公司或部门盈亏平衡分析表.xlsx
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公司或部门盈亏平衡分析表.xlsx
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一销售单价250销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本:
161.8000361800-3618001直接人工38.0010,0008820003618005202002直接材料122.80生活垃圾03可变制造费1.00生活污泥0盈亏点销量垂直参考线:
三单位边际贡献88.204102.03500000四固定成本:
3618004102.0361800平均单价1管理人员工资360004102.00管理人员14.32资产折旧2650004102.0-60000031.83地租8000.14固定销售费用600007.2当前销量垂直参考线:
五销量10,00010,0004500000销量*100100六边际贡献882,00010,000882000大型设备/套0七销售收入2,500,00010,000361800八总成本1,979,80010,000520200九利润¥520,200520,20010,000-500000毛利润率20.81%售价=250元,盈亏平衡销量=4102方盈亏平衡销量4,102销量=10000方时,盈利盈亏平衡销收入1,025,510341921.2683589.0042增减人员变化每每月月固固定定费费用用30,150每每天天工工作作量量27.8运运行行成成本本元元/方方197.98(固定费用*12+单位可变成本*每天工作量*360)/(每天工作量*360)元/袋8.99922袋厚度6cm每方运行成本11.9每方销售价格15.0外售基质38.23%一销售单价100销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本:
111.180060000-600001直接人工10.44150001032300600009723002直接材料90.743可变制造费10.00盈亏点销量垂直参考线:
三单位边际贡献68.82871.83500000四固定成本:
60000871.860000人员人均工资1管理人员工资0871.80025002资产折旧0871.8-50000003地租00-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方4固定销售费用60000当前销量垂直参考线:
五销量798079804500000六边际贡献549183.67980549183.6七销售收入1436400798060000八总成本947216.47980489184九利润¥489,184489,1847980-500000售价=180元,盈亏平衡销量=871.8平方米盈亏平衡销量871.8销量=7980平方米时,盈利盈亏平衡销收入156931.1156931.1247增减人员变化每每月月固固定定费费用用5000.0合计一销售单价215.00销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本:
136.4900421800-4218001直接人工48.4480000628080042180058590002直接材料213.543可变制造费11.00盈亏点销量垂直参考线:
三单位边际贡献78.514973.93500000四固定成本:
4218004973.94218001管理人员工资36000.004973.902资产折旧265000.004973.9-5000003地租800.004固定销售费用120000.00当前销量垂直参考线:
五销量17980.00179804500000六边际贡献1431183.60179801431183.6七销售收入3,936,400.0017980421800八总成本2927016.40179801009384九利润¥1,009,3841,009,38417980-500000售价=215元,盈亏平衡销量=4973.9平方米盈亏平衡销量4973.88销量=17980平方米时,盈利盈亏平衡销收入1182441.332036662.32-71185.08每每月月固固定定费费用用#DIV/0!
0-28.47倍1-81-8月月收收入入822000差差额额360,4410-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2(工)25010,001元/m2(草)人平方米0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方方案一数量价格收入收入占比毛利率草毯收入230001739100058%35.3%工程收入35008028000042%38.2%合计671000方案二数量价格收入占比草毯收入2000017250000064%35.3%工程收入470080143640036%38.2%合计3936400方案三数量价格收入收入占比毛利草毯收入10000250250000064%52.8%工程收入7980180143640036%28.8%合计39364000-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2(工)25010,001元/m2(草)人平方米4102.088.236.252.0年年度度盈盈亏亏平平衡衡分分析析210xx1000010000-20-100102030405060708090100xx1000010000边际贡献固定成本利润41250人方元/方10,000人管理人员:
年销售量:
售价:
(固定费用*12+单位可变成本*每天工作量*360)/(每天工作量*360)0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方0-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2(工)25010,001元/m2(草)人平方米0-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2(工)25010,001元/m2(草)人平方米0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方4102.088.236.252.0年年度度盈盈亏亏平平衡衡分分析析210xx1000010000-20-100102030405060708090100xx1000010000边际贡献固定成本利润41250人方元/方10,000人管理人员:
年销售量:
售价:
