会计信息系统上机实验指导书Word格式.docx
- 文档编号:7319222
- 上传时间:2023-05-08
- 格式:DOCX
- 页数:61
- 大小:233.46KB
会计信息系统上机实验指导书Word格式.docx
《会计信息系统上机实验指导书Word格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《会计信息系统上机实验指导书Word格式.docx(61页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
161
长期投资
平
171
固定资产
借95,400.00
179
在建工程
借80,832.00
191
待处理财产损溢
201
短期借款
贷3,500,000.00
203
应付票据
贷80,000.00
204
应付账款
贷15,750.00
206
预收账款
贷351,400.00
211
其应付款
贷5,286.56
215
应付工资
贷1,422.65
216
应付福利费
贷527.43
221
应交税金
贷75,412.74
231
预提费用
贷64,592.99
251
长期借款
贷200,000.00
261
应付债券
贷300,000.00
301
实收资本
贷500,800.00
311
资本公积
贷45,400.00
313
盈余公积
贷4,600.00
551
管理费用
明细
多栏式
2.明细分类账设置(李京)
根据下表资料增设明细分类账,录入年初余额、数量(含单位),确定账簿的内容显示方式与账页格式(可以先不设置账页格式)
科目代码
明细科目
年初数量
102001
农业银行
借2,301,100.03
对方科目的三栏式
102002
建设银行
借60,005.50
122001
东方公司
借201,000.01
122002
西北公司
借200,400.10
122003
西南公司
借900,400.00
126001
果品公司
129001
个人借款
135001
香烟
(注)
数量三栏式
135001001
红塔山
借424,711.00
105箱
135001002
石林
借380,160.00
260箱
135001003
红梅
箱
135002
油类
135002001
毛豆油
借204,301.00
25,600公斤
135002002
亚麻油
借197,600.00
25,400公斤
135002003
桐油
公斤
161001
一年内到期长期债券投资
161002
一年后到期长期债券投资
191001
待处理流动资产损溢
191002
待处理固定资产损溢
201001
204001
烟草公司
204002
粮油公司
206001
东华公司
216001
医疗费
221001
应交增值税
221001001
进项税额
借35,412.00
221001002
已交税额
221001501
销项税额
贷110,824.74
221001502
进项税额转出
501001
501001001
501001002
501001003
501002
501002001
501002002
501002003
511001
511001001
511001002
511001003
511002
511002001
511002002
511002003
517001
运杂费
517002
差旅费
517003
工资
551001
开办费
551002
邮电费
551003
业务费
551004
551005
其他费用
555001
利息
555002
手续费
实验报告:
提交初始化已确认的备份文件
实验三
AC990的日常账务处理
学会凭证管模块的操作方法
凭证填制、审核、修改方法。
四、填制记账凭证(视教学周历的长短,摘要中辅助核算符号可以不做)
根据下述资料录入1-27号记账凭证(李京)
1号凭证。
3日,附件:
1张
收回欠款<
J01>
借:
102银行存款_农业银行125,000.00
收回欠款[B63]贷:
122应收账款_西南公司125,000.00
2号凭证。
2张
付利息借:
555财务费用_利息21,388.50
付利息<
C14>
贷:
102银行存款_农业银行21,388.50(支票:
2-4687)
3号凭证。
4日,附件:
8张
付房租借:
551管理费用_其他费用1,820.00
付房租<
J17>
102银行存款_建设银行1,820.00
报差旅费借:
517经营费用_差旅费856.00
报差旅费<
101现现金856.00
4号凭证。
8日,附件:
提现金借:
101现金6,500.00
提现金贷:
102银行存款_农业银行6,500.00
5号凭证。
8日,个人借款,附件:
借款(胡晓莉)[B63]借:
129其他应收款_个人借款1,000.00
借款(郑光明)[B63]129其他应收款_个人借款5,000.00
个人借款<
102银行存款_农业银行6,000.00(其他:
1-6842)
6号凭证。
10日,附件:
10张
香烟入库借:
135库存商品_香烟_红塔山2,025,000.00数量:
500箱
135库存商品_香烟_石林165,000.00数量:
110箱
135库存商品_香烟_红梅281,870.00数量:
140箱
221应交税金_增值税_进项税额420,217.90
进货欠款[B64]贷:
204应付账款_烟草公司2,892,087.90
7号凭证。
10日,附件:
付医疗费[B64]借:
216应付福利费_医疗费1,000.00
付医疗费<
J13>
102银行存款_建设银行1,000.00
8号凭证。
报招待费借:
551管理费用_业务费340.00
报差旅费517经营费用_差旅费75.50
报业务费及差旅费<
101现金415.50
9号凭证。
12日,附件:
支付货款[B64]借:
204应付账款_烟草公司300,000.00
支付货款<
{1999.01.10}贷:
