108账套所有操作Word格式文档下载.docx
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业务二部
14、增加如下所示的职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
1081
江涛
1082
陈小林
1083
1084
刘丽芳
1085
张杰
1086
李浩东
1087
刘晶
1088
王娜
1五、客户分类方案
类别编码
类别名称
东北大区
东南大区
其他地区
1六、客户档案信息
客户编号
客户名称
客户简称
所属分类码
001
威达公司
002
申优公司
003
发祥公司
004
无忧公司
005
百强公司
17、供给商档案
供应商编号
供应商名称
供应商简称
伟建公司
北清公司
主线公司
1八、凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必无
1九、结算方式
结算方式编码
结算方式名称
现金结算
转账支票
20、增加如下会计科目
科目编码
科目名称
222101
应交增值费
进项税额
销项税额
660103
工会经费
660104
折旧费
660201
工资
660202
660203
2一、将“1002银行存款”科目修改成有“日记账”、“银行账”核算要求,“1001库存现金”科目修改成有“日记账”核算要求的会计科目
2二、将“2621独立账户欠债”科目删除
23、指定“1001库存现金”为总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目及“1001库存现金”、“1002银行存款”和“1012货币资金”为现金流量科目
24、增加辅助账类型为“部门核算”的会计科目
辅助核算
660101
部门核算
660102
办公费
660105
租赁费
2五、将“1122应收账款”修改成“客户往来”辅助核算的会计科目(没有受控系统),将“2202应付账款”修改成“供给商往来”辅助核算的会计科目(没有受控系统),将“1221其他应收款”修改成“个人往来”辅助核算的会计科目
2六、设置现金流量项目为“一样企业(新准那么)”
27、2020年1月,108账套大体科目的期初余额如下
方向
期初余额
库存现金
借
20000
银行存款
293230
库存商品
96452
固定资产
1923600
累计折旧
贷
253422
长期待摊费用
180000
短期借款
900000
长期借款
564550
实收资本
980000
2八、输入“1221其他应收款”科目的期初余额,相关信息:
日期“2020-12-23”,凭证号“付-11”,部门“业务二部”,个人名称“王娜”,摘要“出差借款”,方向“借”,期初余额“12000元”
2九、输入“1122应收账款”科目的期初余额“280800”元,其中明细资料是:
2020年11月18日,销售给申优公司产品未收款(转账凭证131号)。
输入“2202应付账款”科目的期初余额为“108110”元,其中明细资料是:
2020年12月18日,向伟建公司采购材料的应付款(转账凭证19号)
30、将“材料本钱不同”科目余额的方向由“借”调整为“贷”
3一、进行期初余额试算平稳
3二、以“LFKJ刘丽芳”的身份登录108账套填制记账凭证。
1月12日,计提1月份的长期贷款利息5000元(摘要:
计提长期借款利息,借:
财务费用,贷:
应付利息,凭证类型:
转)
33、1月12日,销售一批商品,收到货税款共计14040元,其中货款12000元,应交增值税(销项税)2040元(附单据2张,转账支票号2525-366,现金流量表项目编码为01)
(摘要:
收到销售商品款,借:
银行存款,贷:
主营业务收入,应交税费/应交增值税/销项税额,凭证类型:
收)
34、1月15日发生如下几笔业务
(1)业务一部刘晶预借差旅费6000元(单据共计1张)。
(现金流量项目:
07支付的其他与经营活动有关的现金)
借:
其他应收款(业务一部——刘晶)6000
贷:
库存现金6000
(2)收到申优公司的转账支票(),归还前欠货款280000元。
01销售商品提供劳务收到的现金)
银行存款280000
应收账款(申优公司)280000
(3)以转账支票()购买小型设备一台,价款共计50000元。
13购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金)
固定资产50000
银行存款50000
(4)以转账支票()支付伟建公司前欠货款100000元。
04购买商品、同意劳务支付的现金)
应付账款100000
银行存款100000
(5)以现金支付业务部的租金5000元。
其中业务一部2000元,业务二部3000元(现金流量项目:
销售费用——租赁费(业务一部)2000
(业务二部)3000
库存现金5000
(6)以转账支票()支付业务一部的办公费1200元。
销售费用——租赁费(业务一部)1200
银行存款1200
3五、将0002好付款凭证中的购买固定资产的金额修改成58500元
3六、删除第0003号付款凭证
37、查询2020年1月,尚未记账的1号付款凭证
3八、以“CHKJ陈惠”的身份登录108账套,将2020年1月份所填制的收付凭证进行出纳签字
3九、以“CWZG朱湘”的身份登录108账套,审核1月份填制的凭证
40、以“LFKJ刘丽芳”的身份登录108账套,将2020年1月份已审核过的记账凭证进行记账
4一、以“CWZG朱湘”的身份,取消108账套1月份的所有记账操作
4二、以“CWZG朱湘”的身份,查询2020年1月份“1601固定资产”的总账余额
43、查询包括未记账凭证的所有的科目余额表
44、查询“6603财务费用”明细账(包括未记账凭证),并按科目进行排序
4五、查询“销售费用”多栏式明细账
4六、查询业务一部刘晶的个人借款(个人明细账查询)
47、对所有部门进行部门收支分析
4八、概念按月摊销长期待摊费用的自动转账分录格式。
108账套每一个月按期初“1801长期待摊费用”10%的比例摊销计入“5101制造费用”
4九、摊销长期待摊费用业务的自动转账分录的借方信息为:
科目“5101”、金额公式“JG()”即结果函数
50、摊销长期待摊费用业务的自动转账分录的贷方信息为:
科目“1801”、金额公式“1801科目的期初借方余额10%”
5一、概念“制造费用5101”结转至“生产本钱5001”,系数为“1”
5二、概念将期间损益结转至“4103今年利润”的结转期间损益的转账凭证
53、生成摊销长期待摊费用的自概念转账凭证
54、生成制造费用转入生产本钱的对应结转的转账凭证
5五、结转1月份期间损益的转账凭证
5六、将2020年1月份的业务进行对账
57、将2020年1月份的业务进行结账处置
实验二现金治理
一、由“CWZG朱湘”查询2020年1月的银行存款日记账
二、查询2020年1月15日的资金日报表
3、由“CWZG朱湘”进行银行对账。
银行对账的启用日期为:
2020年1月1日。
单位日记账最后一次银行对账期末余额为293230,没有未达账项;
银行对账单中最后一次银行对账期末余额为286966元,企业已收但银行未收的未达账项为2300元和18242元,企业已付但银行未付的未达账项为14278元
4、银行发来一张对账单,数据如下
日期
摘要
借方
贷方
余额
286966
收款
14040
301006
280000
581006
付款
58500
522506
120000
402506
10000
412506
2000
410506
五、以最大条件对1月份的银行存款业务进行银行对账
六、对银行对账业务进行平稳检查
7、编制2020年1月的银行存款余额调剂表
八、查询银行对账的勾对情形
九、核销已完成对账的银行帐
实验三往来管理
一、查询2020年1月“客户余额表”中“申优公司”的应收账款余额
二、查询申优公司的客户往来明细账
3、对申优公司的往来账进行两清处置
4、向申优公司发出客户往来催款单。
函证信息为:
由于我公司业务需要,请贵公司尽快归还尚欠我公司的货款
五、2020年1月31日,对申优公司进行账龄分析
实验四工资管理
一、由“CWZG朱湘”启用工资系统,启用日期为2020年1月1日
二、由“CWZG朱湘”成立工资账套的参数。
将工资账套的参数设置为只有一个工资类别:
扣税设置为“从工资中代扣个人所得税”;
不进行扣零设置;
工资账套的启用日期为“2020年1月1日”,人员编码长度为“5”位
3、设置银行名称为“工商银行”。
账户长度为11位,录入时自动带出的账号长度为8位
4、设置本企业的人员类别为“治理人员”、“市场营销人员”和“开发人员”
五、设置本企业的工资项目
工资项目名称
类型
长度
小数
增减项
基本工资
数字
8
增项
岗位工资
通讯补贴
交通补贴
奖金
缺勤扣款
减项
缺勤天数
其他
六、在“在职人员”工资类别下设置如下人员档案
职员编号
人员姓名
人员类别
银行代发账号
01081
管理人员
01082
01083
01084
01085
开发人员
01086
006
01087
市场营销人员
007
01088
008
7、设置“缺勤扣款”的计算公式,即“缺勤扣款=大体工资/22*缺勤天数”
八、设置“交通补助”的计算公式,即“交通补助=iff(人员类别=‘市场营销人员’,200,60)”。
该公式表示人员类别中市场营销人员的交通补助为200元,其他类他人员的交通补助是60元
九、2020年1月有关的工资数据如下所示
6000
