国药一致度财务分析报告Word文件下载.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,国药一致2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为42.82%,39.84%和33.33%。
2019年国药一致流动资产构成情况
货币资金
888,233
33.33%
808,978
33.03%
419,165
22.88%
应收票据及应收账款
1,141,128
42.82%
1,069,417
43.66%
909,360
49.64%
应收票据
79,330
2.98%
0.00%
150,419
8.21%
应收账款
1,061,798
39.84%
758,941
41.43%
应收款项融资
44,634
1.67%
预付款项
38,488
1.44%
58,348
2.38%
51,677
2.82%
其他应收款
47,798
1.79%
1,133,766
46.28%
65,793
3.59%
其中:
应收利息
6
存货
494,742
18.56%
438,933
17.92%
378,185
20.64%
其他流动资产
10,219
0.38%
9,534
0.39%
7,894
0.43%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,国药一致2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、商誉以及固定资产,各项分别占比为30.65%,13.75%和8.92%。
2019年国药一致非流动资产构成情况
长期股权投资
210,511
30.65%
188,039
42.40%
165,061
41.03%
其他权益工具投资
11,602
1.69%
1,368
0.31%
0.34%
其他非流动金融资产
14,000
2.04%
3.16%
投资性房地产
13,890
2.02%
14,489
3.27%
15,367
3.82%
固定资产
61,259
8.92%
60,793
13.71%
55,171
在建工程
3,158
0.46%
3,641
0.82%
2,294
0.57%
无形资产
31,994
4.66%
31,920
7.20%
32,575
8.10%
商誉
94,407
13.75%
83,354
18.80%
83,072
20.65%
长期待摊费用
36,646
5.34%
31,132
7.02%
25,224
6.27%
递延所得税资产
6,063
0.88%
7,491
7,947
1.98%
其他非流动资产
7,735
1.13%
7,236
1.63%
14,202
3.53%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
国药一致2019年年总负债金额为18,160,771,283.44元,所有者权益总额为15,359,837,840.23元,其中资本金为428,126,983.0元,资产负债率为54.18%,在负债中,流动负债为16,730,452,924.27元;
占负债和所有者权益总额的49.91%,非流动负债为1,430,318,359.17元,占负债和所有者权益总额的4.27%。
2019年国药一致负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
1,673,045
49.91%
1,475,797
51.01%
1,213,023
54.29%
非流动负债合计
143,031
4.27%
26,655
0.92%
28,590
1.28%
所有者权益(或股东权益)合计
1,535,983
45.82%
1,390,577
48.07%
992,750
44.43%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,国药一致2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为41.89%,39.17%和39.17%。
2019年国药一致流动负债构成情况
短期借款
700,871
41.89%
259,765
17.60%
429,379
35.40%
应付票据及应付账款
655,410
39.17%
614,422
50.65%
应付账款
预收款项
21,693
应付职工薪酬
25,582
1.53%
23,186
1.57%
21,565
1.78%
应交税费
25,011
1.49%
24,198
1.64%
22,375
1.84%
其他应付款
175,685
10.50%
1,142,472
77.41%
103,032
8.49%
应付利息
731
0.06%
应付股利
1,188
0.10%
一年内到期的非流动负债
60,142
586
0.04%
543
其他流动负债
30,340
1.81%
25,588
1.73%
11
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,国药一致2019年的非流动负债主要包括租赁负债、递延收益以及递延所得税负债,各项分别占比为82.67%,6.20%和5.85%。
2019年国药一致非流动负债构成情况
长期借款
3,160
11.86%
11.05%
租赁负债
118,240
82.67%
长期应付款
223
0.16%
661
2.48%
1,190
4.17%
递延收益
8,870
6.20%
递延所得税负债
8,371
5.85%
6,760
25.36%
7,188
25.14%
其他非流动负债
7,325
5.12%
16,073
60.30%
17,050
59.64%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年国药一致的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及少数股东权益,各项分别占比为50.49%,28.41%和16.62%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
42,812
2.79%
3.08%
4.31%
资本公积
436,300
28.41%
432,098
31.07%
318,142
32.05%
其他综合收益
4,591
0.30%
盈余公积
21,406
1.39%
1.54%
2.16%
未分配利润
775,529
50.49%
665,525
47.86%
557,295
56.14%
少数股东权益
255,342
16.62%
228,734
16.45%
53,093
5.35%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年国药一致的净利润为1,484,218,695.13元,与2018年的1,348,431,111.85元相比上升了10.07%。
2015-2019年国药一致净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
78,734
2016
128,188
62.81%
2017
115,673
-9.76%
2018
134,843
16.57%
2019
148,421
10.07%
2.3.2营业利润分析
2019年国药一致的营业利润为1,835,547,469.26元,与2018年的1,670,978,854.17元相比上升了9.85%。
2015-2019年国药一致营业利润变动趋势
90,659
154,815
70.77%
146,389
-5.44%
167,097
14.15%