102银行存款_农业银行300,000.00结算号:
2-6324
10号凭证。
15日,附件:
20张
商品入库借:
135库存商品_油类_毛豆油582,000.72(72,700公斤)
商品入库135库存商品_油类_亚麻油40,050.85(52,900公斤)
商品入库135库存商品_油类_桐油78,540.35(13,000公斤)
商品入库[B63]贷:
204应付账款_粮油公司700,591.92
11号凭证。
18日,附件:
5张
个人还款<
101现金7,310.00
(孙斌)还款[B63]贷:
129其他应收款_个人借款5,000.00
(王春莉)还款[B63]129其他应收款_个人借款2,310.00
存入银行借:
102银行存款_建设银行7,310.00
存入银行贷:
12号凭证。
19日,附件:
4张
101现金2,152.00
还款(胡晓莉)[B63]贷:
129其他应收款_个人借款652.00
还款(郑光明)[B63]129其他应收款_个人借款1,500.00
102银行存款_农业银行2,152.00(其他:
2-6640)
101现金2,152.00
13号凭证。
15张
香烟销售[B63]借:
122应收账款_西北公司315,549.00
香烟销售贷:
501商品销售收入_香烟_红塔山106,300.00(20箱)
香烟销售501商品销售收入_香烟_石林57,600.00(30箱)
香烟销售501商品销售收入_香烟_红梅105,800.00(40箱)
香烟销售221应交税金_应交增值税_销项税额45,849.0014号凭证。
16张
商品销售[B63]借:
122应收账款_西南公司50,000.00
商品销售<
102银行存款_建设银行436,333.90
商品销售贷:
501商品销售收入_油类_毛豆油303,960.00(35760公斤)
商品销售501商品销售收入_油类_亚麻油82,150.00(10600公斤)
商品销售501商品销售收入_油类_桐油29,560.00(4000公斤)
商品销售221应交税金_应交增值税_销项税额70,663.90
15号凭证。
交税借:
221应交税金_应交增值税_已交税额100,000.00
交税<
J14>
102银行存款_农业银行100,000.00结算号:
2-6643
16号凭证。
20日,附件:
101现金50,000.00
102银行存款_建设银行50,000.00
17号凭证。
计提工资借:
551管理费用_工资50,000.00
计提工资[B64]贷:
215应付工资50,000.00
18号凭证。
发放工资[B64]借:
发放工资<
19号凭证。
22日,附件:
购办公用品借:
157低值易耗品3,567.36
购办公用品<
102银行存款_建设银行3,567.36
20号凭证。
23日,附件:
领用借:
159待摊费用5,000.00
领用贷:
157低值易耗品5,000.00
21号凭证。
23日,附件1张
计提借款利息借:
555财务费用_利息20,000.00
计提借款利息贷:
231预提费用20,000.00
22号凭证。
进货借:
135库存商品_油类_亚麻油4,500.00(720公斤)
进货[B64]贷:
204应付账款_粮油公司4,500.00
23号凭证。
预付货款[B63]借:
126预付账款_果品公司15,870.00
预付货款<
J11>
102银行存款_建设银行15,870.00
24号凭证。
3张
销货款[B13]借:
206预收账款_东华公司426,816.00
销货款贷:
501商品销售收入_香烟_红塔山145,500.00(30箱)
销货款501商品销售收入_香烟_石林78,300.00(45箱)
销货款501商品销售收入_香烟_红梅141,000.00(60箱)
销货款221应交税金_应交增值税_销项税额62,016.00
25号凭证。
24日,附件:
摊销低值易耗品借:
551管理费用_其他费用2,500.00
摊销低值易耗品贷:
159待摊费用2,500.00
26号凭证。
25日,附件:
102银行存款_农业银行20,000.00结算号:
2-876227号凭证。
28日,附件:
其他收入<
102银行存款_农业银行10,000.00(转支:
2-8848)
其他收入贷:
541其他业务收入10,000.00
提交备份文件
实验四(可选做)
注:
根据实验教学周历的长短可以选做此实验,也可以将实验五中表格制作不做,调用模板生成资产负债表和利润表,从而将实验四和实验五合并一次完成。
AC990的期末处理
学会AC990的期末处理中的自动转账操作。
自动转账公式的定义。
定义下述自动转账公式,运用自动转账功能生成销售成本和本月利润结转凭证
名称:
1-结转商品销售成本转账频度:
月1/1页
摘要
借方金额
贷方金额
数量
结转商品销售成本
511
S501I16*(S135I7/S135I17)
S501I16
2-结转利润(收入)转账频度:
结转利润
501
S501I6
531
S531I6
541
S541I6
557
S557I6
561
S561I6
565
S565I6
571
S571I6
321
S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6
3-结转利润(支出)转账频度:
名称
S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5
507
S507I5
S511I5
517
S517I5
521
S521I5
545
S545I5
550
S550I5
S551I5
555
S555I5
560
S560I5
575
S575I5
实验五(可选做)
AC990报表系统
学会报表系统公式定义、报表处理与分析
报表系统公式定义,报表数据的来源。
1).设置表种
001号表资产负债表
002号表损益表
2).根据下列表样制作表框
资产负债表
会商01表
编制单位:
?
