第五章 商业银行ff.docx
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第五章 商业银行ff.docx
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第五章商业银行ff
第五章商业银行
第一节习题
一、填空题
1.商业银行是以(盈利)为目的,以(吸收公众存款)、(发放贷款)、(办理结算)等为业务的金融机构。
2.商业银行的性质可以归纳为:
以(追求利润)为目标,以经营(金融资产和负债)为对象的综合性多功能的金融企业。
3.作为特殊的企业,商业银行具有(信用中介)、(支付中介)、(信用创造)、(金融服务)和(调控经济)五大职能。
4.商业银行的信用创造职能主要表现为(创造信用流通工具)和(创造存款货币)。
5.(流动性)是指商业银行在资产负债不受损失的条件下,能够随时应付客户提现和满足客户必要贷款的能力。
6.(盈利性)是指商业银行营运资金为其所有者获取利润的能力。
7.商业银行的存款按期限可分为:
(活期存款)、(定期存款)和(储蓄存款)。
8.(资本债券)是银行向债权人发行的承诺到期还本、付息的债务证券。
9.商业银行的担保贷款按照担保形式的不同可以划分(抵押贷款)、(质押贷款)和(保证贷款)。
10.商业银行的贷款按照偿还方式的不同可以划分(一次性还清贷款)、(分期偿还贷款)。
11.商业银行的存款派生能力取决于(原始存款)和(派生倍数)。
12.商业银行的准备金以两种具体形式存在:
一是(库存现金);二是(商业银行在中央银行的存款)。
13.存款总额相对于原始存款的扩张倍数称为商业银行存款派生倍数,又称(存款货币乘数)。
14.(存款保险管理)是指一般商业银行必须参加存款保险,以便在发生意外事故破产的时候,能够及时清偿债务,以维护存款人的利益。
15.(利率敏感性缺口)指的是浮动利率资产与浮动利率负债之间的差额。
二、单项选择题
1.以下属于现代银行产生的原因的是(C)的需要。
A.货币兑换业B.货币保管业
C.资本主义扩大再生产D.结算业务
2.以下属于商业银行最基本和首要的职能是(B)
A.支付中介B.信用中介
C.信用创造D.金融服务
3.商业银行支付中介职能的发挥是以(A)为基础的。
A.活期存款B.定期存款
C.储蓄存款D.银行贷款
4.商业银行与其他金融机构最大的区别在于(B)
A.利润率更高B.有权经营活期存款业务
C.可以发放贷款D.可以进行证券投资
5.以下不属于商业银行存款管理的内容的是(D)。
A.吸收存款方式的管理B.存款利率管理
C.存款保险管理D.存款期限管理
6.下列不属于商业银行委托代理业务的是(A)
A.结算业务B.代收款业务
C.代理融通业务D.信托业务
7.设票据面额为1000元,60天后到期,年贴现率为12%,则银行贴现付款金额为(C)元。
A.960元B.970元
C.980元D.990元
8.《巴塞尔协议》规定,到1992年底,所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到8%,其中核心资本至少为(C)
A.2%B.3%
C.4%D.5%
9.1994年,我国颁布的《商业银行资产负债比例管理暂行监控指标》中要求商业银行各项贷款与各项存款之比不得超过(C)
A.50%B.60%
C.75%D.85%
10.1994年,我国颁布的《商业银行资产负债比例管理暂行监控指标》中规定我国商业银行的流动性比率不得低于(B)
A.20%B.25%
C.35%D.40%
二、多项选择
1.以下属于商业银行的职能的是(ABCDE)
A.信用中介B.支付中介
C.信用创造D.金融服务
E.调控经济
2.按照组织形式的不同,商业银行可以划分为(ABCD)
