电大个人理财形成性第二次考核作业Word文档格式.docx
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B.基金的风险取决于基金资产的运作
C.基金的非系统性风险为零
D.基金的资产运作无法消灭风险
6.下列哪一项理财产品不能用来保本的(B)。
A.国债B.股票市场基金C.货币市场基金D.央行票据
7.下列四种投资工具中,风险最低的是(B)。
A..有担保的公司债券B.国库券
C.期货D.平衡性基金
8、以下投资工具中,不属于固定收益投资工具的是(B )
A、银行存款B、普通股C、公司债券D、优先股
9、封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按(B )标准进行的分类。
A、按投资基金的组织形式B、按投资基金能否赎回
C、按投资基金的投资对象D、按投资基金的风险大小
10、以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是(C )
A、收入型基金B、平衡型基金C、成长型基金D、以上都不是
11、债券代表其投资者的权利,这种权利称为(D )
A、资产所有权B、资金使用权C、财产支配权D、债权
12、下列投资工具中,风险相对最小的是(A )
A、国债B、股票C、企业债券D、期货
13、下列哪项不属于国债投资的特征?
(D )
A、安全性高B、免税待遇C、流动性强D、收益率高
14、以下关于债券和股票说法错误的是(D )
A、收益率相互影响B、都属于有价证券
C、都是筹资手段D、都有规定的偿还期限
15、证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种_(D )关系。
A、债权关系B、所有权关系C、综合权利关系D、委托代理关系
四、多项选择题。
1、根据基金投资的标的资产的不同,可以将证券投资基金分类为(A、B、C)。
A.股票基金B.债券基金C.货币市场基金
D.收入型基金E、平衡型基金F、成长型基金
2、相对股票投资而言,债券投资的优点有(B、C )
A、投资收益高B、本金安全性高
C、投资风险小D、市场流动性好
3、优先股的优先权主要表现在(B、C )
A、认股权B、分配剩余资产C、分配公司收益D、公司经营表决权
4、普通股票股东享有的权利主要是(A、B、D )
A、公司重大决策的参与权B、公司盈余和剩余资产分配权
C、选择管理者D、其他权利
5、债券按发行主体的不同,可分为(A、C、D )
A、政府债券B、公债C金融债券D、企业债券
五、计算:
已知商业银行的原始存款5000元,其中存款准备金率10%。
提现率5%,超额准备金率5%。
分别求出存款扩张倍数、总存款数、派生存款数。
存款扩张倍数=1/(法定存款准备金+现金漏损率+超额准备金率)
=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5
总存款数=原始存款*存款扩张倍数=5000*5=25000
派生存款数=总存款数-原始存款=25000-5000=20000
六、案例分析:
王先生今年49岁,在某国营大公司做会计主管。
年收入包括工资、奖金、福利约合十五万元人民币。
大部分工资都放在现金账户上不动。
王太太今年47岁,早在五年前就从原单位买断工龄,没有任何的医疗和养老保障。
现在一家私人公司做一份办公室的工作,月工资1500元左右。
女儿学习成绩一般,所以打算送她出国上大学。
王家的家庭财产主要是单位前几年分的一套三居室,按照目前的市场价值,估计价值五十万左右。
金融资产部分,大部分是银行里的定期存款,约六十万人民币和两万美元的外汇存款,以定期存款为主。
不动产部分,王先生买了两套小户型的二手房,当时总价五十万,目前都在出租,每年可以带来6%的收益,约合三万元人民币。
请你为其进行简单的理财策划。
1、预留现金15000元,其中5000元信用卡,10000元存3个月银行定期存款
2、为王先生一家买意外险,为王先生买重大疾病保险,王夫人和女儿买社保医保
3、未给出王先生女儿的年龄,但王先生和夫人已经40几岁,女儿未上大学,应该15岁左右,出国上大学的费用约40完,可从银行定期存款支付,目前还有3年才开始上大学,所以建议这部分钱存银行3年期定期存款
4、两套二手房的出租所得可投入基金定投为以后养老做准备
5、银行存款剩下20万人民币,可10万投入与股票市场,10万购买盈利性商业保险,如:
分红险,万能险等
七.综合案例分析:
(一)案例:
现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员,每月税前收入为9,000元。
路先生的妻子黄女士今年27岁,在一家外资企业担任文员,每月税前收入为5,500元。
他们有一个宝贝女儿,今年3岁,正在上幼儿园。
路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房,贷款总额为40万元,贷款利率5.5%,20年还清,他们采取的是等额本息还款方式,刚刚还款一个月。
