常州科技型小微企业发展瓶颈及其突破路径的调研报告敬丽华.docx
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常州科技型小微企业发展瓶颈及其突破路径的调研报告敬丽华
常州科技型小微企业发展瓶颈
及其突破路径的调研报告
课题主持人
:
敬丽华、杨永超
课题组成员
:
史京军、肖飞
承担单位
常州纺织服装职业技术学院
2014年10月
摘要
科技型小微企业主要分布在高新技术产业和传统产业中技术含量比较高的产业链环节,是新兴产业形态和新经济形式天然的追逐者。
我国小微企业特别是科技型小微企业是最具创新活力的群体。
统计表明,我国65%的国内发明专利是由中小企业获得的,80%的新产品是由中小企业创造的。
科技型小微企业在促进经济增长、推动技术创新和培育新兴产业中发挥着重要作用,是建设创新型国家的重要主体。
常州市在苏南现代化示范区建设中,必须创新发展模式、加快转型升级、提升发展质量。
培育有潜力的科技型小微企业成长为高新技术企业,是未来创新发展和转型升级的关键一环。
此调研报告采用问卷调查、访谈法、文献法等方法,对常州市科技型小微企业进行调研并进行数据分析,找出制约科技型小微企业发展的瓶颈问题,并提出针对性的突破措施。
关键词:
常州;科技型小微企业;瓶颈;突破路径
目录
一、概念界定1
(一)小微企业1
(二)科技型小微企业1
二、调查说明2
三、数据分析2
(一)企业基本情况分析2
(二)企业经营情况分析6
(三)企业融资分析12
四、调查结论15
(一)企业结构有待优化15
(二)企业生产经营成本持续上升15
(三)企业核心技术缺失16
(四)企业融资难仍未缓解17
(五)扶持政策涉及部门较多18
(六)企业属性具有两面性18
五、突破瓶颈的长效措施18
(一)提升科技型小微企业自身经营能力18
(二)完善政府扶持政策19
(三)构建与科技型小微企业发展相匹配的融资体系21
参考文献:
22
附件:
23
一、概念界定
全面认识科技型小微企业需要明确两个方面的内容:
一方面是“小微”的概念;另一方面是“科技”的概念,并要体现“科技”与“小微”之间的内在联系。
(一)小微企业
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称,是由中国首席经济学家郎咸平教授提出来的,目前主要指那些所有权和经营权高度统一,产品(服务)种类单一,规模和产值较小,从业人员较少的经济组织。
本研究认为小微企业是指在中华人民共和国依法设立的,与其所处行业的大企业在人员规模、资产规模与收入规模方面相比都比较小,有利于满足社会需要,增加就业,符合国家产业政策的各种所有制和各种形式的企业。
其特征如下:
1、投资主体和组织形式多元化。
投资人既可以是大中专毕业生、退伍复员军人、返乡农民工、下岗失业人员、征地拆迁失地农民,也可以是其他城乡无业居民;在创建小微型企业时,既可以申办成个体工商户、独资企业,又可以是合伙企业、农民专业合作社、有限责任公司。
2、出资来源和形式多元化。
小微型企业融资渠道主要是自有资金、亲戚朋友借款,很少有正式的融资渠道。
投入的资金既可以是货币资金、知识产权,也可以是实物资产。
小微型企业固定资本少,对经营所需的工具和设备、技术、场地等要求不高。
3、生产销售灵活。
小微型企业大部分是以“前村后店”的模式组织生产运作,质量管理不是很完善,采用劳动密集型的技术和手工艺。
销售上采用直销方式,且以服务本地市场为主,运作方式灵活而富有流动性。
4、内部管理松散。
小微型企业员工以家庭成员为主,且大都是通过正式的就业渠道不能就业的人,其员工薪酬具有不确定性,存在很大的随意性,缺乏薪酬体系和结构标准,财务会计制度也不健全,少量而不规范的会计活动也只是为了应付上缴的税费。
(二)科技型小微企业
