市国资委事中事后监管事项清单版文档格式.docx
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《企业国有资产监督管理办法》(国
资委财政部令第32号)
国家出资企业资产转让管理制度备案、管理制度落实情况监督检查、资产转让交易情况定期报告、国家出资企
业产权转让情况检查和抽查
国有企业增
资
国家出资企业增资管理制度备案、管理制度落实情况监督检查、企业增资情况定期
告、国家出资企业增资情况检查和抽查
企业(政府以增加
资本金方式对国
家出资企业的投
入除外)
5
国有单位
通过证券
交易系统
变动上市
国有股东通
过证券交易
系统转让上
市公司股份
«
国有股东转让所持上市公司股份
管理暂行办法》(国务院国有资产监督管理委员会中国证券监督管理委员会令第19号)
后备案
上海巾地方国有
企业、机关事业单
位
公司股份
且未达到规
定比例
国有单位通
系统受让上
《关于印发<国有单位受让上市公司
股份管理暂行规定〉的通知》(国资发
产权[2007]109号)
过除证券交
易系统或协
议转让以外
产权[2007]109号)、《关于促进企业
国启产权流转有关事项的通知》(国
的方式受让
上市公司股
份
资发产权〔2014〕95号)
《关于印发<上市公司国有股东标识
上海巾地方国启
新开证券
6
管理暂行规定〉的通知》(国资发产权
账户管理
[2007]108号)
事项
国有股东
《关于促进企业国有产权流转有关
参股的非
事项的通知》(国资发产权〔2014〕
7
上市企业
95号)、《国有单位受让上市公司股份
参与非国
管理暂行规定》(国发产权(2007)
有控股上
109号
市公司资
产重组
8
国有资产
评估管理
《企业国有资产评估管理暂行办法》
国务院国资委第12号令
检查
评估管理处
9
预算执行
《国务院关于试行国有资本经营预
算的意见》(国发{2007}26号)
企业上报预算资金使用情况;
市国资委开展预算支出后评价工作;
市国资委开展周期性资金检查工作。
财务评价处
10
经济责任
审计事项
市管干部经
济责任审计
《上海市市管领导干部(人员)任期
经济责任审计分类管理办法》(沪委
根据市委组织部的委托,对
B类市管企业领导人员开展
审计监督处
部分市属企业领
导人员
组[2009]发字41号)
经济责任审计。
单位内管干
部经济责任
审计
《上海市人民政府关于进一步加强
和改进内部审计工作的意见》(沪府
办发【2014】1号)
根据干部管理权限,对市国
资委管理的企业领导人员开
展经济责任审计
部分市国资委监
管企业领导人员
11
审计整改
《上海市市管领导干部(人员)任期经济责任审计整改工作办法》(沪委组
[2016]发字40号)、《关于『步加强市国资委系统审计整改工作的实施
意见》(沪国资委预算[2016]31号)
企业收到审计报告一个月后上报审计整改力荣;
企业收到审计告三个月后上报审计整改结果;
市国负委建立整改清单,对整改情况进行集中、动态管理和跟踪检查,实施对账彳存号。
业、事业单位
12
内部审计
《国务院办公厅关于加强和改进企
业国有资产监督防止国有资产流失
的意见》(国办发[2015]79号)、《上
海巾国有企业内部审计管理办法》
(沪国资委审计{2017}47号)
企业按年报告工作计划与总结、按季报告内审统计数据、按要求时间告重大事项;
市国资委指定审计任务,企业将其列入当年审计计划并报告审计结果;
市国资委每年确定审计工作目标;
市国资委组织开展对内部审计工作开展情况和质量的检查和评价。
市国资委
监管企业
领导人员
《企业国有资产法》、《关于步深
化上海国资改革促进企业发展的意
对市国资委监管企业开展相
关业务指导,对企业领导人
员的薪酬考核方案及结果进
业绩考核
业领导人员(暂不
包括华虹集团和
绿地集团,华虹集
团由央企中电集
团实施业绩考核
13
见》、《关于深化市管国有企业领导人
行审核备案,按规定披露考
处、金融企
和薪酬分配管理,
和薪酬分
员薪酬制度改革的意见》
核薪酬相关信息,会同市有
业评价处
绿地集团法定代
配管理
关部门开展监督检查
表人非市管干部,
领导人员由董事
会实施业绩考核
和薪酬分配管理)
市国资委监管企业领导人员包括由组织任命管理的企业领导人员
和职业经理人
