利亚德度财务分析报告.docx
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利亚德度财务分析报告
利亚德[300296]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
利亚德光电股份有限公司
公司英文名称
LeyardOptoelectronicCo.,Ltd.
公司简称
利亚德
股票代码
300296
成立时间
None
上市时间
2012-03-15
交易所
深圳证券交易所
注册地址
北京市海淀区颐和园北正红旗西街9号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
利亚德2019年资产总额为15,378,001,095.42元,其中流动资产为10,744,178,813.2元,占总资产比例为69.87%;非流动资产为4,633,822,282.22元,占总资产比例为30.13%;
2019年利亚德总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,537,800
100.00%
1,459,372
100.00%
1,265,774
100.00%
流动资产合计
1,074,417
69.87%
974,641
66.79%
809,185
63.93%
非流动资产合计
463,382
30.13%
484,730
33.21%
456,589
36.07%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,利亚德2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为40.02%,28.82%和28.78%。
2019年利亚德流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
1,074,417
100.00%
974,641
100.00%
809,185
100.00%
货币资金
285,563
26.58%
261,874
26.87%
151,276
18.69%
交易性金融资产
137
0.01%
375
0.04%
395
0.05%
应收票据及应收账款
309,604
28.82%
263,739
27.06%
206,715
25.55%
应收票据
359
0.03%
10,190
1.05%
3,613
0.45%
应收账款
309,245
28.78%
253,548
26.01%
203,102
25.10%
应收款项融资
12,994
1.21%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
12,563
1.17%
13,596
1.40%
12,183
1.51%
其他应收款
12,688
1.18%
15,734
1.61%
17,086
2.11%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
1,851
0.23%
应收股利
1,384
0.13%
0
0.00%
1,734
0.21%
存货
429,981
40.02%
410,487
42.12%
313,484
38.74%
一年内到期的非流动资产
0
0.00%
0
0.00%
816
0.10%
其他流动资产
10,884
1.01%
8,834
0.91%
107,227
13.25%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,利亚德2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产,各项分别占比为50.71%,21.07%和13.15%。
2019年利亚德非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
463,382
100.00%
484,730
100.00%
456,589
100.00%
长期应收款
1,153
0.25%
0
0.00%
0
0.00%
长期股权投资
19,121
4.13%
18,544
3.83%
9,929
2.17%
其他权益工具投资
8,666
1.87%
10,333
2.13%
10,469
2.29%
其他非流动金融资产
968
0.21%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
8,906
1.92%
3,870
0.80%
3,463
0.76%
固定资产
97,648
21.07%
93,566
19.30%
80,911
17.72%
在建工程
3,576
0.77%
2,673
0.55%
2,735
0.60%
无形资产
60,951
13.15%
63,678
13.14%
60,985
13.36%
商誉
234,990
50.71%
268,938
55.48%
264,578
57.95%
长期待摊费用
4,501
0.97%
2,971
0.61%
1,629
0.36%
递延所得税资产
20,480
4.42%
19,049
3.93%
17,495
3.83%
其他非流动资产
2,415
0.52%
1,104
0.23%
4,391
0.96%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
利亚德2019年年总负债金额为6,970,235,833.43元,所有者权益总额为8,407,765,261.99元,其中资本金为2,542,876,576.0元,资产负债率为45.33%,在负债中,流动负债为5,876,839,228.1元;占负债和所有者权益总额的38.22%,非流动负债为1,093,396,605.33元,占负债和所有者权益总额的7.11%。
2019年利亚德负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,537,800
100.00%
1,459,372
100.00%
1,265,774
100.00%
流动负债合计
587,683
38.22%
562,964
38.58%
582,251
46.00%
非流动负债合计
109,339
7.11%
119,230
8.17%
120,090
9.49%
所有者权益(或股东权益)合计
840,776
54.67%
777,177
53.25%
563,432
44.51%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,利亚德2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为39.14%,36.00%和36.00%。
2019年利亚德流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