科技型小微企业是高技术企业发展的重要载体,加大对科技型小微企业的培育,有助于产生一批富有竞争力的大中型科技企业。
党的十八大报告中指出要促进小微企业发展,尤其是促进科技型小微企业的发展,这从宏观层面给科技型小微企业的发展指明了方向。
根据我国国家科技部、财政部、工信部等相关部委的政策,综合国内外不同学者的相关研究成果,科技型小微企业是指人员以科技人员为主,以创新(如技术、商业模式)为基本发展动力,主要从事新技术、新产品等的研发、生产和服务为主要形式的小型和微型企业。
我国科技型小微企业认定具备条件:
在我国境内依法设立,员工人数少则几人、十几人,多则在50-150人左右;具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低30%;直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%;有良好的经营业绩,资产负债率不超过70%;每年用于新技术和新产品研究开发的经费不低于销售额的3%。
如上所述,科技型小微企业是小微企业群体中更加重视创新,也是最为活跃和最具发展潜力的一个重要群体,它们通常是新技术或新市场的率先实践者与探索者,不断寻求新的发展机会。
科技型小微企业从其创立期开始,就强调始终生产与科技紧密结合,在整个发展过程中重视与创新同步的经营管理理念,对创新的注重是其与一般小微型企业相比的最主要的特征之一。
对创新的投入,也加剧了这类企业可能遭受的风险;相比于一般意义上的小微企业,科技型小微企业更容易产生创新风险,但在风险增大的同时,企业也有更多的机会获得高收益。
二、调查说明
本次课题调研范围涉及常州市397家小微企业,其中属于科技型小微企业81家,调研时间为2014年5月-2014年7月。
主要涉及常州市武进区、天宁区、钟楼区、新北区,不含金坛、溧阳等地。
本次调查采用定量分析与定性分析相结合的方法,通过问卷调查、访谈法、文献法等研究方法来收集材料。
本次调查共发放问卷500份,回收430份,回收率86%,其中有效问卷397份,有效率79.4%。
全部问卷回收编码后,利用SPSS统计软件和Excel软件进行数据分析处理,并结合针对性访谈及收集到的相关文献资料撰写了此次调研报告。
三、数据分析
(一)企业基本情况分析
1、企业性质
选取常州市397家小微企业为调查对象。
企业性质分为个体工商户、小型企业、家庭作坊、微型企业四种类型。
其中个体工商户111家,小型企业210家,家庭作坊3家,微型企业69家,其他3家。
企业性质
数量
占比
个体工商户
111
28%
小型企业
210
53%
家庭作坊
3
1%
微型企业
69
17%
其他
3
1%
表1:
企业性质
所调查样本企业涉及行业如下:
纺织服装36家,制造业81家,物流11家,餐饮住宿21家,软件业21家,批发和零售业31家,服务业66家,其他123家。
行业
数量
占比
纺织服装
36
9%
制造业
81
21%
农产品加工
0
0
物流
11
3%
餐饮
21
5%
软件业
21
5%
批发零售业
31
8%
服务业
66
17%
其他
123
32%
表2:
行业分布
其中科技型小微企业共计81家,占比21%,其他类型企业数量为316家。
科技型小微企业主要集中在常州市的制造业、软件业以及其他行业(包括创意)等行业,制造业主要集中在机械等装备制造行业。
图1:
小微企业类型分布
行业
数量
占比
纺织服装
4
5%
制造业
27
33%
农产品加工
0
0
物流
0
0
餐饮
0
0
软件业
17
21%
批发零售业
2
3%
服务业
5
6%
其他
26
32%
表3:
科技型小微企业行业分布图
2、管理人员与家族关系及学历层次情况
企业主要管理人员来自本家族的占企业管理层(包括董事长、总经理、副总经理、董事、监事、财会负责人等)的比例为20%,共16家企业;80%的企业不存在这种情况,为65家企业。