A.单一制银行B.总分行制银行
C.持股公司制银行D.连锁银行制
3.一般商业银行在经营过程中遵循三性原则是:
(ABC)
A.安全性B.流动性
C.盈利性D.可控性
4.下列属于商业银行自有资本的是(ABCD)
A.股本B.资本盈余
C.未分配利润D.公积金
5.下列属于商业银行负债业务的是(ABCD)
A.自有资本B.存款业务
C.发行资本债券D.同业拆借
6.商业银行向同业借款可以采取的形式有(ABCD)
A.银行同业拆借B.抵押借款
C.转贴现借款D.回购协议
7.下列属于商业银行现金资产的是(ABC)
A.库存现金B.同业存款
C.在途资金D.支票
8.以下属于商业银行向中央银行借款的形式的是(BD)
A.贴现B.再贴现
C.贷款D.再贷款
9.以下属于商业银行资产业务的是(ABCD)
A.现金资产B.证券投资业务
C.票据业务D.贷款业务
10.按照保证程度的不同,银行贷款可分为(AC)两种类型。
A.担保贷款B.工商业贷款
C.信用贷款D.不动产贷款
11.以下属于商业银行中间业务的是(ABCD)
A.结算业务B.银行卡业务
C.租赁业务D.信托业务
12.现实生活中,派生系数的影响因素有(BCD)
A.原始存款B.现金漏损率
C.超额准备率D.定期存款准备金
13.银行资产管理的内容包括(ABC)
A.准备金管理B.贷款管理
C.证券投资管理D.资本管理
14.银行负债管理的内容包括(ABD)
A.资本管理B.存款管理
C.贷款管理D.借入款管理
15.以下属于1994年我国《商业银行资产负债比例管理暂行监控指标》中的指标的是(ABCDE).
A.资本充足率B.存贷款比例
C.资产流动性比例D.拆借资金比例
E.中长期贷款比例
三、判断题
1.1694年,英国英格兰银行的建立,标志着西方现代银行制度的建立。
(√)
2.商业银行以盈利为唯一目标,只要对股东和客户负责即可,无须对整个社会负责。
(×)
3.一般来说,能否派生货币是商业银行区别于专业银行及非银行金融机构的本质所在。
(√)
4.商业银行创造存款货币的能力是由商业银行独立完成的。
(×)
5.商业银行的流动性与盈利性、安全性与盈利性的不一致,表现为此消彼长的对立关系。
(√)
6.我国现代银行业的出现是商品经济发展的产物。
(×)
7.对于商业银行来说,定活期存款是其负债业务的重要内容,也是从事贷款等资产业务活动的基础,是原始存款的主要来源。
(×)
8.负债的流动性是指银行以较低的成本随时获取资金的能力。
资产的流动性是指资产在不受价值损失的条件下具有迅速变现的能力。
(√)
9.法定存款准备金率越高,商业银行创造存款货币的能力越强。
(×)
10.资产负债比例管理是指将资产负债各科目之间按照“对称原则”进行安排和管理,事安全性、流动性和盈利性之间达到平衡协调。
(×)
五、名词解释
1.商业银行
2.单一制银行
3.总分行制
4.银行持股公司制
5.连锁银行制
6.安全性
7.流动性
8.盈利性
9.负债业务
10.存款业务
11.活期存款
12.定期存款
13.储蓄存款
14.再贴现
15.再贷款
16.同业拆借
17.转贴现
18.回购协议
19.资产业务
20.在途资金
21.抵押贷款
22.质押贷款
23.贴现
24.中间业务
25.商品信用证
26.货币信用证
27.基金托管
28.表外业务
29.原始存款
30.派生存款
六、问答题
1、如何理解商业银行的职能?
2、商业银行的经营原则有哪些?
3、试比较单一银行制与总分行制的优缺点。
4、商业银行最基本的业务是什么?
它有哪些部分组成?
5、什么是商业银行的中间业务?
具体有哪些?
6、试述商业银行的存款创造原理。
如何修正存款的派生系数?
7、资产负债管理理论的基本内容有哪些?