0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方0-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2(工)25010,001元/m2(草)人平方米0-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2(工)25010,001元/m2(草)人平方米序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价直接人工380010038.01搅拌41204802发酵012003过筛41204804包装袋(纤维袋无字)22000.817605其他11201206上车8120960工程外售基质序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价直接人工104410010.4401月搅拌1.21201442月发酵11201203月过筛21202404月上车1.51201805月包装21202406月其他11201207月8月9月10月11月12月年产量工人数量平均月工资24001.9040000.25序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价使用量直接材料1122.801231方122.801泥炭0.226002626.420%2芦苇渣0.275701919.325%3珍珠岩0.05515088.35%4黄土0.115065.510%5老糠灰0.44602626.440%6包装袋(纤维袋无字)221.533337生活垃圾075000%8电费/油费2122.09维修费1222.010运输费02800100%工程序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价2直接材料907410090.741月生活垃圾10000050%2月辅料101201200120010%3月老糠灰0.460242440%4月发酵菌15.0100.075075050%5月电费175011750175046月其他原料10100100010004月生活污泥10000020%5月运输费1000006月包装袋20001.8360036007月维修费50157507508月9月10月11月12月草毯基质1草毯基质2园林基质屋顶基质家居基质用量1.10%0%0%5%15%项目用量1.120%0%40%35%35%芦苇渣1.10%0%0%0%20%泥炭1.10%0%0%10%0%椰糠1.180%50%10%0%0%老糠灰100%1蘑菇渣1.050%50%50%50%30%珍珠岩黄土生活垃圾包装袋(塑料)包装袋(纤维袋)包装袋(吨袋)生产成本包装袋(家居)197.98100110.00170186.6412.9包装袋(纤维袋无字)7596.8156.6173.5405无包装5083.70143.516039713.2013.4013.107.9013.1013.1013.508.00用量用量发酵材料单位单价包装人工单价用量每方方70方600方524.3方60方120方150方50方75个0.40.65020L0.0225个2.212250L个274011000L个10.32005L个1.50.82250L个000序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价管理人员工资1360001月工资1300030000.52月工资1300030003月工资1300030004月工资1300030005月工资1300030006月工资1300030007月工资1300030008月工资1300030009月工资13000300010月工资13000300011月工资13000300012月工资130003000工程序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价管理人员工资1600001月工资1500050002月工资1500050003月工资1500050004月工资1500050005月工资1500050006月工资1500050007月工资1500050008月工资1500050009月工资15000500010月工资15000500011月工资15000500012月工资150005000序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价资产折旧3265,0001月资产折旧12.212.212月资产折旧12.212.213月资产折旧12.212.214月资产折旧12.212.215月资产折旧12.212.216月资产折旧12.212.217月资产折旧12.212.218月资产折旧12.212.219月资产折旧12.212.2110月资产折旧12.212.2111月资产折旧12.212.2112月资产折旧12.212.21序号类型名称单位数量单价合价折旧年限1基础设施基础建设平方80008064202基础设施大棚建设平方320022070.4203基础设施简易供棚平方30002607820基础设施厂房建设平方100062062204设备双辊打碎机台16.56.555设备皮带机台14.856设备皮带机台13.857设备皮带机台11258设备卸料小车台12.559设备轨道及托架10.5510设备设备安装费用11.8511设备布料机(304不锈钢料斗)116.5512设备转换架11.5513设备安装费10.7514设备BL4500BL4500布布料料机机配配套套辅辅助助附附件件14.3515设备翻翻混混推推料料机机143516设备移动转换架15517设备安装费12518设备翻翻混混推推料料机机配配套套辅辅助助附附件件15.625519设备地坑皮带机115.5520设备斜坡皮带机18.2521设备除铁器10.4522设备1000破碎机14.8523设备B650*9.5m皮带机12.4524设备1500回转粗筛14.8525设备B650*12m皮带机12.8526设备B650*5.6m皮带机12527设备1500回转细筛14.8528设备B650*12m皮带机12.8529设备B500*7m粗料皮带机14530设备安装费13531设备除除臭臭系系统统129.129.1532设备电电控控总总柜柜.分分柜柜15.55.5533设备半湿物料粉碎机台2200004534设备卧式搅拌机台290001.8535设备过筛机台2200004536设备发酵机台125000025537设备皮带输送机米806004.8538设备筛分机台2100002539设备包装机台1500005540设备装载车辆25400010.850000工程序号项目数量单价合价说明产品产量折算单价资产折旧326.51月资产折旧12.212.20833332月资产折旧12.212.20833333月资产折旧12.212.20833334月资产折旧12.212.20833335月资产折旧12.212.20833336月资产折旧12.212.20833337月资产折旧12.212.20833338月资产折旧12.212.20833339月资产折旧12.212.208333310月资产折旧12.212.208333311月资产折旧12.212.208333312月资产折旧12.212.2083333发酵厂房加工厂房混凝土工程土方转运20%50%30%原料发酵后熟3.2面积1600400024003