183,554
9.85%
2.3.3利润总额分析
2019年国药一致的利润总额为1,856,658,136.5元,与2018年的1,678,929,357.53元相比上升了10.59%。
2015-2019年国药一致利润总额变动趋势
96,130
160,025
66.47%
146,602
-8.39%
167,892
14.52%
185,665
10.59%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年国药一致的成本费用总额为50,446,094,142.549995元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为91.77%,6.06%和1.67%。
2019年国药一致成本费用构成
成本及费用总额
-5,044,609
-4,180,411
-4,009,169
营业成本
-4,629,240
91.77%
-3,802,410
90.96%
-3,681,955
91.84%
税金及附加
-13,629
0.27%
-12,101
0.29%
-11,992
销售费用
-305,540
6.06%
-276,278
6.61%
-230,590
5.75%
管理费用
-84,201
-78,333
1.87%
-73,595
财务费用
-11,997
0.24%
-11,286
-11,036
0.28%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年国药一致的经营现金流量净额为2,000,352,083.2元,与2018年的1,322,606,352.27元相比上升了51.24%;
投资活动现金流净额为-240,447,015.64元;
筹资活动现金流净额为-969,169,629.59元。
2015-2019年国药一致经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
104,797
-13,513
-19,782
147,254
-913
-47,624
128,529
-28,618
-47,702
132,260
-22,245
285,878
200,035
-24,044
-96,916
2.4.2现金流入结构分析
2019年国药一致现金流入总金额为57,099,514,441.53元,其中经营活动现金流入为56,559,206,916.41元,占现金流入总额的99.05%;
投资活动现金流入为161,121,607.2元,占现金流入总额的0.28%;
筹资活动现金流入为379,185,917.92元,占现金流入总额的0.66%。
2019年国药一致现金流入构成
现金流入总额
5,709,951
5,107,748
4,740,455
经营活动现金流入小计
5,655,920
99.05%
4,747,538
92.95%
4,675,135
98.62%
投资活动现金流入小计
16,112
23,864
0.47%
13,827
筹资活动现金流入小计
37,918
0.66%
336,346
6.59%
51,492
1.09%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为55,803,880,635.86元,占经营活动现金流入小计的98.66%;
收到的税费返还为14,595,925.2元,占经营活动现金流入小计的0.03%;
收到其他与经营活动有关的现金为740,730,355.35元,占经营活动现金流入小计的1.31%。
2019年国药一致经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
5,580,388
98.66%
4,679,400
98.56%
4,640,300
99.25%
收到的税费返还
1,459
0.03%
177
768
0.02%
收到其他与经营活动有关的现金
74,073
1.31%
67,959
1.43%
34,066
0.73%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为151,841,842.08元,占投资活动现金流入小计的94.24%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为5,299,820.29元,占投资活动现金流入小计的3.29%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为791,464.76元,占投资活动现金流入小计的0.49%;
收到其他与投资活动有关的现金为3,188,480.07元,占投资活动现金流入小计的1.98%。
2019年国药一致投资活动现金流入构成
金额(元万)
取得投资收益收到的现金
15,184
94.24%
13,140
55.06%
6,120
44.26%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
529
3.29%
597
2.51%
181
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
79
0.49%
246
1.03%
收到其他与投资活动有关的现金
318
9,879
41.40%
7,525
54.43%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为46,093,966.84元,占筹资活动现金流入小计的12.16%;
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为46,093,966.84元,占筹资活动现金流入小计的12.16%;
取得借款收到的现金为83,786,182.96元,占筹资活动现金流入小计的22.1%;
收到其他与筹资活动有关的现金为249,305,768.12元,占筹资活动现金流入小计的65.75%。
2019年国药一致筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
4,609
12.16%
279,319
83.05%
1,487
2.89%
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
8,378
22.10%
8,623
2.56%
26,157
50.80%
收到其他与筹资活动有关的现金
24,930
65.75%
48,403
14.39%
23,847
46.31%
2.4.3现金流出结构分析
2019年国药一致现金流出总额为56,308,779,003.56元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为54,558,854,833.21元,占现金流出总额的96.89%;
投资活动现金流出小计为401,568,622.84元,占现金流出总额的0.71%;
筹资活动现金流出小计为1,348,355,547.51元,占现金流出总额的2.39%。
2019年国药一致现金流出构成
现金流出总额
-5,630,877
-4,711,855
-4,688,246
经营活动现金流出小计
-5,455,885
96.89%
-4,615,277
97.95%
-4,546,606
96.98%
投资活动现金流出小计
-40,156
0.71%
-46,109
0.98%
-42,445
0.91%
筹资活动现金流出小计
-134,835
2.39%
-50,468
1.07%
-99,194
2.12%
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