路先生目前在银行的存款有10万元,其中包括银行利息约1,200元(税后)。
由于路先生认为投资股票的风险比较高,所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金,包括全年取得的收益2,100元。
路先生并无其他投资。
为应付日常开支需要,路先生家里常备有3,000元的现金。
除了每月需要偿还的房贷以外,路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。
去年,陆先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外,并无其它额外支出。
由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障,因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。
考虑到以后子女教育是一项重要的支出,路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。
1、客户资产负债表编制的直接基础通常是( D )。
(A)客户陈述与会谈纪录(B)客户登记表
(C)客户现金流量表(D)客户数据调查表
2、客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( D )的基本情况。
(A)某一时期(B)上一年度
(C)上一年末(D)某一时点
3、路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为( A )。
(A)103,000(B)153,000
(C)100,000(D)3,000
4、路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为( B )。
(A)150,000(B)50,000
(C)100,000(D)500,000
5、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为( C )。
(A)380000(B)310000
(C)350000(D)330000
6、黄女士的年税后工资收入总额应为( D )。
(A)52,334元(B)50,392元(C)59,040元(D)61,200元
7、( B )作为金融产品,最适用于现金管理。
(A)定期存款(B)货币市场基金
(C)投资分红险(D)资金信托产品
8、综合考虑,路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决( D )问题。
(A)金融投资不足(B)日常保留现金额度过大
(C)贷款还款方式选择不当(D)风险管理支出不足
9、( C )作为金融工具,最适于子女教育金储备。
(A)原油期货(B)活期存款
(C)平衡型基金(D)成长型股票
10、关于路先生家庭保险规划的错误说法是( B )。
(A)路先生的保额应当最大
(B)应该优先给孩子买保险
(C)路先生应当综合考虑购买人寿险,意外险和健康险等
(D)不能因为参加社会保障就忽视商业保险
(二)王先生的经历值得很多人引以为戒
王先生今年32岁,大学毕业后在家乡一国企上班,每月收入1200元,虽不高但非常稳定。
1994年,他放弃了“铁饭碗”来到上海,在一家贸易公司做业务。
由于工作关系,他第一次接触到了期货投资。
在父母资助了5万元本金后,王先生短短半年内就靠炒期货赚了60万元。
这一期间,他娶妻生子,孩子出生后,资产达到80万元。
他对自己越来越有信心,打算做到200万元歇手,投资实业。
无奈天不遂人愿,一次行情暴跌,王先生的资产,不但2个月内蒸发了60万元,3个月后,本金更是全部亏损,还欠下10多万元的债务。
王先生只得收手,咬牙攒钱还债。
刚刚还清债务,经济负担又加重了。
妻子去年考上了研究生,一年学费2万元左右,孩子已上小学,一年费用万元左右。
现在王先生到上海求职,月收入8000元。
妻子除了学校每月的300元津贴以外,平时做一些兼职,月收入有1500元~2000元左右。
他们现在没有存款,每月房租1200元,吃饭、交通以及购物等消费大约在1500元左右。
王先生的户口还在老家,只参加了基本的社保。
他们每月可节余5000元左右,除了存活期存款,没有其他投资。
王先生现在对股票、期货提不起兴趣。
他真希望当年有钱的时候,有人能给他一些理财建议,不至于到现在还没车、没房、没户口,几乎一事无成。
他最大的希望是2年半后妻子毕业时,在上海买上一套房子,安顿下来。
(1)请你为王先生分析他以前理财失误之处
(2)请你为王先生今后的生活何目标作一理财规划。
(3)请你归纳个人银行理财产品、个人证券理财产品、个人保险理财产品各有何优缺点,对我们的理财策划有何启示?