第二节参考答案
一、填空题
1.盈利,吸收公众存款,发放贷款,办理结算
2.追求利润,金融资产和负债
3.信用中介,支付中介,信用创造,金融服务,调控经济
4.创造信用流通工具,创造存款货币
5.流动性
6.盈利性
7.活期存款,定期存款,储蓄存款
8.资本债券
9.抵押贷款,质押贷款,保证贷款
10.一次性还清贷款,分期偿还贷款
11.原始存款,派生倍数
12.库存现金,商业银行在中央银行的存款
13.存款货币乘数
14.存款保险管理
15.利率敏感性缺口
二、单项选择
1.C2.B3.A4.B5.D
6.A7.C8.C9.C10.B
三、多项选择
1.ABCDE2.ABCD3.ABC4.ABCD5.ABCD
6.ABCD7.ABC8.BD9.ABCD10.AC
11.ABCD12.BCD13.ABC14.ABD13.ABCDE
四、判断题
1.√2.×3.√4.×5.√
6.×7.×8.√9.×10.×.
五、名词解释
1.商业银行是以盈利为目的,吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的金融机构。
2.单一银行制又称为单元银行制,是指商业银行业务只由一个独立的银行机构经营,不设或不准设立分支机构的银行组织制度,即所谓的“一行一店”。
3.分支行制又称总分行制,是指法律允许的总行之下,在国内外各地普遍设立分支机构,总行一般设立在各大中城市,所有分支行统由总行领导指挥。
分支银行制,按各层次的职能不同,又可进一步划分为总行制和总管理处制。
总行制是指其总行除管理控制各分支行处外,本身也对外营业。
总管理处制是指总管理处只负责控制各分支行处。
4.银行持股公司制又称集团制,是由一个集团设立股权公司,再由该公司控制或收购两家或两家以上银行的组织形式。
在法律上,这些银行是独立的,其业务经营与决策都属于同一股权公司所控制。
5.连锁银行制是指由同一个人或同一个集团购买若干个银行的股份,控制这些银行经营决策。
法律上这些银行保持独立,然而经营上实际由某个人或集团控制。
6.安全性是指商业银行在业务经营中应尽量避免各种不确定因素的影响,保证自己安全和稳健经营。
7.流动性是指商业银行在资产负债不受损失的条件下,能够随时应付客户提现和满足客户必要贷款的能力。
8.盈利性是指商业银行营运资金为其所有者获取利润的能力。
作为经营性的企业,盈利性是其基本方针,能否盈利直接关系到银行的生存和发展,是银行改进服务、开拓业务和改善经营管理的内在动力。
9.负债业务是指形成商业银行资金来源的业务,它是商业银行资产业务和中间业务的基础。
银行的资金来源主要包括:
自有资金、各项存款、借款业务,其中,存款和借款业务属于吸收的外来资金。
10.商业银行最重要的资金来源就是吸收的客户存款。
存款业务是商业银行对存款客户的一种负债,是负债业务的主要内容。
11.活期存款是指不规定存款期限,客户可以随存随取,银行有义务随时兑付的存款。
12.定期存款是存款客户与银行事先约定期限,并支付较高利息的存款形式,这种存款要求到期才能支付本金和利息。
13.储蓄存款主要针对个人积蓄货币和取得利息收入而开办的一种存款形式。
储蓄存款可分为活期存款和定期存款,通常预先约定期限,期限越长,利率水平越高,但它不具有流动性,即不能转让流通及贴现。
14.再贴现是指商业银行把自己办理贴现业务所买进的未到期票据,如商业票据、短期国库券等,再转卖给中央银行的行为。
15.再贷款是指商业银行用自己持有的合格票据、银行承兑汇票、政府公债等有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款的行为。
16.同业拆借是指商业银行之间以及商业银行与其他金融机构之间的短期资金融通。
17.当银行资金紧张时,可将已经贴现但仍然未到期的票据交给其他商业银行或贴现机构,获得资金的融通,这种在银行及贴现机构之间的票据买卖就是转贴现或转贴现借款。