U?
Y年?
M月?
D日单位:
元
资产
序号
年初数
期末数
负债及所有者权益
流动资产
1
流动负债
39
货币资金
2
40
短期投资
3
41
应收票据
4
42
5
43
减:
坏账准备
6
其他应付款
44
应收账款净额
7
45
8
46
应收出口退税
9
未交税金
47
应收补贴款
10
未付利润
48
11
其他未交款
49
存货
12
50
待转其他业务支出
13
一年内到期的长期负债
51
待摊费用
14
其他流动负债
52
待处理流动资产净损失
15
53
16
54
其他流动资产
17
55
流动资产合计
18
流动负债合计
56
长期投资:
19
长期负债
57
20
58
固定资产:
21
59
固定资产(原值)
22
长期应付款
60
累计折旧
23
其他长期负债
61
固定资产净值
24
其中:
住房周转金
62
固定资产清理
25
长期负债合计
63
26
递延税项:
64
待处理固定资产净损失
27
递延税款贷项
65
固定资产合计
28
负债合计
66
无形及递延资产:
29
所有者权益:
67
无形资产
30
68
递延资产
31
69
32
70
无形及递延资产合计
33
公益金
71
其他长期资产:
34
未分配利润
72
其他长期资产
35
73
36
74
递延税款借项
37
所有者权益合计
75
资产总计
38
负债及所有者权益总计
76
单位负责人:
财会负责人:
复核:
制表:
损益表
会商02表
D日金额单位:
项目
本月数
本年累计数
一、商品销售收入
销售折扣与折让
商品销售收入净额
商品销售成本
经营费用
商品销售税金及附加
二、商品销售利润
加:
代购代销收入
三、主营业务利润
其他业务利润
财务费用
汇兑损溢
四、营业利润
投资收益
补贴收入
营业外收入
营业外支出
以前年度损益调整
五、利润总额
所得税
六、净利润
3),报表生成
实验六
U8初始操作总流程图
UF8.5的系统初始化(基础档案设置)
学会UF8.5的系统初始化方法,掌握用友ERP-U8软件中有关基础档案设置的相关内容,理解基础档案设置在整个系统中的作用,理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。
UF8.5的系统管理功能的运用,用户角色、权限、系统环境的设置,用户重新注册。
1,基础资料
(1)账套名称:
同学姓名+完整学号(如:
张同学2110503030)
(2)单位名称:
长江科技发展有限公司(电话、税号等略)
(3)部门设置:
财务部、采购部、市场部、管理部、计划部、业务部、生产一部、生产二部。
(4)会计人员设置(所有人员不设口令)
账套主管:
同学本人学号(用户ID为001)
财务主管兼会计主管:
王总管(用户ID为002)
普通会计人员:
同学本人姓名(用户ID为003)
出纳:
王现金(用户ID为004)
采购部人员:
倪雪
(5)建账及账套启用日期:
200X年1月1日(X表示年数)
(6)记账本位币:
人民币
(7)企业类型:
工业
(8)行业性质:
新会计制度科目,按行业性质预置科目
(9)有无外币核算:
有
(10)客户目录
客户分类:
01------大客户,02………普通客户
客户分类
客户编码
客户名称
地区名称
发展日期
01
001
华宏公司
200(X-1)-1-30
002
昌新贸易公司
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 会计信息 系统 上机 实验 指导书