芒果超媒度财务分析报告.docx
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芒果超媒度财务分析报告
芒果超媒[300413]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
芒果超媒股份有限公司
公司英文名称
MangoExcellentMediaCo.,Ltd.
公司简称
芒果超媒
股票代码
300413
成立时间
None
上市时间
2015-01-21
交易所
深圳证券交易所
注册地址
湖南省长沙市开福区金鹰影视文化城
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
芒果超媒2019年资产总额为17,078,206,149.68元,其中流动资产为11,728,026,089.81元,占总资产比例为68.67%;非流动资产为5,350,180,059.87元,占总资产比例为31.33%;
2019年芒果超媒总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,707,820
100.00%
1,211,137
100.00%
227,427
100.00%
流动资产合计
1,172,802
68.67%
866,536
71.55%
199,518
87.73%
非流动资产合计
535,018
31.33%
344,601
28.45%
27,909
12.27%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,芒果超媒2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为43.18%,26.37%和25.55%。
2019年芒果超媒流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
1,172,802
100.00%
866,536
100.00%
199,518
100.00%
货币资金
506,422
43.18%
252,640
29.16%
110,491
55.38%
应收票据及应收账款
309,246
26.37%
143,407
16.55%
21,558
10.81%
应收票据
9,545
0.81%
9,320
1.08%
0
0.00%
应收账款
299,701
25.55%
134,087
15.47%
21,558
10.81%
预付款项
112,773
9.62%
201,009
23.20%
20,033
10.04%
其他应收款
3,594
0.31%
7,606
0.88%
1,674
0.84%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
465
0.23%
存货
191,637
16.34%
221,481
25.56%
7,370
3.69%
其他流动资产
49,127
4.19%
40,390
4.66%
38,388
19.24%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,芒果超媒2019年的非流动资产主要包括无形资产、长期股权投资以及固定资产,各项分别占比为90.67%,3.93%和3.38%。
2019年芒果超媒非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
535,018
100.00%
344,601
100.00%
27,909
100.00%
长期股权投资
21,043
3.93%
21,554
6.25%
1,665
5.97%
其他权益工具投资
0
0.00%
9,683
2.81%
6,000
21.50%
其他非流动金融资产
694
0.13%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
18,060
3.38%
20,700
6.01%
11,563
41.43%
无形资产
485,107
90.67%
285,631
82.89%
4,710
16.88%
开发支出
3,833
0.72%
0
0.00%
0
0.00%
长期待摊费用
6,164
1.15%
6,598
1.91%
3,517
12.60%
递延所得税资产
0
0.00%
393
0.11%
451
1.62%
其他非流动资产
112
0.02%
37
0.01%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
芒果超媒2019年年总负债金额为8,258,248,765.61元,所有者权益总额为8,819,957,384.07元,其中资本金为1,780,377,511.0元,资产负债率为48.36%,在负债中,流动负债为7,935,590,408.63元;占负债和所有者权益总额的46.47%,非流动负债为322,658,356.98元,占负债和所有者权益总额的1.89%。
2019年芒果超媒负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,707,820
100.00%
1,211,137
100.00%
227,427
100.00%
流动负债合计
793,559
46.47%
617,945
51.02%
55,107
24.23%
非流动负债合计
32,265
1.89%
25,766
2.13%
394
0.17%
所有者权益(或股东权益)合计
881,995
51.64%
567,425
46.85%
171,925
75.60%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,芒果超媒2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及预收款项,各项分别占比为63.62%,63.62%和15.03%。
2019年芒果超媒流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
793,559
100.00%
617,945
100.00%
55,107
100.00%
短期借款
67,569
8.51%
19,609
3.17%
8,245
14.96%
应付票据及应付账款
504,844
63.62%
0
0.00%
24,654
44.74%
应付账款
504,844
63.62%
0
0.00%
24,654
44.74%
预收款项
119,247
15.03%
154,890
25.07%
10,945
19.86%
应付职工薪酬
58,935
7.43%
43,138
6.98%
3,402
6.18%
应交税费
13,756
1.73%
13,350
2.16%