1、王先生以前理财失败之处:
第一:
没做好止盈止损第二:
没做好分散投资
2、理财建议:
预留现金5个月生活费13000元其中10000元办理银行3个月定期存款,3000元以信用卡方式
第二:
为王先生买意外险和重大疾病保险
第三:
为王夫人和小孩办理意外险和基本社保医保
第四:
为以后小孩上大学和养老做准备,每月1000元的基金定投
第五:
目前王先生的经济条件,2年后上海买房的愿望,无法实现
3、启示:
每一种产品的收益和风险都不同,应该组合投资分散风险
第二:
任何理财产品都有风险
个人理财第三次作业
一、名词解释。
1、个人理财营销:
指理财策划师针对其个人顾客开展以顾客为中心,以满足顾客的需要和欲望为己任,以综合营销策略获得顾客对其产品和服务的认同,接纳和消费,通过优质的服务赢得顾客的满意,从而实现其经营目标的过程。
2、税收筹划:
1、避税是收到税单后不去交税。
(X)
2、理财规划是技术含量很高的行业,服务态度并不会直接影响理财服务水平(X )
3、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容,它是在纳税义务发生之前
在法律允许的范围之内,对纳税负担的低位选择。
( Y)
4、对中国境内居民的境外取得的所得,我国不征收个人所得税。
5、理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息(Y )
6、理财客户经理在与客户沟通时,应直接切入主题,话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。
7、在与外向型客户进行沟通时,应做到:
态度热情、多倾听,与对方建立非正式关系,切忌态度冷淡。
三、单选题
1.理财顾问业务的第一步是(D )
A.确定客户财务目标B.资产管理目标分析
C.风险分析D.基本资料收集
2.以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是(A )
A.定期存款B.房地产C.股票D.债券
3.描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是(C )
A.资产负债表B.损益表 C.现金流量表D.成本明细表
4.收集客户个人信息的方法,不包括(C )
A.填写登记表B.与客户交谈C.向第三人打听D.使用心理测试问卷.
5.对客户拒绝的理解不恰当的是(D )
A.拒绝是客户的习惯性动作
B.客户之所以拒绝,有可能是心理有顾虑
C.客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示
D.客户提出拒绝,从业人员就没有回旋的余地
6、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是(A )
A、资产负债表B、损益表C、现金流量表D、利润分配表
7.当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时,从业人员应当本着(B )的原则回答客户的问题。
A.银行利益最大化B.诚实信用C.坦白真诚D.毫不隐瞒
8.我国《个人所得税法》规定:
工资、薪金所得、以每月收入额减除费用(D )后的余额,为应纳税所得额。
A.800元B.1500元C.1600元D.2000元
9.我国《个人所得税法》规定:
劳务报酬所得,适用比例税率,税率为(A )A.20%B.30%C.40%D.45%
10、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是(B )
A、5%~50%B、5%~45%C、5%~40%D、5%~35%
11、我国个人所得税中稿酬所得适用(C )
A、14%的实际比例税率B、适用5~35%的五级超额累进税率
C、20%的比例税率D、适用20%~40%的三级超额累进税率
12、下列项目中,属于劳务报酬所得的是( D)
A、发表论文取得的报酬
B、提供著作的版权而取得的报酬
C、将国外的作品翻译出版取得的报酬
D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
13、根据个人所得税法的规定,工资、薪金所得采用的税率形式是(A )
A、超额累进税率B、全额累进税率C、超率累进税率D、超倍累进税率
14、王某取得稿酬20000元,讲课费4000元,已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%,并按应纳税额减征30%,劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。
王某应纳个人所得税额为(B )元。
20000-20000*20%=16000*14%=2240
4000-800=3200*20%=640
2240+640=2880
A、2688B、2880C、3840D、4800
15、对以下(A )征收个人所得税时,应以全额所得为应纳税所得额。
A、偶然所得B、个体工商户生产、经营所得
C、稿酬所得D、财产转让所得
16、个人理财客户最基本的需求是(D )
A、服务需求B、体验需求C、关系需求D、产品需求
17、以下不属于个人/家庭资产项目的是(D )
A、收藏品B、接受别人的礼品C、按揭房产D、租借的房屋
18、个人资产负债表中的资产价值是按(B )计算的。
A、购置价B、当前市场价格
C、平均购置价和当前市场价格所得D、视情况而定
19、在制定理财规划时,理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析,下列哪些选项中属于流动负债?