18.回购协议是指商业银行向同业出售证券时,签订到期购回这笔证券的协议,用这种方式融入短期资金。
购回价高于出售价的差价,为这笔借款的利息。
19.资产业务是商业银行将通过负债业务所形成的货币资金加以运用的业务,使商业银行获得收益的注意途径。
20.在途资金又称为托收中现金,是指在结算过程中,银行收到以其他银行为付款人的票据,已向票据交换所提出清算或已向其他银行提出收账,但尚未正式存放同业或存放在中央银行账户中的款项。
21.抵押贷款是借款人以不动产为担保债务的抵押品的贷款,如果借款人不履行债务,银行有权处理其用作保证的抵押品
22.质押贷款是以动产或权利(股票、债券等)作为债务担保的担保物品,并在担保期间内,交由债权人占有的担保贷款形式
23.贴现是指票据持有人在需要资金时,将其所持有的未到期的票据转让给银行,银行在扣除从贴现日起至票据到期日止的利息以后,将余额以现款付给客户,或转入其活期账户的业务。
24.中间业务是指银行不运用或较少运用白己的资财,以中间人的身份代替客户办理收付和其他委托事项,提供各类金融服务并收取手续费的业务。
传统的中间业务包括汇兑结算、票据承兑、代理收付、代客理财、信托租赁以及国际业务中的信用证、代客买卖外汇等。
25.商品信用证是银行应买方要求,开给卖方的一种延长付款的凭证。
在银行应买方的要求开出信用证时,信用证上开列买方购货所规定的条件,只要卖方按照所列条件发货,就有权凭信用证要求银行付款。
26.货币信用证是银行收取客户的一定款项后,开给客户保证在异地银行兑取相应现款的一种凭证。
27.基金托管是指商业银行接受基金管理人的委托,代表基金持有人的利益,保管基金资产,监督基金管理人日常投资运作,基金托管人独立开设基金资产账户,依据管理人的指令进行清算和交割,保管基金资产,在有关制度和基金契约规定的范围内对基金业务运作进行监督,并收取一定的托管费。
28.表外业务是指那些不会引起资产负债表内业务发生变化,却可以为商业银行带来收入的业务活动。
商业银行的表外业务不直接影响其资产负债表内的金额,但可能成为或有资产、或有负债。
广义的表外业务包括四大类:
即传统的中间业务、担保业务、承诺业务以及金融工具创新业务(表外业务的创新)。
狭义的表外业务通常专指金融工具创新业务。
29.原始存款是指银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款。
原始存款能够增加商业银行的准备金。
30.派生存款是相对于原始存款而言的,它是以原始存款为基础,通过贷款、贴现或投资等资产活动,创造出来的超过原始存款的存款。
派生存款是商业银行为社会提供的存款货币,是以非现金形式增加的社会货币供应量。
五、问答题
1、如何理解商业银行的职能?
答:
作为特殊的企业,商业银行因此具有信用中介、支付中介、信用创造、金融服务和调控经济五大职能。
(1)信用中介职能
信用中介职能是商业银行最基本和首要的职能。
信用中介职能主要是指商业银行通过负债业务将社会上各种暂时闲置的资金集中起来,然后通过资产业务将其投放到各产业和经济部门。
商业银行的信用中介职能,对一国经济的运行和发展具有重要意义。
首先,商业银行发挥信用中介职能,克服了原有商业信用中借贷双方之间直接融资的局限性,为他们顺利进行资金借贷提供了现实条件。
当借贷双方的借贷数量、借贷期限不一致或贷出者对贷入者的信用状况不了解时,借贷行为就难以成立。
而商业银行作为信用中介,则不受上述条件的限制。
它可以和任何一个企业、单位发生信用关系,为他们提供必要的资金支持;其次,商业银行的信用中介职能,因为受利润原则支配,可以提高社会资本的使用效率,达到资源的有效配置,促进社会经济的发展。
(2)支付中介职能
