包钢股份度财务分析报告Word文档格式.docx
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10,524,599
71.77%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,包钢股份2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为48.06%,28.49%和9.43%。
2019年包钢股份流动资产构成情况
货币资金
1,177,091
28.49%
1,170,537
26.10%
1,166,616
28.18%
交易性金融资产
1,217
0.03%
3,323
0.07%
3,756
0.09%
应收票据及应收账款
389,559
9.43%
1,053,493
23.49%
708,907
17.12%
应收票据
77,142
1.87%
745,532
16.63%
400,422
9.67%
应收账款
312,417
7.56%
307,960
6.87%
308,485
7.45%
应收款项融资
292,297
7.07%
0.00%
预付款项
92,163
2.23%
45,003
1.00%
85,397
2.06%
其他应收款
37,918
0.92%
48,184
1.07%
47,570
1.15%
存货
1,985,634
48.06%
2,080,470
46.40%
1,936,627
46.78%
其他流动资产
156,029
3.78%
83,169
1.85%
190,771
4.61%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,包钢股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他非流动资产以及无形资产,各项分别占比为64.75%,30.28%和2.29%。
2019年包钢股份非流动资产构成情况
长期股权投资
113,248
104,539
1.01%
77,634
0.74%
其他权益工具投资
500
200
固定资产
6,848,175
64.75%
6,987,695
67.22%
7,154,210
67.98%
在建工程
38,007
0.36%
24,810
0.24%
56,931
0.54%
无形资产
242,644
2.29%
172,383
1.66%
181,240
1.72%
开发支出
35,880
0.34%
17,400
0.17%
长期待摊费用
66,564
0.63%
71,061
0.68%
74,098
0.70%
递延所得税资产
28,823
0.27%
46,686
0.45%
50,054
0.48%
其他非流动资产
3,202,904
30.28%
2,971,107
28.58%
2,930,229
27.84%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
包钢股份2019年年总负债金额为86,105,367,455.37元,所有者权益总额为60,981,253,620.81元,其中资本金为45,585,032,648.0元,资产负债率为58.54%,在负债中,流动负债为68,045,828,646.34元;
占负债和所有者权益总额的46.26%,非流动负债为18,059,538,809.03元,占负债和所有者权益总额的12.28%。
2019年包钢股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
6,804,582
46.26%
7,987,611
53.68%
8,888,199
60.61%
非流动负债合计
1,805,953
12.28%
1,625,469
10.92%
822,334
5.61%
所有者权益(或股东权益)合计
6,098,125
41.46%
5,266,988
35.40%
4,953,711
33.78%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,包钢股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为36.91%,33.10%和33.10%。
2019年包钢股份流动负债构成情况
短期借款
2,511,494
36.91%
6,081,807
76.14%
3,028,948
34.08%
应付票据及应付账款
2,252,463
33.10%
2,636,295
29.66%
应付账款
预收款项
566,271
8.32%
791,371
9.91%
765,615
8.61%
应付职工薪酬
36,691
33,787
0.42%
36,445
0.41%
应交税费
42,279
0.62%
141,421
1.77%
13,541
0.15%
其他应付款
293,951
4.32%
453,699
5.68%
1,555,809
17.50%
其中:
应付利息
23,519
0.26%
应付股利
278
26
一年内到期的非流动负债
967,023
14.21%
391,556
4.90%
851,544
9.58%
其他流动负债
134,408
1.98%
93,966
1.18%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,包钢股份2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期应付款以及长期借款,各项分别占比为78.02%,12.88%和6.67%。
2019年包钢股份非流动负债构成情况
长期借款
120,546
6.67%
611,569
37.62%
328,150
39.90%
应付债券
1,409,055
78.02%
669,357
41.18%
200,000
24.32%
长期应付款
232,585
12.88%
297,934
18.33%
245,021
29.80%
递延收益
43,756
2.42%
递延所得税负债
9
290
0.02%
398
0.05%
其他非流动负债
46,316
2.85%
48,764
5.93%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年包钢股份的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、少数股东权益以及未分配利润,各项分别占比为74.75%,13.57%和7.07%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
4,558,503
74.75%
86.55%
92.02%
资本公积
127,905
2.10%
139,903
2.66%
2.82%
其他综合收益
79
62
15
专项储备
29,944
0.49%
28,571
24,908
0.50%
盈余公积
123,288
2.02%
2.34%
92,476
未分配利润
431,052
396,567
7.53%
117,795
2.38%
少数股东权益
827,351
13.57%
20,092
0.38%
20,109
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年包钢股份的净利润为894,067,783.85元,与2018年的3,329,556,651.32元相比下降了73.15%。
2015-2019年包钢股份净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
-330,233
2016
8,513
-102.58%
2017
205,090
2309.03%
2018
332,955
62.35%
2019
89,406
-73.15%
2.3.2营业利润分析
