汤遥:北京“银行管理会计班”(湛冰).pptx
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汤遥:北京“银行管理会计班”(湛冰).pptx
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商业银行管理会计应用-产品定价,定价是银行和客户最核心的关系,湛冰2015年6月14日,自律机制评分结构核心指标定价模型定价策略定价流程,合格审慎评估,监管评级,资本充足率杠杆率拨备覆盖率流动性比例宏观审慎政策执行,公司治理资产利润率净息差不良贷款率成本收入比,组织架构机制建设信息系统决策执行信息披露竞争行为,自律机制评分结构核心指标定价模型定价策略定价流程,合格审慎评估定价能力,建立了专门的定价决策、执行和监督部门,各部门权责清晰,各业务定价均有专人负责管理,专业性高。
建立了科学的存贷款定价模型及相应的管理办法,具有内部资金转移定价系统并运用于绩效考评,具备差异化、精细化定价的能力。
具有支持差异化、精细化定价的基础信息系统,并能够通过该系统对产品定价进行有效管理。
能够根据自身发展需要确定科学合理的定价策略,定价授权管理制度完备并能严格执行,按月对部门和分支机构的定价情况进行监测分析,并定期考核。
按照有关政策要求,充分披露存贷款利率和金融服务价格,及时准确向人民银行报送利率监测报备信息,积极配合人民银行做好各项有关利率政策的调研。
不存在价格垄断、欺诈及内幕交易等有害于市场公平竞争的行为,未出现对其定价行为的负面社会舆论和同业评价,并及时向人民银行反映市场情况,主动维护定价秩序。
自律机制定价模型贷款定价模型存款定价模型定价策略定价流程,市场需求,价格,0,从需求规律开始,最优价格,成本,实际最优价格,利率结构,资金成本,风险成本,运营成本,税收成本,净利润,资本成本,经济利润,资本占用,贷款利率结构分析,市场需求,经济利润率,0,产品回报要求,经济利润率需求曲线,贷款价格计量模型基于RAROC的定价方法,资金成本率,运营成本率,预期损失率,资本占用率,股东回报要求,产品回报要求,贷款利率,贷款定价各项参数,资金成本率,运营成本率,预期损失率,资本占用率,流动性,利率风险,期限,还款方式,还款间隔,还息间隔,利率特性,调整周期,产品,机构,成本分摊,违约概率(PD),违约损失率(LGD),客户类型,信用评级,行业,担保方式,抵质押品种类,抵押金额,风险加权资产,担保方式,抵质押品种类,抵押金额,预期损失违约概率,巴塞尔协议IRB初级法计量违约损失率,经济利润与业务量,经济利润率,发放笔数,经济利润市场需求,经济利润率,市场需求,拟合曲线,Y=16422.59188.06712528.663743+3.97644140.889455+0.10854160.007417+0.00026680.000003919,Y,X,(6.8,73.97),模型计算价格,贷款利率=资金成本率+运营成本率+预期损失率+资本占用率(股东回报要求+产品回报要求)所得税率营业税率,1年期贷款资金成本率=4.50%运营成本率=0.50%预期损失率=0.45%资本占用率=6.50%股东回报要求=10.00%所得税率=25.00%营业税率=5.00%产品回报要求=6.8%贷款利率=7.2695%,自律机制定价模型贷款定价模型存款定价模型定价策略定价流程,中小金融机构存款利率定价模板分析,存款内部指导利率=存款资金运用净收益率-存款管理成本率-存款保险费率-目标利润率,存款资金运用净收益率=资金运用收益率-资金运用管理成本率-税收及附加-风险成本率-资本成本率,存款挂牌利率=存款内部指导利率+战略调整点差+市场竞争调整点差,存款实际执行利率=存款挂牌利率+客户调整点差+金额调整点差+区域调整点差,某银行解决方案
(一),存款内部指导利率=资金价值率运营成本率存款保险费率目标利润率所得税率,资金价值(FTP价格)=资金运用收益率战略调整项区域调整项风险成本调整资本成本调整项,存款挂牌利率=存款内部指导利率市场调整目标利润率所得税率,需求,收益率,0,某银行解决方案
(一)市场调整目标利润率,市场调整目标利润率,某银行解决方案
(二),存款优惠利率=存款挂牌利率+现有业务优惠现有业务优惠=(现有业务产品贡献折让率)当前业务期限当前业务金额,存款承诺优惠利率=存款挂牌利率+承诺新增业务优惠承诺新增业务优惠=(承诺新增业务产品贡献折让率)当前业务期限当前业务金额,自律机制定价模型定价策略客户关系定价标准化定价结构化组合定价定价流程,需求,经济利润率,0,交叉销售,A产品,B产品,A产品+B产品,客户关系定价客户分类,客户关系定价核心策略,业务优惠,交叉销售,降低业务流失可能,增大客户黏性,历史业务贡献,当前业务贡献,未来业务贡献,优惠价格=贷款目标价格现有业务优惠,承诺优惠价格=优惠价格承诺业务优惠,现有业务优惠=(现有业务产品贡献折让率)当前业务期限当前业务金额,承诺新增业务优惠=(承诺新增业务产品贡献折让率)当前业务期限当前业务金额,业务优惠模型,市场需求,客户整体经济利润,0,客户整体经济利润率需求曲线,最优经济利润,自律机制定价模型定价策略客户关系定价标准化定价结构化组合定价定价流程,标准化定价贷款,标准化定价存款,自律机制定价模型定价策略客户关系定价标准化定价结构化组合定价定价流程,存款定价结构化组合定价机制,实际期限,3个月,6个月,9个月,12个月,利率上浮比例,活期存款,金额分层,10万,30万,50万,100万,利率上浮比例,活期存款,实际期限越长,浮动比例越高随着期限延长,利率增幅逐渐变小随着期限的延长,利率越来越趋近于产品边际成本,余额越高,利率浮动比例越高随着余额的增大,利率增幅逐渐变小随着余额的增大,利率越来越趋近于产品边际成本,经成本调整后的资金价值,经成本调整后的资金价值,存款定价存款定价的三个阶段,提供挂牌价格,客户关系定价,结构化组合定价,依据产品成本价格结合市场情况,给出每个产品的成本价格及参考价格,以挂牌价格为基础,综合考虑客户关系,对核心客户和战略客户议价,以结构化组合策略引导客户延长活期沉淀期限和沉淀率,自律机制定价模型定价策略定价流程价格审批流程业务衔接流程,价格审批流程,自律机制定价模型定价策略定价流程价格审批流程业务衔接流程,业务衔接流程,一般信贷业务流程,以信贷业务系统作为业务信息来源,定价工具,弊端,银行,客户,客户经理,客户经理,借助移动应用的全新流程,定价工具,谢谢!
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