政府、企业、个人及各种组织在商业银行开立账户,他们之间的资金往来基本都是通过商业银行来进行,并以商业银行为中心,形成了经济过程中无始无终的支付链条和债权、债务关系。
在这里商业银行起到了代理客户办理货币收付的作用。
支付中介职能的发挥、大大减少了现金的使用,节约了社会流通费用,加速社会资金的周转,促进了再生产的扩大。
支付中介职能和信用中介职能相互依存,共同构成银行借贷资本的整体运功。
(3)信用创造职能
商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上,产生了信用创造职能。
信用创造职能主要表现为创造信用流通工具和创造存款货币。
创造存款货币是商业银行的重要职能。
这种创造存款货币的能力是由商业银行和中央银行共同完成的。
商业银行通过其吸收的各种存款发放贷款,在支票流通和转账结算的基础上,贷款又转化为存款,在这种存款不提取现金或不完全提现的情况下,就增加了商业银行的增加来源,在整个商业银行体系,形成数倍于原始存款的派生存款。
能否派生货币是商业银行区别于专业银行及非银行金融机构的本质所在。
(4)金融服务职能
随着经济的不断发展,企业的经营环境日趋复杂,银行间的竞争也日益激烈。
银行由于交际面广,信息灵通,特别是当电子计算机技术在银行业务中被广泛应用后,银行因此具备了为客户提供信息服务的硬、软件。
企业生产和流通专业化的发展,又使得企业把许多原来单纯的钱物交换转化成为转帐结算。
在激烈的竞争压力下,各家商业银行通过金融服务业务的发展,进一步促进资产负债业务的扩大,并把资产负债业务与金融服务结合起来,开拓新业务领域,为客户提供诸如信托、租赁、保管、咨询等金融服务。
在现代经济生活中,金融服务已成为商业银行的主要职能。
(5)调控经济职能
首先,它可以通过传递中央银行货币政策来调节经济。
中央银行的货币政策工具一般不能直接作用于企业,而是要使用再贴现率、法定存款准备金率等手段通过商业银行作用于间接目标;其次,商业银行可以跟据国家经济政策和产业政策的要求,通过放款和投资来引导资金流向,调节企业的生产经营活动,以达到优化经济结构的目的;再次,商业银行可以通过办理消费信贷业务来调节和引导消费,扩大企业的产品销售,促进了生产的发展。
最后,它还可以通过国际金融市场上的融资活动来调节国际收支。
2、商业银行的经营原则有哪些?
答:
商业银行经营管理的高负债率、高风险性决定俄商业银行经营原则的多样性。
一般商业银行在经营过程中遵循三性原则:
安全性、流动性和盈利性。
(1)安全性
安全性是指商业银行在业务经营中应尽量避免各种不确定因素的影响,保证自己安全和稳健经营。
这是由商业银行经营的特殊性所决定的。
银行业是一个风险高度集中的行业。
银行不同于一般企业,它的自有资本所占比重很小,属于负债经营,一旦遇有贷款和投资风险,就会影响银行正常的清偿能力,危机银行本身的安全。
贷款、投资是银行的两项主要资产业务,而贷款有被拖欠无法收回本金和利息的风险,证券投资又存在市场风险。
因此,安全性原则不仅是银行盈利的客观前提,也是其生存和发展的基础;不仅是银行经营管理本身的要求,也是经济发展和社会稳定的需要。
所以,银行管理者在风险问题上必须严格遵循安全性原则,尽力避免风险、减少风险和分散风险,其中一个有效的途径就是保持贷款和投资的质量,通过业务创新和增加业务种类来分散风险。
(2)流动性
流动性是指商业银行在资产负债不受损失的条件下,能够随时应付客户提现和满足客户必要贷款的能力。
商业银行的流动性包括负债的流动性和资产的流动性两个方面。
负债的流动性是指银行以较低的成本随时获取资金的能力。
资产的流动性是指资产在不受价值损失的条件下具有迅速变现的能力。
能迅速变现而不会带来损失的资产,流动性就强;相反,不能迅速变现或变现过程中会遭受损失的资产流动性就弱。