2019年包钢股份的营业利润为1,377,218,414.55元,与2018年的4,253,879,795.45元相比下降了67.62%。
2015-2019年包钢股份营业利润变动趋势
-599,431
-40,778
-93.20%
282,937
-793.84%
425,387
50.35%
137,721
-67.62%
2.3.3利润总额分析
2019年包钢股份的利润总额为1,390,137,685.26元,与2018年的4,240,737,719.63元相比下降了67.22%。
2015-2019年包钢股份利润总额变动趋势
-435,383
32,880
-107.55%
282,642
759.61%
424,073
50.04%
139,013
-67.22%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年包钢股份的成本费用总额为62,172,855,721.03元,其中营业成本、销售费用以及财务费用,各项分别占比为88.86%,3.90%和3.77%。
2019年包钢股份成本费用构成
成本及费用总额
-6,217,285
-6,333,149
-5,049,121
营业成本
-5,524,377
88.86%
-5,662,482
89.41%
-4,535,439
89.83%
税金及附加
-74,210
1.19%
-41,943
0.66%
-23,454
0.46%
销售费用
-242,407
3.90%
-230,607
3.64%
-218,087
管理费用
-135,790
2.18%
-139,704
2.21%
-104,304
2.07%
研发费用
-5,922
0.10%
-8,052
0.13%
-0.00%
财务费用
-234,575
3.77%
-250,358
3.95%
-167,836
3.32%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年包钢股份的经营现金流量净额为-386,829,260.83元,与2018年的7,148,748,709.53元相比下降了105.41%;
投资活动现金流净额为-1,951,031,153.49元;
筹资活动现金流净额为2,999,317,214.69元。
2015-2019年包钢股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
-97,479
-2,544,192
3,282,759
646,082
-776,765
-458,331
732,896
-72,697
-338,923
714,874
-163,975
-521,379
-38,682
-195,103
299,931
2.4.2现金流入结构分析
2019年包钢股份现金流入总金额为109,542,828,534.48元,其中经营活动现金流入为59,348,744,267.07元,占现金流入总额的54.18%;
投资活动现金流入为13,195,902.7元,占现金流入总额的0.01%;
筹资活动现金流入为50,180,888,364.71元,占现金流入总额的45.81%。
2019年包钢股份现金流入构成
现金流入总额
10,954,282
9,523,173
7,927,053
经营活动现金流入小计
5,934,874
54.18%
5,069,916
53.24%
4,368,512
55.11%
投资活动现金流入小计
1,319
0.01%
83,219
0.87%
1,453
筹资活动现金流入小计
5,018,088
45.81%
4,370,037
45.89%
3,557,087
44.87%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为58,861,545,370.51元,占经营活动现金流入小计的99.18%;
收到的税费返还为65,112,969.66元,占经营活动现金流入小计的0.11%;
收到其他与经营活动有关的现金为422,085,926.9元,占经营活动现金流入小计的0.71%。
2019年包钢股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
5,886,154
99.18%
4,967,483
97.98%
4,267,155
97.68%
收到的税费返还
6,511
0.11%
37,314
60,938
1.39%
收到其他与经营活动有关的现金
42,208
0.71%
65,118
1.28%
40,417
0.93%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为11,694,190.72元,占投资活动现金流入小计的88.62%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为67,930.91元,占投资活动现金流入小计的0.51%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为1,433,781.07元,占投资活动现金流入小计的10.87%。
2019年包钢股份投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
1,169
88.62%
375
1,237
85.11%
取得投资收益收到的现金
219
172
11.88%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
6
0.51%
82,247
98.83%
43
3.01%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
143
10.87%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为5,915,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的11.79%;
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为5,915,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的11.79%;
取得借款收到的现金为33,570,250,000.0元,占筹资活动现金流入小计的66.9%;
收到其他与筹资活动有关的现金为10,695,638,364.71元,占筹资活动现金流入小计的21.31%。
2019年包钢股份筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
591,500
11.79%
490
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
3,357,025
66.90%
2,949,589
67.50%
2,067,950
58.14%
收到其他与筹资活动有关的现金
1,069,563
21.31%
1,420,447
32.50%
1,488,646
41.85%
2.4.3现金流出结构分析
2019年包钢股份现金流出总额为108,881,371,734.11元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为59,735,573,527.9元,占现金流出总额的54.86%;
投资活动现金流出小计为1,964,227,056.19元,占现金流出总额的1.8%;
筹资活动现金流出小计为47,181,571,150.02元,占现金流出总额的43.33%。
2019年包钢股份现金流出构成
现金流出总额
-10,888,137
-9,493,653
-7,605,777
经营活动现金流出小计
-5,973,557
54.86%
-4,355,041
45.87
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