A、汽车贷款B、教育贷款C、住房抵押贷款D、信用卡贷款
20、作为现金及其等价物,必须要具备良好的流动性,因此(D)不能作为现金等价物。
A活期储蓄B货币市场基金C各类银行存款D股票
21、预期未来经济增长较快、处于景气周期,相应的理财措施是(C)
A.增加储蓄产品的配置B.增加债券产品的配置
C.增加股票产品的配置D.适当减少房产的配置
22、在个人生命周期中的退休期,投资组合应以(C)为主。
A.期权B.外汇C.固定收益投资工具D.股票
23、在预测客户未来支出的时候,理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的(C)的高低。
A.就业率B.经济增长率C.通货膨胀率D.货币升值空间
24、“基金定投”是一种( D )。
A消极投资策略B积极投资策略C多元化投资策略D平衡投资策略
25、( C)作为金融工具,最适于子女教育金储备。
(A)原油期货(B)活期存款(C)平衡型基金(D)成长型股票
四、多选题
1、关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中,正确的有(A、B、E)A.在经济增长比较快时,个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产
B.在经济扩张阶段,特别是成长性、高投机性股票价值表现良好
C当经济处于景气周期时,个人和家庭应考虑增持固定收益类产品
D.当经济增长较快时,应减持股票、房产等资产,避免经济波动造成损失
E.当经济衰退时,企业亏损,股票的收益和价值显著下降,可能引发熊市
2.处于中年稳健期的理财客户的特征是(B、C、D)
A.理财理念是增加消费、减少负债
B.风险厌恶程度提高、追求稳定收益
C.适度增加财富是其理财目标
D.在资产组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股等
E.尽力保全自己已积累的财富,厌恶风险
3、税务筹划的特点包括(A、C、D )
A、风险性B、隐藏性C、合法性D、专业性
4、下列哪些选项可能增加家庭的净资产?
(A、C )
A、投资实现资产增值B、增加消费
C、将投资收益进行再投资D、利用自动转账偿还信用卡透支
5.获得良好的第一印象的主要方法有(A、B、C、D )
A.微笑、开朗的表情B.诚恳的态度
C.干净利落的动作D.周到细致的服务建议书
6关于投诉处理,以下说法正确的是(A、D、E )
A.积极面对,对投诉的客户怀有感恩的心
B.满足所有投诉客户的所有需求
C.积极与客户展开辩论,维护公司产品的形象
D.制定个人理财业务应急计划
E.及时处理客户投诉
7、理财规划师要对客户现行财务状况进行分析,其分析的主要内容包括(A、B)。
A客户家庭资产负债表分析B客户家庭现金流量表分析
C客户投资冒险心理分析D客户婚姻状况分析
E对客户子女的身体状况进行分析
8、客户资产通常可分为三类:
(A、B、C)
A现金及现金等价物B其他金融资产C个人资产D股票E.家具
五、问答题。
1、学完《个人理财》这门课程,你有何感受?