但是,过高的资产流动性,会使银行失去盈利机会甚至出现亏损;而过低的流动性又可能导致银行出现信用危机、客户流失、资金来源丧失,甚至会因为挤兑导致银行倒闭。
因此,作为商业银行关键是要保持适度的流动性。
当流动性不足时,要及时补充和提高;在流动性过高时,要尽快安排资金运用,提高资金的盈利能力。
(3)盈利性
盈利性是指商业银行营运资金为其所有者获取利润的能力。
作为经营性的企业,盈利性是其基本方针,能否盈利直接关系到银行的生存和发展,是银行改进服务、开拓业务和改善经营管理的内在动力。
商业银行的盈利是指业务收入减去业务支出的净额。
业务收入是指资产收益和服务性收入的总和。
业务支出,包括各项存款的利息支出和费用支出、上缴的税收等。
保持理想的盈利水平是商业银行能够充实资本和扩大经营规模,并据以增强银行信誉、提高银行竞争实力的基础。
如果银行无法盈利,投资者将丧失信心,银行信誉下降,可能引发银行的信用危机,导致客户挤兑,危及银行生存。
因此,保持盈利性对商业银行具有十分重要的意义。
银行经营原则的三性之间,既是统一的,又互相矛盾。
从盈利性看,银行的盈利资产的比重越高,即资金运用率越高,银行的收益就越大;从流动性方面看,银行的现金资产的比率越高,即资金闲置中越高,银行的支付能力就越强,其流动性也就越强;从安全性看,较高的收益总是伴随着较大的风险,或者说,盈利性越高,安全性就越差。
为了降低风险,确保安全,银行要求选择低收益性资产。
一般来说,流动性和安全性是一致的,流动性强则安全性好,而往往盈利较低,如现金资产的流动性最强,也最安全,然而盈利最低,它是一种非盈利资产。
流动性与盈利性、安全性与盈利性的不一致,表现为此消彼长的对立关系。
风险大、期限长、流动性较差的资产,盈利率却比较高。
减少现金资产及其他流动性较强的资产,可以提高盈利水平,却往往带来较大的风险,安全没有保障。
因此,流动性、安全性、盈利性三者需要统一协调,以达到既减少风险,又提高盈利的目的。
3、试比较单一银行制与总分行制的优缺点。
答:
(1)单一银行制又称为单元银行制,是指商业银行业务只由一个独立的银行机构经营,不设或不准设立分支机构的银行组织制度,即所谓的“一行一店”。
单一银行制与19世纪和20世纪初期的社会环境非常适应。
其优点主要体现在:
限制了银行垄断,有利于自由竞争;有利于银行与地方政府的沟通协调,能够更好的提供适合本地区经济发展需要的服务;独立性较强,业务灵活性较大;银行内部管理层次较少,有利于中央银行货币政策的贯彻实施。
但是,随着交通和通讯的发展,商业不断繁荣,各社会团体间的相互依赖加强,原有的分散状态被打散。
同时人们也越来越习惯于流动,并且更加注重银行提供的金融服务是否便捷。
于是,单一银行制的局限性不断显现:
立分支行机构的不设立,加剧了现代经济的横向发展和商品交换范围不断扩大之间的矛盾;银行业务的集中性无法合理分散风险,削弱了商业银行的抗风险能力;银行资本的流动范围狭窄,削弱了银行的竞争力。
(2)分支行制又称总分行制,是指法律允许的总行之下,在国内外各地普遍设立分支机构,总行一般设立在各大中城市,所有分支行统由总行领导指挥。
分支银行制,按各层次的职能不同,又可进一步划分为总行制和总管理处制。
总行制是指其总行除管理控制各分支行处外,本身也对外营业。
总管理处制是指总管理处只负责控制各分支行处。
分支银行制的优点主要体现在:
从组织方式上看,经营规模大,有利于展开竞争,易于采用现代化设备,能提供比较方便的金融服务,取得规模效益;分支行布及面广,有利于吸收存款,调剂资金,转移资金,充分有效地利用资金,也易于分散风险;同时,分支行制由于银行数量减少,便于国家直接控制和管理,业务经营受地方干预较小。
但分支银行制也存在一定问题:
从整体上看,分支行制易于加速大银行对小银行的吞并,造成垄
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