595
1.08%
其他应付款
20,295
2.56%
380,984
61.65%
3,080
5.59%
一年内到期的非流动负债
1,040
0.13%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动负债
7,869
0.99%
5,971
0.97%
4,183
7.59%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,芒果超媒2019年的非流动负债主要包括递延收益、预计负债以及其他非流动负债,各项分别占比为95.59%,4.41%和4.41%。
2019年芒果超媒非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
32,265
100.00%
25,766
100.00%
394
100.00%
长期应付款
0
0.00%
3,595
13.95%
0
0.00%
预计负债
1,423
4.41%
912
3.54%
0
0.00%
递延收益
30,842
95.59%
0
0.00%
394
100.00%
其他非流动负债
1,423
4.41%
22,171
86.05%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年芒果超媒的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为54.86%,23.58%和20.19%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
881,995
100.00%
567,425
100.00%
171,925
100.00%
实收资本(或股本)
178,037
20.19%
99,002
17.45%
40,100
23.32%
资本公积
483,893
54.86%
364,109
64.17%
67,782
39.43%
盈余公积
8,478
0.96%
8,478
1.49%
8,236
4.79%
未分配利润
207,976
23.58%
92,347
16.27%
51,775
30.11%
少数股东权益
3,609
0.41%
3,488
0.61%
4,031
2.35%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年芒果超媒的净利润为1,157,502,515.46元,与2018年的927,574,396.79元相比上升了24.79%。
2015-2019年芒果超媒净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
9,274
2016
6,385
-31.15%
2017
6,377
-0.12%
2018
92,757
1354.34%
2019
115,750
24.79%
2.3.2营业利润分析
2019年芒果超媒的营业利润为1,177,730,186.73元,与2018年的977,177,596.96元相比上升了20.52%。
2015-2019年芒果超媒营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
7,741
2016
4,829
-37.62%
2017
6,211
28.62%
2018
97,717
1473.22%
2019
117,773
20.52%
2.3.3利润总额分析
2019年芒果超媒的利润总额为1,177,534,059.3元,与2018年的947,000,123.1元相比上升了24.34%。
2015-2019年芒果超媒利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
8,699
2016
6,414
-26.27%
2017
6,645
3.61%
2018
94,700
1324.95%
2019
117,753
24.34%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年芒果超媒的成本费用总额为11,334,717,041.480001元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为73.09%,18.89%和5.38%。
2019年芒果超媒成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-1,133,471
100.00%
-864,004
100.00%
-292,937
100.00%
营业成本
-828,474
73.09%
-608,277
70.40%
-230,578
78.71%
税金及附加
-9,643
0.85%
-9,790
1.13%
-1,434
0.49%
销售费用
-214,068
18.89%
-180,146
20.85%
-52,628
17.97%
管理费用
-61,013
5.38%
-46,155
5.34%
-11,368
3.88%
研发费用
-23,929
2.11%
-22,055
2.55%
0
-0.00%
财务费用
3,657
-0.32%
2,419
-0.28%
3,073
-1.05%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年芒果超媒的经营现金流量净额为292,866,711.18元,与2018年的-376,920,617.58元相比下降了177.70%;投资活动现金流净额为109,341,277.81元;筹资活动现金流净额为2,124,676,119.28元。
2015-2019年芒果超媒经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
-2,005
-41,922
62,482
2016
-5,110
-37,220
-7,564
2017
-6,007
24,055
2,244
2018
-37,692
107,382
-12,055
2019
29,286
10,934
212,467
2.4.2现金流入结构分析
2019年芒果超媒现金流入总金额为14,320,665,540.720001元,其中经营活动现金流入为11,017,337,848.86元,占现金流入总额的76.93%;投资活动现金流入为922,908,322.83元,占现金流入总额的6.44%;筹资活动现金流入为2,380,419,369.03元,占现金流入总额的16.62%。
2019年芒果超媒现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
1,432,066
100.00%
1,519,261
100.00%
448,557
100.00%
经营活动现金流入小计