587,683
100.00%
562,964
100.00%
582,251
100.00%
短期借款
230,047
39.14%
181,611
32.26%
223,472
38.38%
交易性金融负债
25
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
应付票据及应付账款
211,546
36.00%
0
0.00%
140,756
24.17%
应付账款
211,546
36.00%
0
0.00%
140,756
24.17%
预收款项
63,438
10.79%
58,567
10.40%
46,594
8.00%
应付职工薪酬
14,123
2.40%
8,579
1.52%
7,253
1.25%
应交税费
23,530
4.00%
25,981
4.62%
24,598
4.22%
其他应付款
16,412
2.79%
266,290
47.30%
127,480
21.89%
其中:
应付利息
710
0.12%
0
0.00%
1,503
0.26%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
2
0.00%
一年内到期的非流动负债
531
0.09%
288
0.05%
331
0.06%
其他流动负债
28,027
4.77%
21,644
3.84%
11,763
2.02%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,利亚德2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及递延所得税负债,各项分别占比为57.03%,19.44%和12.13%。
2019年利亚德非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
109,339
100.00%
119,230
100.00%
120,090
100.00%
长期借款
21,254
19.44%
1,522
1.28%
1,842
1.53%
应付债券
62,352
57.03%
90,603
75.99%
90,495
75.36%
预计负债
3,517
3.22%
3,266
2.74%
2,953
2.46%
递延收益
8,420
7.70%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
13,260
12.13%
13,722
11.51%
13,364
11.13%
其他非流动负债
4,051
3.71%
13,381
11.22%
14,389
11.98%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年利亚德的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为45.84%,30.24%和24.56%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
840,776
100.00%
777,177
100.00%
563,432
100.00%
实收资本(或股本)
254,287
30.24%
254,287
32.72%
162,891
28.91%
资本公积
206,481
24.56%
188,321
24.23%
159,707
28.35%
库存股
-18,155
-2.16%
-12,994
-1.67%
0
0.00%
其他综合收益
2,384
0.28%
4,179
0.54%
5,082
0.90%
盈余公积
8,070
0.96%
6,310
0.81%
5,284
0.94%
未分配利润
385,428
45.84%
335,778
43.20%
229,023
40.65%
少数股东权益
2,278
0.27%
1,293
0.17%
1,443
0.26%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年利亚德的净利润为707,933,905.85元,与2018年的1,263,852,001.27元相比下降了43.99%。
2015-2019年利亚德净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
33,204
2016
66,626
100.66%
2017
121,088
81.74%
2018
126,385
4.37%
2019
70,793
-43.99%
2.3.2营业利润分析
2019年利亚德的营业利润为954,903,900.53元,与2018年的1,479,072,363.59元相比下降了35.44%。
2015-2019年利亚德营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
30,780
2016
70,189
128.04%
2017
120,652
71.89%
2018
147,907
22.59%
2019
95,490
-35.44%
2.3.3利润总额分析
2019年利亚德的利润总额为877,358,124.92元,与2018年的1,482,867,519.86元相比下降了40.83%。
2015-2019年利亚德利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
39,075
2016
75,982
94.45%
2017
121,133
59.42%
2018
148,286
22.42%
2019
87,735
-40.83%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年利亚德的成本费用总额为7,659,259,120.7699995元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为77.84%,9.14%和6.09%。
2019年利亚德成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-765,925
100.00%
-613,184
100.00%
-522,180
100.00%
营业成本
-596,178
77.84%
-471,655
76.92%
-385,110
73.75%
税金及附加
-3,681
0.48%
-2,242
0.37%
-2,833
0.54%
销售费用
-70,017
9.14%
-59,817
9.76%
-49,388
9.46%
管理费用
-46,674
6.09%
-40,253
6.56%
-61,819
11.84%
研发费用
-37,016
4.83%
-31,670
5.16%
0
-0.00%
财务费用
-12,357
1.61%
-7,544
1.23%
-23,027
