内部控制报告Word文档格式.docx
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经费自理人数
款(补助)开支人数
1
填写说明
1.此表由各行政事业单位如实填写,并对所填情况的真实性、完整性负责。
2.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
3.电话号码处填写填表人的联系电话号码。
4.“上年度支出总额”应与当年决算数一致,金额单位为元。
5.在“年末实有人数”中,按“一般公共预算财政拨款(补助)开支人数”及“经费自理人数”分开填写。
6.“涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位”一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府
采购、公共资源转让、公共工程建设等。
7.在“建立健全内部控制制度情况”栏中,如单位不涉及某项业务,则在该项业务行勾选“不适用”。
8.“建立健全内部控制制度情况”栏中“制定制度的政策依据”应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。
9.在“建立健全内部控制制度情况”栏中,如单位无法详列所有制度的,应将制度清单作为本表的附表一并
报送。
10.“内部控制工作的经验、做法及取得的成效”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出
的经验、做法,以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等
经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。
2
11.“内部控制工作中存在的问题与遇到的困难”栏中应主要包括单位在建立与实施内部控制过程中出现的问
题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。
纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与
本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相
关的内部控制问题,也应一并反映。
12.报告中留有位置不足的,填报单位可以自行加页,但文字应简明扼要、突出重点。
3
单位名称
主持制定工作方案
是√
否
明确工作分工是√
配备工作人员是√
单位主要负责人承
健全工作机制是√
充分利用信息化手段
其他
是
否√
担内部控制建立与
实施责任情况
(请描述)
是否成立单位内部控制领导机构是√否单位内部控制领导机构构成人数7
单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人是√否
是√否
班子成员是否在单位内部控
如是,请详列姓名及职务:
制领导机构中任职
是否开展内部控制专题培训
是√否
是否开展内部控制风险评估
是否对单
预算业务管理
收支业务管理
政府采购
资产管理
建设项目管理
合同管理
其他管理领域
位经济业
业务管理
务流程进
行梳理
不适用
不适用√
是否编制
经济流程
图
内部控制牵头部门
行政管理部门√
财务部门
纪检部门
内审部门
其他部门0
内部控制监督部门
4
以下工作职责是否由同一人担任:
政府采购业务管理
1、预算编制与预算审
1、收款和会计核算
1、采购需求制定和内
1、办理货币资金业务
1、项目建设和可行性
1、合同的拟订与审核
批
部审批
的全过程
研究与项目决策
是否√
2、预算审批与预算执
2、支出申请和内部审
2、采购文件编制与复
2、无形资产的研究与
2、概预算编制与审核
2、合同的审核与审批
行
核
管理
是否
3、预算执行与分析评
3、付款审批和付款执
3、合同签订与验收
3、对外投资的可行性
3、项目实施与价款支
3、合同的审批与订立
价
研究与评估
付
4、业务经办与会计核
4、资产配置、使用和
4、竣工决算与竣工审
4、决算编制与审核
4、验收与保管
处置的决策、执行与
4、合同的执行与监督
算
计
监督
对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况:
1、分事行权
2、分岗设权
3、分级授权
4、关键岗位轮岗
5、专项审计
对各管理层级和各工作岗
对经济和业务活动的决
对涉及经济和业务活动的
位,是否依法依规分别授
对重点领域的关键岗位,
策、执行、监督,是否明
权,明确授权范围、授权
相关岗位,是否依职定岗、
是否建立干部交流和定期
确分工、相互分离、分别
对象、授权期限、授权与
分岗定权、权责明确?
轮岗制度?
行权?
行权责任、一般授权与特
殊授权界限?
不具备轮岗条件的单位,是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施?
是否√
5
是否建立了信息系统,并将内部控制要求嵌入其中
经济业务管理制度
未建立
已建立
预算业务管理制度
√
收支业务管理制度
政府采购业务管理制度
资产管理制度
建设项目管理制度
合同管理制度
其他领域管理制度
分类
相关制度
制定制度的政策依据
该制度主要管控的风险点
建立健全
预算业务
行政事业单位会计制度
决算分析结果未得到有效利用;
评价结
内部控制
果未得到有效利用。
制度情况
报销时单据审核不严格,存在使用虚假
收支业务
杜撰套取资金的风险。
不符合国为集中
支付、政府采购、公务卡结算的规定。
资产领用未履行审批手续,资产发出未
采购业务
正确登记。
日常维护不当降低了使用年
限。
缺乏有效的资产记录和清查盘点机
制。
政府采购需求审核不严格,需求参与不
公允,验收不严格,采购业务档案管理
不善,信息缺失。
内部控制工作的经验、做法及取得的成效
制度建设是做好内部控制工作的关键,要及时修订完善相关制度,做到有章可循,有据可依
内部控制工作中存在的问题与遇到的困难
业务不熟,管理中存在问题
下一步内部控制工作计划
6
进一步加大管理力度,查缺补漏
对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议
加大宣传培训力度;
加大信息化投入
7
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