.52高度21.523.9批次12883.11.3数量3840048000384000每天数量106.6667133.3333106.666700基础设施274.413.720设备63.912.780000000000000000000000000.80.360.850.960.412.165809052200465068531852501680200336000470000470000404345034802123502240031333.33269563.3序号项目数量单价合价说明基地面积年租金地租80018001月地租166.6766.672月地租166.6766.673月地租166.6766.674月地租166.6766.675月地租166.6766.676月地租166.6766.677月地租166.6766.678月地租166.6766.679月地租166.6766.6710月地租166.6766.6711月地租166.6766.6712月地租166.6766.67工程序号项目数量单价合价说明地租8001月地租166.6766.666672月地租166.6766.666673月地租166.6766.666674月地租166.6766.666675月地租166.6766.666676月地租166.6766.666677月地租166.6766.666678月地租166.6766.666679月地租166.6766.6666710月地租166.6766.6666711月地租166.6766.6666712月地租166.6766.66667草毯序号项目数量单价合价说明其他费用系数固定销售费用1600001月费用15000500012月费用15000500013月费用15000500014月费用15000500015月费用15000500016月费用15000500017月费用15000500018月费用15000500019月费用15000500018000销售+1万管理费用+3900销售。
10月费用150005000111月费用150005000112月费用1500050001工程序号项目数量单价合价说明固定销售费用3600001月费用1500050002月费用1500050003月费用1500050004月费用1500050005月费用1500050006月费用1500050007月费用1500050008月费用1500050009月费用15000500010月费用15000500011月费用15000500012月费用1500050008000销售+1万管理费用+3900销售。
序号项目名称单位数量单价金额说明1营业收入元1,400,0001.1屋顶、垂直方30040001,200,000天泉草业,不包运输,需要价格商量1.2家居特色盆花方1020000200,000外售(难度大)2营业成本元1,453,0002.1可变成本元960,0002.1.1草毯基质使用方3003000900,0002.1.2商品基质方10600060,000材料、人工,2.2固定成本元493,0002.2.1管理人员工资月12300036,0003人2.2.2资产折旧月1222083265,0002.2.3地租月1260012,0002.2.4固定销售与办公费用月12500060,000营销与办公费2.2.5其他开支月122000120,0003营业外收入元补贴,预估4营业外成本元35%计5税收元70,0005%计算6利润总额元-123,0007主营业务利润率%-8.79%(1-2-5)/1序号项目名称单位单价测算1测算2销售量1收入1销售量2收入21营营业业收收入入元310140000041519000001.1屋顶、垂直方4000300120000040016000001.2家居特色盆花方2000010200000153000002营业成本元1,453,0001,783,0002.1可可变变成成本本元960,0001,290,0002.1.1屋顶、垂直方300030090000040012000002.1.2家居特色盆花方6000106000015900002.2固固定定成成本本元493,000493,0002.2.1管理人员工资月36,00036,0002.2.2资产折旧月265,000265,0002.2.3地租月12,00012,0002.2.4固定销售与办公费用月60,00060,0002.2.5其他开支月120,000120,0003营营业业外外收收入入元-4营营业业外外成成本本元-5税税收收元70,00095,0006利利润润总总额额元-123,00022,0007主主营营业业务务利利润润率率%-8.79%1.16%测算3销售量3收入352024000005002000000204000002,113,0001,620,000500150000020120000493,00036,000265,00012,00060,000120,000-120,000167,0006.96%生生活活垃垃圾圾处处理理成成本本测测算算表表序号项目运行成本人工材料可变成本管理人员折旧地租销售费用1169元/方26761021.6019.001.0015.00299元/方同上6同上同上同上同上同上3109元/方同上16同上同上同上同上同上4185元/方2176同上同上39.00同上同上5114元/方同上6同上同上同上同上同上6124元/方同上16同上同上同上同上同上小结:
只有在争取处理补贴的情况下,运行成本才低,满足我公司草毯生产需求。
不然就会提高草毯的成本,短期内投资风险大。
除非做大外销产品,提高附加值。
我们以后收集原料应是易易处处理理且且免免费费的的或较较难难处处理理且且有有处处理理补补贴贴的原料。
现阶段草毯基质理想控制价格范围100-1501001003002005005005001000日处理量原料折旧管理人员33方,年生产1万方生活垃圾免费一般设备,固定资产投资220万(厂房147,设备73)4同上生活垃圾处理补贴70元同上同上同上生活垃圾免费,加城市污泥补贴200元/方同上同上同上生活垃圾免费立罐装发酵设备,固定资产投资420万(厂房147,设备273)同上同上生活垃圾处理补贴70元同上同上同上生活垃圾免费,加城市污泥补贴200元/方同上同上序号2005%171015006%3384210007.00%15006%3生生活活垃垃圾圾处处理理成成本本测测算算表表只有在争取处理补贴的情况下,运行成本才低,满足我公司草毯生产需求。
不然就会提高草毯的成本,短期内投资风险大。
除非做大外销产品,提高附加值。
我们以后收集原料应是易易处处理理且且免免费费的的或较较难难处处理理且且有有处处理理补补贴贴的原料。
现阶段草毯基质理想控制价格范围100-15019万/年采购数量赠送数量说明100-200平方米5%200-500平方米6%5000平方以上序号材料名称单位第1层第2层第3层第4层小计1土壤方0.8250.6750.3750.5252.45.52水泥KG46301312100.003添加剂KG23156650.004蘑菇渣方0.170.170.130.180.635
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