1,101,733
76.93%
1,114,102
73.33%
381,221
84.99%
投资活动现金流入小计
92,290
6.44%
379,592
24.99%
63,230
14.10%
筹资活动现金流入小计
238,041
16.62%
25,565
1.68%
4,105
0.92%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为10,639,452,867.62元,占经营活动现金流入小计的96.57%;收到的税费返还为6,431,647.66元,占经营活动现金流入小计的0.06%;收到其他与经营活动有关的现金为371,453,333.58元,占经营活动现金流入小计的3.37%。
2019年芒果超媒经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
1,101,733
100.00%
1,114,102
100.00%
381,221
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
1,063,945
96.57%
1,060,468
95.19%
339,933
89.17%
收到的税费返还
643
0.06%
741
0.07%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
37,145
3.37%
52,893
4.75%
41,288
10.83%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为63,804,483.36元,占投资活动现金流入小计的6.91%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为323,367.83元,占投资活动现金流入小计的0.04%;收到其他与投资活动有关的现金为858,780,471.64元,占投资活动现金流入小计的93.05%。
2019年芒果超媒投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
92,290
100.00%
379,592
100.00%
63,230
100.00%
收回投资收到的现金
6,380
6.91%
0
0.00%
270
0.43%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
32
0.04%
10
0.00%
36
0.06%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
1,092
1.73%
收到其他与投资活动有关的现金
85,878
93.05%
379,582
100.00%
61,831
97.79%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,987,819,969.03元,占筹资活动现金流入小计的83.51%;取得借款收到的现金为392,599,400.0元,占筹资活动现金流入小计的16.49%。
2019年芒果超媒筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
238,041
100.00%
25,565
100.00%
4,105
100.00%
吸收投资收到的现金
198,781
83.51%
460
1.80%
510
12.42%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
460
1.80%
0
0.00%
取得借款收到的现金
39,259
16.49%
25,105
98.20%
3,595
87.58%
2.4.3现金流出结构分析
2019年芒果超媒现金流出总额为11,793,781,432.45元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为10,724,471,137.68元,占现金流出总额的90.93%;投资活动现金流出小计为813,567,045.02元,占现金流出总额的6.9%;筹资活动现金流出小计为255,743,249.75元,占现金流出总额的2.17%。
2019年芒果超媒现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-1,179,378
100.00%
-1,461,626
100.00%
-428,264
100.00%
经营活动现金流出小计
-1,072,447
90.93%
-1,151,794
78.80%
-387,229
90.42%
投资活动现金流出小计
-81,356
6.90%
-272,210
18.62%
-39,174
9.15%
筹资活动现金流出小计
-25,574
2.17%
-37,621
2.57%
-1,860
0.43%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为7,014,189,213.84元,占经营活动现金流出小计的65.4%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,257,941,352.73元,占经营活动现金流出小计的11.73%;支付的各项税费为198,848,248.38元,占经营活动现金流出小计的1.85%;支付其他与经营活动有关的现金为2,253,492,322.73元,占经营活动现金流出小计的21.01%。
2019年芒果超媒经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-1,072,447
100.00%
-1,151,794
100.00%
-387,229
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-701,418
65.40%
-846,745
73.52%
-292,799
75.61%
支付给职工以及为职工支付的现金
-125,794
11.73%
-111,297
9.66%
-24,186
6.25%
支付的各项税费
-19,884
1.85%
-30,922
2.68%
-11,255
2.91%
支付其他与经营活动有关的现金
-225,349
21.01%
-162,828
14.14%
-58,986
15.23%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为155,967,045.02元,占投资活动现金流出小计的19.17%;支付其他与投资活动有关的现金为657,600,000.0元,占投
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