谈谈你对个人理财的理解。
学习个人理财后,我觉得,个人理财是正面的,积极向上的,它是对人一生开支和盈利的规划,同时也是对个人对家庭的一种保障,但他也有不足之处,盈利的同时伴随着风险,而保障伴随着信用危机,所以必须谨慎考虑所投入的产品,不要盲目信从,必须谨记每一种产品的收益和风险都不同,应该组合投资分散风险,任何理财产品都有风险,应该保证基本生活,余钱投资。
2、个人理财规划师在提供服务的过程中要收集哪一些信息?
这些信息对理财规划有何影响?
个人理财规划师提供服务过程中要收集1、客户的个人信息2、宏观经济信息
其中1、客户的个人信息包括财务信息和非财务信息
2、宏观经济信息包括:
宏观经济状况、宏观经济政策、金融市场、个人税收制度、社会保障制度、国家教育、住房、医疗等影响个人或家庭财务安排的制度和改革方向
这些信息对理财规划的影响1、收集信息时根本,没有信息就无法规划2、完整可靠准确的信息保证财务建议的有效性3、如无完整或正确的信息,将影响理财计划和建议的质量4、如无正确信息或关键性内容,终止提供服务,以避免出现责任纠纷
3、为了降低投资风险,有人说不要将鸡蛋放在一个篮子里,你认为这话对吗?
当你只有5-10个鸡蛋时会如何做决策呢?
不要将鸡蛋放在一个篮子里,是为了分担风险这时对的,但是如果你已经做好风险保障投资后(比如已经做好预留现金、意外险、重大疾病保险后),在盈利投资方面如果你的投资不多的话,没必要这样,因为盈利性投资就是为了赚钱,渠道多了风险小了但是利润也变小了,如果我只有5-10个鸡蛋,鸡蛋太少,有把握的话,那不如放在一起,谋取最大的利润
六、计算
王某一次取得劳务报酬收入1万元,计算其应缴纳的个人所得税;
若王某一次取得劳务报酬收入4万元,其应缴纳的个人所得税应为多少?
1、收入1万元应纳税所得额=10000-10000*20%=8000元应纳个人所得税税额=8000*20%=1600元
2、收入4万元应纳税所得额=40000-40000*20%=32000元应纳个人所得税税额=32000*30%-2000=7600元
七、案例分析题:
李先生夫妻两人都是40岁,职业是教师和医生,高级职称,均为全额拨款单位。
父母已退休,都有退休金和医保。
孩子上小学。
目前他们两人月工资合计为11000元,每月必需生活费(柴米油盐、水电、煤气、物业费等)3000元,零用钱1500元。
现在住的房子是2006年购买的新房,130平方米。
家有市值5万元的股票,现金8000元,没有购买商业保险。
请你试用个人理财相关知识为李先生一家进行简单的理财规划。
1、预留现金3个月生活费15000元,其中5000元为信用卡,10000元银行3个月定期存款
2、为李先生购买意外险,为李先生购买重大疾病保险,为小孩购买医保社保
3、为以后小孩上大学做准备,每月2000元基金定投
4、剩下的钱,由于李先生抗风险能力较高,又有炒股经验,所以建议投入股票市场,谋取相对较高的回报
“个人理财”课程第1—4章自测题
简要回答题:
1、个人理财的基本内容包括哪些?
2、个人理财的流程包括哪些步骤?
3、个人资产包括哪两大类?
4、房地产、汽车、家具和收藏品等属于什么资产?
5、净资产和总资产的关系是什么?
6、盈余(亏损)和收入的关系是什么?
7、什么是个人银行理财?
8、个人银行理财产品常见的可分为哪三种?
9、个人银行理财产品的特点有哪些?
10、银行理财产品收益率是如何计算的?
11、个人银行理财产品的风险有哪些类型?
12、什么是个人证券理财?
13、债券有哪些分类?
14、债券的特点如何?
:
15、股票的特点如何?
16、解释证券投资基金的概念及特点
16、何谓封闭式基金?
17、何谓
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