票据的基本知识.docx
- 文档编号:17616153
- 上传时间:2023-07-27
- 格式:DOCX
- 页数:9
- 大小:20.27KB
票据的基本知识.docx
《票据的基本知识.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《票据的基本知识.docx(9页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
票据的基本知识
票据的基本知识
票据的基本知识1、票据的当事人
基本当事人是在票据作成和交付时就业已存在的当事人是构成票据法律关系的必要主体。
包括出票人、付款人和收款人.
非基本当事人是在票据作成并交付后通过一定的票据行为加入票据关系而享有一定权利、义务的当事人包括承兑人、背书人、被背书人、保证人等。
(1)出票人----依法定方式签发票据并将票据交付给收款人的人;
(2)收款人----票据到期后有权收取票据所载金额的人又称票据权利人;
(3)付款人----由出票人委托付款或自行承担付款责任的人;
(4)承兑人----接受汇票出票人的付款委托同意承担支付票款义务的人;
(5)背书人----在转让票据时在票据背面签字或盖章并将该票据交付给受让人的票据收款人或持有人;
(6)被背书人----被记名受让票据或接受票据转让的人;
(7)保证人-----为票据债务提供担保的人由票据债务人以外的他人担当是代为清偿债务的人。
除基本当事人外非基本当事人是否存在取决于相应票据行为是否发生2、票据行为:
票据行为----能够产生票据权利与义务关系的法律行为。
《中华人民共和国票据法》规定的票据行为则是指票据当事人以发生票据债务为目的的、以在票据上签名或盖章为权利义务成立要件的法律行为包括出票、背书、承兑和保证四种。
1.出票-------出票人签发票据并将其交付给收款人的行为;2.背书--------持票人为将票据权利转让给他人或者将一定的票据权利授予他人行使而在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的行为;3.承兑---------汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额并签章的行为;保证人对合法取得票据的持票人所享有的票据权利承担保证责任。
被保证的票据保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。
保证人为两个以上的保证人之间承担连带责任票据到期后得不到付款的持票人有权向保证人请求付款保证人应当足额付款。
保证人清偿票据债务后可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权。
4.保证--------票据债务人以外的人,为担保特定债务人履行票据债务而在票据上记载有关事项并签章的行为。
(代为清偿票据债务的人)
3、票据权利与义务1.)票据权利。
是指票据持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利包括付款请求权和追索权。
(1)付款请求权(第一、主要)是指持票人向汇票的承兑人、本票的出票人、支票的付款人出示票据要求付款的权利。
(向付款人请求付款)注:
不同的票据付款人不一样。
行使付款请求权的持票人可以是票据记载的收款人或最后的被背书人。
(即最后持有票据的人)
(2)票据追索权(第二、偿还请求权)是指票据当事人行使付款请求权遭到拒绝或其他法定原因存在时向其前手请求偿还票据金额及其他法定费用的权利。
行使追索权的当事人除票据收款人和最后被背书人外还可能是代为清偿票据债务的保证人、背书人。
请注意:
只能先请求付款如未实现请求付款权时才能追索。
3)票据签章
票据签章是指票据当事人在票据上签名、盖章或者签名加盖章的行为。
票据签章是票据行为生效的重要条件也是票据行为表现形式中不可缺少的应载事项。
如果缺少此项内容则该项票据行为无效。
签章不符合法律规定
出票人不符合规定—— 票据无效
背书人、承兑人、保证人签章不符合规定——签章无效不影响其他人签章的效力2.)票据义务:
是指票据债务人向持票人支付票据金额的责任
本票(我国仅限银行本票)现金结算
票据结算 支票
银行汇票
结算 汇票 银行承兑汇票
商业汇票 承兑人不一样银行结算 商业承兑汇票
托收承付
委托收款
非票据结算 结算凭证
信用卡
汇兑4、票据记载事项
分类:
绝对记载事项相对记载事项任意记载事项非法定记载事项。
1、绝对记载事项为票据法明文规定必须记载的事项这些事项如不记载则票据无效。
名+无金收付日章本未付2、相对记载事项是指票据法规定应当记载而没有记载但按照法律的有关规定而不使票据失效的事项。
出票地付款地汇票的到期日背书日期保证日期(请注意出票日期是绝对记载事项)即这些事项如未记载由法律直接推定这些事项。
3、任意记载事项:
记载了就有效受法律保护。
例;‘不得转让’4、非法定事项:
记载了也无效不受法律保护。
例:
签发票据的‘原因’、‘用途’、‘合同号码’
记载不记载绝对√票据无效相对√由法律推定非法定无影响无影响
五、票据学习目的1)票据适用的主体2)票据的适用区域3)票据的形式4)票据的付款时间5)票据有无到期日6)是否承兑7)票据的付款方式8)票据的基本当事人9)票据的绝对记载事项10)票据的相对记载事项11)票据的任意记载事项12)票据的非法定记载事项13)票据提示付款期限
1、银行汇票a)票据适用的主体单位个人皆可开b)票据的适用区域同城异地统一的票据交换区域皆可用c)票据的形式银行现金汇票:
有载明‘现金字样’ 取得此票时可以直接取现金银行转账汇票:
没有载明‘现金字样’或载明‘转账字样’ 取得此票时只能将票款转入自己的账户请注意:
要想签发现金的票据:
1、申请人和收款人双方必须都是个人
2、申请人或收款人有一方是单位则不能签发现金的票据
3、现金票据不得背书转让d)票据的付款时间见票即付e)票据有无到期日无到期日(记载了到期日到期日无效票据有效)f)是否承兑不需承兑g)票据的付款方式自付h)票据的基本当事人二个(出票人收款人付款人即为出票人)出票人和付款人是银行银行是银行汇票的主债务人i)票据的绝对记载事项名+无金收付日章j)票据的相对记载事项付款地:
未记载付款地的以付款人的营业场所住所为付款地(2个)出票地:
未记载出票地的以出票人的营业场所住所为出票地(2个)k)票据的任意记载事项‘不得转让’为任意事载事项l)票据的非法定记载事项签发票据的‘原因’、‘用途’、‘合同号码’
m)票据提示付款期限出票日起1个月(不分大小月统一按次月对日计算到期如遇节假日顺延)超过提示付款期限失去对出票人以外的前手及代理付款人的追索权。
即:
(超过提示付款期限只可以找银行追索) 若不超过提示付期请求付款时被拒绝找所有前手追索)签发的程序:
特点:
两票二金1)申请申请人填写“银行汇票申请书”2)银行受理银行收到申请书收妥款项后签发银行汇票用压数机压印机印出票面金额将银行汇票和解讫通知交给申请人3)持票结算申请人:
将银行汇票和解讫通知交给收款人收款人:
收到银行汇票和解讫通知时应在出票金额以内按实际结算金额结算即填写实际结算金额和多余金额。
银行不受理
注;1、未填写实际结算金额和多余金额的
不得背书转让
2、实际金额超过出票金额 3、实际结算金额不得更改更改的银行汇票无效银行汇票的实际结算金额应低于出票金额多余金额由出票银行退交申请人 背书转让时以不超过出票金额的实际金额的金额为准。
二、银行本票a)票据适用的主体单位个人比可用b)票据的适用区域同一票据交换区据不适用于异地款项结算c)票据的类型?
按签发主体的不同;银行本票和商业本票我国的《票据法》仅限于银行本票即银行本票的出票人只能是银行机构非银行机构不能签银行汇票?
按面额分:
定额银行本票和不定额银行本票定额:
票面金额是固定的(1千元5千元1万元5万元)不定额:
除了四种金额以外的金额比较灵活用压数机压印出票金额不论何种本票形式:
都可以是现金本票或转账本票
请注意:
要想签发现金的票据:
1、申请人和收款人双方必须都是个人
2、申请人或收款人有一方是单位则不能签发现金的票
3、现金票据不得背书转让
现金转账
现金转账
d)票据的付款时间见票即付e)票据有无到期日无到期日(记载了到期日到期日无效票据有效)f)是否承兑不需承兑g)票据的付款方式自付h)票据的基本当事人二个(出票人收款人付款人即为出票人)出票人和付款人是银行出票人即银行是主债务人i)票据的绝对记载事项无金收付日章本未付(本票的绝对记载事项里没有付款人)j)票据的相对记载事项付款地:
未记载付款地的以出票人的营业场所为付款地(1个)出票地:
未记载出票地的以出票人的营业场所为出票地(1个)k)票据的任意记载事项‘不得转让’为任意事载事项l)票据的非法定记载事签发票据的‘原因’、‘用途’、‘合同号码’m)票据提示付款期限出票日起2个月超过提示付款期限失去对出票人以外的前手的追索权。
即:
(超过提示付款期限只可以找银行追索) 若不超过提示付期请求付款时被拒绝找所有前手追索)
签发的程序:
一票一金额1)申请申请人填写“银行本票申请书”2)银行受理银行收到申请书收妥款项后签发银行本票用银行本票交给申请人3)持票结算申请人:
将银行本票交给收款人收款人:
持银行汇票去银行结算。
三、支票a)票据适用的主体单位个人皆可b)票据的适用区域同一票据交换区域不适用异地结算c)票据的形式
支票普通支票:
即可转账也可支现金
转账支票转账支票:
只能用于转账
现金支票现金支票:
只能用于取现金
支票
注:
在普通支票左上角划两条平行线=转账支票:
只能转账注:
用于支取现金的支票不能背书转让。
种类现金支票转账支票普通支票划线支票可以提现
√ _ √ _只能提现√ __ _可以转账
_ √√ √只能转账
_√_√
d)票据的付款时间见票即付e)票据有无到期日无到期日(记载了到期日到期日无效票据有效)f)是否承兑不需承兑g)票据的付款方式委付h)票据的基本当事人三个(出票人收款人付款人)出票人:
在银行开立账户的存款人付款人:
出票人的开户银行出票人与付款人(银行)之间的关系是委托的关系故主债人为:
出票人不是银行i)票据的绝对记载事项名+无金收付日章两项绝对记载事项可以由出票人授权补记:
支票金额和收款人名称但未补记之前不得背书转让和提示付款(因为票的事项不完整)j)票据的相对记载事项付款地:
未记载付款地的以付款人的营业场所为付款地(1个)出票地:
未记载出票地的以出票人的营业场所住所经常居住地为出票地(3个)k)票据的任意记载事项‘不得转让’为任意事载事项l)票据的非法定记载事项签发票据的‘原因’、‘用途’、‘合同号码’m)票据提示付款期限出票日起10天超过提示付款期限失去对出票人以外的前手的追索权。
即:
(超过提示付款期限付款人(银行)不予付款但可以找出票人行使追索权) 若不超过提示付期请求付款时银行拒绝找所有前手追索)n) 支票的签章:
单位:
财务章或公章加法定代表人或授权代理人的签名或盖章个人:
签名或盖章签发的要求:
1)存款人必须在银行开户账户中要有足够的资金2)存款人去银行购买支票3)签发支票时用碳素墨水(不得是蓝黑)4)填写支票各项内容;支票金额不得超过付款时在付款人(银行)处实有的存款金额否则就是开空头支票。
5)收款人持支票去银行结算6)银行审查支票:
两种审查依据审查支票的依据:
出票人预留银行的签章
出票人与银行约定支票的支付密码即每张支票都有支付密码密码相符才会支付。
注:
如果签发:
空头支票签章不符的支票密码不符的支票则银行退票并对出票人要求赔款及罚款赔款 向持票人:
按票面金额的2%赔偿罚款 银行:
按票面金额的5%的予以罚款不低于1000元。
如屡次签发这三种支票则银行会停止出票人使用支票。
四种票据的相关知识
适用出票人提示付款期注意事项银行汇票单位、个人同城、异地、统一各种款项银行出票日起1个月※实际结算金额※双方为个人-----“现金”※解讫通知商业汇票单位同城、异地真实交易单位到期日起10日内或是出票日起来1个月
1、商业承兑汇票到期后如无法支付则退票。
2、银行承兑汇票到期后如无法支付银行仍要无条件支付票款。
银行本票单位、个人同一票据交换区域各种款项银行出票日起2个月※不定额※定额(1千、5千、1万、5万)支票单位个人出票日起10日内
空头、签章不符密码不对(按票款的5%罚款但最低不得低于1000元且赔票款的2%)
商业汇票的相关知识:
1、委付证券2、远期的票据3、单位之间才能用商业汇票4、收到商业汇票的时候并没有收到钱所以需要指明票据上需指出到期日(付款日期)
付款日期的形式:
①不记载:
见票即付
出票时已经可以推定付款日期是哪一天只有承兑以后才能确定付款日期所以一出票就急着承兑。
②__付款:
如20__年8月19日③出票后定期付款:
如出票后肆个月④见票后定期付款:
如见票后肆个月(承兑人见票以后(承兑后从承兑日算起四个月)
A C(C向B提示承兑)
B (B作出承兑与否)
5、出票人的效力:
A出票委托B付款所以A不直接付款但A要承担担保责任(担保票得到承兑和付款)A出票委托B付款只是A的单方行为B尚未认可付款责任故B不承担任何责任而C持有商业汇票时是需要等待一段时间才能拿到钱所以当C持有商业汇票时本身已具有一定是危险性故要求C一定要找B提示承兑
1:
只有B承兑了才意味着B愿意承担付款责任则B即成为承兑人也就是付款人(承兑人即主债务人);那么C就只需要等待到期日的来临即可。
所以商业汇票是先承兑后付款2:
但若B拒绝承兑说明B不愿意承担付款责任则C只有找A追索因为在出票时就承担了担保责任即担保商业汇票能够得到承兑及承兑后能得到付款所以付款人=承兑人:
在承兑以前不承担责任但一旦承兑绝对付款。
6:
程序1)A出票2)B(向C)提示承兑(提示承兑的期限)不记载到期日:
无需承兑
到期之前承兑__付款出票后定期见票后定期:
出票日起1个月内提示承兑3)C承兑收到汇票之日起3个工作日内承兑或拒绝承兑若3个工作日内不承兑也不拒绝承兑那么默认拒绝承兑。
4)等待到期日到期日来临B(向C)提示付款不记载到期日:
(视为见票即付)出票日起一个月内提示付款
到期日起10天内__付款出票后定期见票后定期
例:
出票日期为:
20__/3/6
到期日记载方式举例提问:
应在什么时候之前去办承兑?
不记载到期日:
无需承兑__付款到期日:
20__年5月10日
出票后定期付款到期日:
出票后4个月
见票后定期付款到期日:
见票后4个月
例如:
出票日期为:
20__/3/6承兑日期:
20__/4/5到期日记载方式举例提问:
应在什么时候之前去提示付款?
不记载到期日:
无
__付款到期日:
20__年5月10日
出票后定期付款到期日:
出票后4个月
见票后定期付款到期日:
见票后4个月
总结:
到期日记载的形式办理承兑的日期提示付款的期限不记无需承兑出票日起1个月__付款到期前承兑到期日起10日出票后定期付款见票后定期付款出票后1个月承兑
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 票据 基本知识