1500
200
5000
500
1200
1300
3200
100
960
5500
1100
1650
4000
600
3000
10、2020年1月,108账套中应扣除2000元的费用基数后计算个人所得税。
计算应缴个人所得税并从头计算工资
1一、工资分摊的类型为“应付职工薪酬”和“工会经费”。
“应付职工薪酬”的分摊比例为100%,按工资总额的2%计提工会经费。
应付分摊的设置内容如下所示
应付职工薪酬分摊设置如下
项目
借方科目
贷方科目
应发合计
2211
5001
2241
1二、分摊108账套1月份的工资
13、将108账套进行1月份月末处置。
月末处置时不进行清零处置
14、查询2020年1月所填制的工资分摊记账凭证
实验五固定资产管理
一、以“CWZG朱湘”的身份在2020年1月10日登录,成立固定资产子账套。
其启用年份为“2020年1月”;
固定资产折旧采纳“平均年限法
(一),按月计提折旧”,折旧汇总分派周期为“1个月”;
当月初已计提折旧月份=可利用月份-1时,要求提取全数剩余折旧。
固定资产的编码方式为“2-1-1-1”,采纳手工编码按“类别编码+序号”;
序号长度为5。
固定资产系统要求与总账系统进行对账,对账科目“1601固定资产”,累计折旧科目为“1602累计折旧”,对账不平的情形下不许诺结账
二、设置108账套对应的折旧科目,如下所示
折旧科目
管理费用—折旧费(660203)
制造费用(5101)
销售费用(660104)
3、设置固定资产类别,如下所示
使用年限
净残值率
计提属性
折旧方法
卡片样式
01
建筑物
50
2%
正常计提
平均年限法
(一)
通用样式
02
设备
03
办公设备
5
04
运输设备
15
4、设置108账套固定资产的增减方式,如下所示
增加方式
对应入账科目
减少方式
直接购入
银行存款(1002)
出售
固定资产清理(1606)
投资者投入
实收资本(4001)
投资支出
投资转出(1511)
在建工程转入
在建工程(1604)
报废
五、录入固定资产的原始卡片,如下所示
卡片编号
00001
00002
固定资产编号
02100001
02200001
固定资产名称
ZY5#仪器
卡车
类别编号
021
022
使用状况
在用
5年
15年
开始使用日期
2008年1月11日
2008年6月22日
币种
人民币
原值
1594000
329600
195203
58219
对应折旧科目
5101制造费用
660104销售费用—折旧费
六、查询全数固定资产卡片并查询开发部的固定资产情形
7、2020年1月20日,行政部直接购入一台电脑,价值为18000元,估量利用年限5年,估量净残值率为3%,采纳双倍余额递减法计提折旧
八、计提2020年1月的固定资产折旧
九、将1月份的新增固定资产进行制单处置
实验六财务报表
一、2020年1月10日,以“CWZG朱湘”的身份新增一张报表
二、设置报表尺寸为12行6列
3、概念报表第1行行高为12mm,第2~12行的行高为8mm
4、将第1列(A列)和第4列(D列)列宽概念为44mm;
第2列(B列)、第3列(C列)、第5列(E列)和第6列(F列)的列宽概念为20mm
五、将A4:
F12画上网线
六、将单元A1:
F1组合成一个单元
7、依照以下表样录入文字
A
B
C
D
E
F
资产负债表
资产
期末余额
年初余额
负债及所有者权益
一、流动资产
6
货币资金
7
交易性金融资产
应收票据
八、别离将区域B6:
C12和E6:
F12,设置为数值型的单元类型和逗号的数字格式
九、将“资产欠债表”设置字体为“宋体”、字型为“粗体”、字号为“14”、水平方向和垂直方向剧中
10、将“资产”、“期末余额”、“年初余额”、“欠债及所有者权益”、“期末余额”、“年初余额”设置为字体为“宋体”、字型为“斜体”、字号为“14”、水平方向和垂直方向居中
1一、在A3单元中概念“单位名称”,在D3单元中概念“年”
1二、直接输入C6单元“货币资金”与“期末余额”的计算公式
13、利用“函数向导”录入C8单元(即“应收单据”年初余额单元)公式
14、资产共计的年初数=欠债及所有者权益的年初数
1五、将报表文件保留为“资产欠债表”
1六、进入“资产欠债表”数据状态
17、录入关键字:
年(2020)月
(1)日(31)
1八、计算光荣股分2020年1月的资产欠债表数据
1九、挪用执行“一样企业”(2007年新会计准那么)会计制度的“资产欠债表”
20、自概念报表模板
2一、挪用并修改“一样企业(2007年新会计准那么)”中的“现金流量表”模板,生成“光荣股分”的现金流量表
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- 108 所有 操作