管理人员学历层次整体较高,全部在大专以上,其中本科比例最高,其次分别为硕士、博士。
图2:
管理人员构成
学历
数量
比例
大专
15
19%
本科
32
40%
硕士
17
21%
博士
16
20%
表4:
管理人员学历层次
3、企业生产用房(场地)情况
企业生产用房自己拥有产权的数量为12家,占比为15%;租用的有69家,占比为85%。
图3:
生产用房(场地)情况
4、人才流失情况
科技型小微企业人才流失10%以下的占比44%,人才流失大于50%的占比3%,说明科技型小微企业人才流失不太明显。
图4:
科技型小微企业人才流失情况
而非科技型小微企业人才流失情况却不尽相同。
人才流失大于50%的占比4%,略高于科技型小微企业,10%以下的占比32%,10-30%占比48%,高于科技型小微企业。
图5:
非科技型小微企业人才流失情况
(二)企业经营情况分析
1、经营总体情况
(1)非科技型小微企业情况
2014年经营的总体情况,经营势头良好93家,经营情况正常平稳177家,出现5%以内亏损的9家,亏损5%-20%的6家,20%以上亏损3家,停产、半停产的3家。
经营势头良好的占比达到32%,经营情况正常平稳的占比61%,出现5%以内亏损的占比4%,亏损5%-20%的占比2%,20%以上亏损的占比1%,停产、半停产的占比1%。
图6:
非科技型小微企业经营总体情况
(2)科技型小微企业情况
科技型小微企业2014年总体经营情况预计良好共计41家,占比达50%;经营情况平稳共计38家,占比47%;2家为亏损5%以内,占比为3%。
图7:
科技型小微企业经营总体情况
2、2014年营业收入、利润与上一年同期相比
(1)营业收入方面
非科技型小微企业
营业收入增加0-15%的共108家,增加15%以上的87家,持平的48家,降低0-15%之间的29家,降低15%以上的23家。
分析发现,营业收入增加0-15%的占比达37%,15%以上的占比29%,维持平衡在16%,降低增长占比在18%。
图8:
2014年非科技型小微企业营业收入分布
科技型小微企业
营业收入增加0-15%共24家,增加15%以上的41家,持平的12家,降低0-15%之间的2家,降低15%以上的2家。
分析发现,营业收入增加0-15%的占比达29%,15%以上的占比50%,降低0-15%占比3%,降低15%以上占3%。
说明2014年科技型小微企业营业收入增长很快,实现增长的占到了79%,所占比例高于非科技型小微企业,而营业收入降低的比例较低。
图9:
科技型小微企业2014营业收入分布
(2)税前利润方面
非科技型小微企业
税前利润增加0-15%共83家,增加15%以上的28家,持平的91家,降低0-15%之间的89家,降低15%以上的25家,所占比例分别为26%、9%、29%、28%、8%。
图10:
2014年非科技型小微企业税前利润分布
科技型小微企业
增加0-15%共28家,增加15%以上的9家,持平的20家,降低0-15%之间的18家,降低15%以上的6家。
利润增速在15%以下的比例为47%,高于非科技型,说明了科技型小微企业利润增长整体较好。
利润持平和降低的所占比例为29%。
图11:
2014年科技型小微企业税前利润分布
3、挤压利润因素
当前,资金、原材料和工资等成本上升过快,已经成为小微企业面临的三大突出问题。
调查数据显示,40%的企业认为原材料价格上升快已成为企业面临的突出问题,45%的企业认为工资上涨过快是挤压利润的突出问题,32%的企业认为资金紧张是当前面临的较大挑战。
进入2014年,小微企业面对的主要成本压力由2013年的原材料和劳动力双重压力转变为劳动力成本比重增加。
图12:
挤压利润因素
4、与国有企业、外资企业等相比的不公平待遇
行业进入领域的不平等、项目投资和政府采购的不公平、银行融资不公平、用地和用电等不公平对待成为重要的不公平因素。