4.41%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年利亚德的经营现金流量净额为913,223,821.69元,与2018年的820,538,684.92元相比上升了11.30%;投资活动现金流净额为-137,119,861.71元;筹资活动现金流净额为-399,199,727.86元。
2015-2019年利亚德经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
11,570
-115,954
140,787
2016
1,376
-102,892
125,872
2017
77,891
-228,117
197,918
2018
82,053
55,358
-49,519
2019
91,322
-13,711
-39,919
2.4.2现金流入结构分析
2019年利亚德现金流入总金额为14,246,760,058.6元,其中经营活动现金流入为8,869,730,643.29元,占现金流入总额的62.26%;投资活动现金流入为2,656,668,697.8元,占现金流入总额的18.65%;筹资活动现金流入为2,720,360,717.51元,占现金流入总额的19.09%。
2019年利亚德现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
1,424,676
100.00%
1,478,829
100.00%
1,081,629
100.00%
经营活动现金流入小计
886,973
62.26%
757,529
51.22%
660,190
61.04%
投资活动现金流入小计
265,666
18.65%
411,156
27.80%
134,400
12.43%
筹资活动现金流入小计
272,036
19.09%
310,142
20.97%
287,038
26.54%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为8,185,025,323.48元,占经营活动现金流入小计的92.28%;收到的税费返还为89,332,808.66元,占经营活动现金流入小计的1.01%;收到其他与经营活动有关的现金为595,372,511.15元,占经营活动现金流入小计的6.71%。
2019年利亚德经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
886,973
100.00%
757,529
100.00%
660,190
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
818,502
92.28%
696,055
91.88%
611,177
92.58%
收到的税费返还
8,933
1.01%
8,582
1.13%
12,340
1.87%
收到其他与经营活动有关的现金
59,537
6.71%
52,892
6.98%
36,672
5.55%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为2,285,925,000.0元,占投资活动现金流入小计的86.04%;取得投资收益收到的现金为6,571,832.42元,占投资活动现金流入小计的0.25%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为5,376,682.96元,占投资活动现金流入小计的0.2%;收到其他与投资活动有关的现金为358,795,182.42元,占投资活动现金流入小计的13.51%。
2019年利亚德投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
265,666
100.00%
411,156
100.00%
134,400
100.00%
收回投资收到的现金
228,592
86.04%
297,407
72.33%
84,179
62.63%
取得投资收益收到的现金
657
0.25%
1,009
0.25%
165
0.12%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
537
0.20%
3,174
0.77%
151
0.11%
收到其他与投资活动有关的现金
35,879
13.51%
109,565
26.65%
49,903
37.13%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为950,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.03%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为950,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.03%;取得借款收到的现金为2,702,758,254.69元,占筹资活动现金流入小计的99.35%;收到其他与筹资活动有关的现金为16,652,462.82元,占筹资活动现金流入小计的0.61%。
2019年利亚德筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
272,036
100.00%
310,142
100.00%
287,038
100.00%
吸收投资收到的现金
95
0.03%
120,943
39.00%
0
0.00%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
95
0.03%
938
0.30%
0
0.00%
取得借款收到的现金
270,275
99.35%
188,346
60.73%
176,774
61.59%
收到其他与筹资活动有关的现金
1,665
0.61%
852
0.27%
110,264
38.41%
2.4.3现金流出结构分析
2019年利亚德现金流出总额为13,869,855,826.48元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为7,956,506,821.6元,占现金流出总额的57.37%;投资活动现金流出小计为2,793,788,559.51元,占现金流出总额的20.14%;筹资活动现金流出小计为3,119,560,445.37元,占现金流出总额的22.49%。
2019年利亚德现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-1,386,985
100.00%
-1,390,936
100.00%
-1,033,937
100.00%
经营活动现金流出小计
-7
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
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