活动现金流出小计的14.99%;支付的各项税费为23,988,716.65元,占经营活动现金流出小计的3.3%;支付其他与经营活动有关的现金为52,065,877.31元,占经营活动现金流出小计的7.17%。
2019年2季度元力股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-72,600
100.00%
-87,786
100.00%
-32,044
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-54,114
74.54%
-68,575
78.12%
-17,635
55.03%
支付给职工以及为职工支付的现金
-10,880
14.99%
-12,226
13.93%
-9,030
28.18%
支付的各项税费
-2,398
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