数据显示,行业进入领域不平等占比24%,项目投资与政府采购不公平占比17%,银行融资不平等占比13%,用地和用电不公平占比8%。
图13:
不公平因素
5、当前企业的产量与去年同期相比
今年与去年同期相比预计产(服务)量大幅增加的为48家,略有增加为234家,持平为87家,减少为24家。
可见,2014年预计产量略有增加,呈现整体性放缓趋势,持平占比22%,大幅度增加较少。
图14:
产量与去年同期相比
6、信心指数
将企业发展信心分为很有信心、有信心和没有信心几个指数,统计数据表明,科技型小微企业发展信心较强,50%企业很有信心,45%企业有信心,没有信心占比5%。
图15:
信心指数
(三)企业融资分析
1、融资渠道
小微企业的融资渠道主要是:
亲戚朋友、银行借款、小额贷款公司借款、担保公司融资、风险投资等。
根据数据分析,61%的小微企业首选向银行贷款,显示银行仍然是小微企业的主要融资渠道。
选择亲戚朋友作为首选融资渠道的企业占比达10%;选择小额贷款公司借款占比13%;其他方式占比16%。
银行、小额贷款公司和亲戚朋友是当前小微企业融资的主要渠道。
图16:
融资渠道比例
相比银行,非银行类融资服务机构在速度、额度等方面具有独特优势,有效契合了小微企业的融资特点。
小额贷款公司在贷款授信灵活度、综合服务水平等方面具有优势。
在小微企业对“额度”、“抵押形式灵活度”、“贷款资质考核标准”、“贷款流程信息透明度及服务水平”、“还款方式灵活度”几项指标的满意度评分中,满意度最高的首选融资来源均为小额贷款公司。
调研发现,不同类型企业的融资渠道有很大的差异。
制造类的小微企业,主要融资渠道为银行和小额贷款公司。
服务类的小微企业,向亲戚朋友借款是其主要的融资渠道。
2、银行未能满足企业贷款的主要原因
抵押担保不足、贷款项目风险、企业信用等级、企业规模成为银行未能满足企业贷款的主要原因。
企业规模、是否有合适的抵押物和担保、项目风险程度等因素决定了小微企业能否在银行借到钱。
图17:
银行未能满足企业贷款原因
3、企业今年融资需求
数据显示,60%的小微企业当前有融资需求,而其中40%的小微企业融资需求金额在50万元以内。
而这不高的融资要求在市场化的融资渠道中,并不容易实现。
图18:
2014年融资需求
调研数据显示:
有30%的小微企业从未发生过借贷,更有接近22%的小微企业依靠临时赊账应对资金不足。
4、现有金融扶持政策普及情况
政策
主动申请
知道
看过
不知道
中行常州分行四个措施
0
0
5%
95%
小额贷款补偿细则出台
5%
20%
50%
25%
试点小微企业贷款保险
0
10%
10%
80%
常州创投协会投资
0
5%
4%
91%
江南农商行“三有支持政策”
5%
10%
10%
75%
其他银行政策
3%
10%
20%
67%
表5小微企业金融政策普及情况
数据分析表明,常州市出台了大量的科技型小微企业金融扶持政策,但政策的落实不够,主动申请企业较少,一些企业知道和看过政策,还有大量企业不知道政策具体情况。
5、金融政策所涉及部门调查
政策
部门
部门
部门
部门
共计
中行常州分行四个措施
中国银行
∕
∕
∕
1
小额贷款补偿细则出台
市金融办
财政局
经信委
科技局
4
试点小微企业贷款保险
市金融办
人民银行
银监局
保险协会等
10以上
常州创投协会投资
市发改委
科教城
创投协会
∕
3
江南农商行“三有支持政策”
江南
农商行
∕
∕
∕
1
其他银行政策
商业银行
∕
∕
∕
1
表6小微企业金融政策所涉及部门情况
从所涉及部门统计分析看,常州市出台了大量促进小微企业或科技型小微企业发展的利好政策,但政策所涉及部门较多,具体落实部门不够明确。
《常州市小额贷款保证保险风险补偿资金管理实施细则》涉及到4个部门,《小微企业小额贷款保证保险试点》涉及10多个部门,《常州创投协会投资》涉及3个部门,银行等其他类相对较少。
四、调查结论
(一)企业结构有待优化
小微企业仍然呈现劳动密集度高,两极分化明显,产业结构性矛盾突出的显著特点。
根据国家工商行政管理总局统计,在工业、批发业和零售业、租赁和商务服务业等几大行业中的小微企业共有670万户,占小微企业总数的近三分之二。
而属于科技型小微企业的数量约为47.76万户,仅占小微企业总数的4.62%。
常州市小微企业数量同样众多,但科技型小微企业比重偏低。
根据本次样本数据,科技型小微企业占比约有2%,低于国家平均4.62%的占比。
小微企业结构不够合理,常州市非科技型小微企业主要分布在劳动密集型等传统领域。
科技型小微企业33%分布在制造业,制造业中机械制造比重较大,21%为软件业,软件业统计显示质量不够高,大部分企业为软件销售类,软件研发类偏少。
32%的其他行业中缺少江苏省战略性新兴产业及常州市十大产业链所在产业。
(二)企业生产经营成本持续上升
同一般小微企业一样,科技型小微企业同样遇到了成本问题,成本主要集中在工资、原材料、融资成本和土地使用成本方面,其中员工工资是最大成本,也是2014年以来成本上涨幅度最大的。
数据表明,排名前四位的分别是劳动力成本上升(29.1%)、市场萎缩引发的成本上涨(27.6%)、融资成本上升(24.8%)、原材料和其他生产成本上升(21.9%)等。
从这一调研结果中不难发现,各种成本上升给企业带来的压力已经超越市场不景气,成为科技型小微企业生产经营中面临的最大难题。
调查发现,样本企业工人月平均工资2668元,比常州月最低工资标准高出1348元。
有五成的企业员工工资上涨幅度在10%以上,两成企业达30%以上。
随着我国《劳动法》实施,对企业的要求越来越严,主要是养老保险和工资上涨幅度较大,科技型企业所需要的一些技术人才工资较高,而且流动性比较大。
企业还要面临一些其他成本,比如上班途中员工发生交通事故,企业需要负责等。
新一代的劳动者也更加关注自身的权益,由此产生的纠纷也会增加企业的用工成本。
原材料上涨同样对小微企业形成持续压力,原材料成本上升对小微企业利润影响的主要表现:
一是原材料价格上涨导致企业生产成本增加,由于企业发展初期在产业链上处于末端,议价能力较弱,无法完全转移增加的原材料成本,未转移部分通过缩减利润的形式自身承担;二是部分行业竞争激烈,向下游转移增加的原材料成本难度较大。
数据显示,在对原材料依赖比较大的行业如机械、纺织服装等,其对原材料上涨表现的极为敏感,这些行业里认为原材料上涨对经营影响较大的企业数均超过60%;三是在原材料波动较为剧烈的时段,科技型小微企业由于对于市场信息把握的局限,很容易出现在原材料高位时屯入,在原材料低位时出货的局面,这往往会造成企业不仅没有利润,甚至倒贴成本。
数据调查显示,90%小微企业的生产经营场所以租用厂房为主,土地资源紧张、凌乱分散成为小微企业发展面临的一大问题。
政府提供可以供科技小微企业发展的空间不够,用地指标收紧,企业用地门槛越来越高,土地资源的稀缺自然抬高了土地出让金和租金;我国有严格的用地审批制度和土地监管体系,常州地处城市化建设进程较快的长三角经济圈的中心地带,有限的土地指标多用于城市建设、重要的基础设施建设和大型项目的发展,科技型小微企业经营发展所需用地很难安置,发展势头较好的科技型小微企业虽有增资扩产的计划与意愿,但“一地难求”的情况十分普遍;科技型小微企业用地面积较小,注重租赁成本,一般是“哪里有地,哪里走”,“哪里便宜,哪里走”,大部分企业的生产环境和生活环境都较为简陋,这一定程度影响到小微企业对技术人才、管理人才的吸引力,也阻碍了产业的优化布局。
(三)企业核心技术缺失
常州市科技型小微企业多为海归人才、国内硕士博士高学历人士等构成,其发展中存在的主要问题:
一是高端技术总量小,自主创新能力弱;二是受规模限制,自有资金缺乏,再加上融资难、融资贵对企业技术创新带来了巨大障碍,消弱了企业技术创新的意愿或有心无力;三是中介服务环境不尽理想,缺乏知识产权价值评估市场、交易平台和资信评级担保类中介机构;四是企业处于发展初期,市场预期不明朗,发展空间不明确。
以上四个方面都增加了企业发展的风险。
常州科技型小微企业“科技”含金量不够大,模仿型较多,原创性技术和产品数量少。
发展呈橄榄形,是两头小、中间大。
一头是为大企业搞配套的,一头是有品牌、有技术、有专利、有市场,这两块加起来约占30%左右,这两部分企业的经营状况还不错。
剩下中间的70%大多集中在劳动密集型特征显著的传统行业,高科技企业的比重相对较小,企业技术创新投入不足,其技术创新资源缺乏,几乎没有核心技术,有的是模仿市场,市场流行什么跟着做什么;有的则在客户要求的基础上做一定开发设计,但研发能力较低,只是下游产品中的“半研发”,不具备市场竞争力。
据调查,2013年,常州科技型小微企业中外销企业户数不足3500户,拥有自主知识产权、自主品牌的更是寥寥无几。
(四)企业融资难仍未缓解
对科技型小微企业贷款效率低,成本高是科技型小微企业向各商业银行间接融资时的主要劣势之处。
科技型小微企业规模小,成立时间短,行业分布广,产品品种及销售渠道变动大,贷款回笼不稳定,导致贷款银行的审查和监督难度加大,使得商业银行对科技型小微企业授信的单位成本和风险远远大于对传统大中型企业贷款成本和风险,由于资本的趋利性,使得商业银行倾向于向大中型企业放贷。
遇到资金困难时,73%的科技型小微企业首先想到的是向各商业银行等金融机构借款。
当向银行借款遇到困难时,很多小微企业由于知识和经验的缺乏,又不懂如何开拓协议投资,小额股权转让,融资租赁等融资渠道,特别是有些股份制科技型小微企业对出让部分股权进行融资的做法比较抵触,导致企业的发展资金不能顺利到位,从而束缚了企业的发展潜力。
科技型小微企业财务报告不规范,缺乏可信性。
科技型小微企业是资金的需求方,首先要使自身成为银行可信赖的优质企业,才能顺利从银行获得贷款。
因此,能显示良好盈利能力和稳定现金流的企业财务报表是成功获得银行贷款的必要条件。
科技型小微企业只追求短期利益,缺乏长远的发展规划,为应对税务、工商和银行等机构的审查设置多套账簿体系,导致企业很难提供连续三年完整,规范,公允,客观的财务报表给银行。
科技型小微企业制度不健全和财务信息不透明,大大增加了各商业银行对民营小微企业放贷过程中的风险和监管成本。
因此,即使部分中小企业提供了反映其业绩优秀,发展前景良好,内容真实可靠的财务报告,也很难让各商业银行确信其内容的完整,公允,真实,可靠性。
在这种情况下,科技型小微企业就极有可能被商业银行拒绝放贷。
而要取得境外风险资金的注入或上市融资等对企业财务报表更高要求的融资渠道,就更加不太可能了。
科技型小微企业融资渠道单一,银行、自有资金、小额贷款、亲戚朋友等是其主要渠道,缺少天使基金、私募基金、风险投资等直接融资方式。
大部分银行对科技型小微企业的贷款都需要其提供相应的抵押物。
但实际上许多的科技型小微企业并不能提供银行认可的抵押物,导致银行拒贷。
此外抵押物的价值评估也是一个容易引起争议的问题,一般科技型小微企业的可抵押资产专用性强,流动性,变现性差,一旦发生还贷纠纷,银行变现资产的难度大。
除了抵押物之外,银行也很难看重科技型小微企业的担保情况,一般科技型小微企业很难取得具有担保资格的大企业或担保机构的担保。
这些原因都是导致商业银行在权衡放贷风险过大后而拒绝贷给小微企业。
(五)扶持政策涉及部门较多
常州市近年来出台多项促进科技型小微企业发展的政策,政策主要涉及税收、融资等方面,所涉及部门多围绕人民银行、商业银行、财政局、税务局、发改委、经
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