14
股权和分
红激励管
理
上市公司实
施股权激励
国务院国资委《关于印发〈国有控股上市公司(境外)实施股权激励试行办法〉的通知》、《关于印发〈国有控股上市公司(境内)实施股权激励试行办法〉的通知》、《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》、中国证监会《上市公
激励计划相关信息披露、实
施情况定期报告
企业分配处
本巾地方国有控
股上市公司
司股权激励管理办法》
张江股权和
分红激励
《上海巾人民政府关于批转巾发展
改革委等六部门制订的〈张江国家自
主创新示范区企业股权和分红激励
办法〉的通知》(沪府发〔2016〕48号);
上海市张江管委会等部门《关于印发〈张江国家自主创新示范区企业股权和分红激励实施细则〉的通
知》(沪张江高新管委合〔2016〕7号)
激励计划修正信息报告、实
张江示范区内本
市国启及国有控
股的院所转制企
业、局新技术企
业;
具有公司法人
资格的国家工程
研究中心、国家和
本市工程技术研
究中心、国家级技
术创新示范企业、
科技中介服务机
构。
小沱区外的本巾国有创新型企业、高新技术企业可以参照该办法执行。
15
企业收入
分配管理
集团公司本
部工资总额
管理
国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》;
人社部《关于做好国有企业工资内外收入监督检查工作的通知》;
市人社局等1FB门《关于完善本市地方国有企业工资总额管理的通知》;
市国资委《关于上海巾国有资产监督管理委员会第一批下放、优化和取消审批事项的通知》
预算备案、结算确认、事后
检查。
业(华虹集团、绿
地集团除外)
企业收入分
事中对年度、半年度收入分配状况、人工成本预算执行情况分析评价;
事后配合市相关部门进行工资内外收入监督检查。
16
股东会、董
事会和监
事会工作
董事会、监事
会会议通知、
议案、董事
《公司法》
查阅
董事监事工
作处
设董事会、监事会
的市国资委监管
会、监事会会
议决议
会或监事报
告
备案
已委派外部董事、
外部监事的市国
资委出资监管企
股东会会议
通知、决定和
记录
《公司法》、《企业国有资产法》
参加会议,提出提案,发表
意见,行使表决权,报告
管企业
17
企业安全
生产管理
企业突发事
件和工伤死
亡事故报告
《安全生产法》、《上海巾安全生产工
作条例》
根据事态进展及时处置,报
领导及上级决策,掌握企业安全生产到态,报领导及上
综合协调处
级决策
企业安全生
产业绩考核
关于印发《市国资委出资监管企业法定代表人任期经营业绩考核方案》的通知(沪国资委考核[2016]19号)
根据安全生产法、上海市安全生产条例规定,对生产经营单位负责人安全生产履职情况考核
安全生广责
督促企业落实安全生产主体
任书签约
责任
18
董事会试
点企业预
算管理事
项
年度预算工作文件、《中央企业财务
预算管理暂行办法》(国资委令第18
企业应当将财务预算情况及
时报国资委备案
市国资委董事会
试点企业
19
企业决算
企业及各级子企业的各项会计政策、会计估计因特殊情形发
生较大变更
年度决算工作文件、《中央企业财务
决算报告管理办法》(国资委令第5
特殊事项备案
业(不包括供销
企业财务决
算报表合并过程中,因特殊情形境外子企业与企业总部会计
社、生产合作联
社)
期间或者会
计结账日不
-<
算报表合并
范围发生变
更
企业会计制
度因特殊情
形不能与国
家财务会计
《中央企业财务决算报告管理办法》
(国资委令第5号)
制度保打
致
市国资委出
资多元投资
企业(公司)
关于印发《上海巾国有企业财务决算
集团的选聘
工作,法人治
审计工作规则》(2011年修订)的通
20
审计管理
理结构试点
知(沪国资委评价[2011]490号)、
一次性备案
企业集团、整
中央企业财务决算审计工作规则》
(国资发评价[2004]173号)
体上市企业
集团选聘中
介机构结果
企业补充专
项审计事项
知(沪国资委评价[2011]490号)
委托监管单
位年度决算
审计工作情
况
委托监管单位
企业集团及
下属子公司
主参审事务
年度,作通知
所的情况
21
企业资金
资金管理内
关于进一步加强市国资委委管企业
控制度及实
施办法
资金管理的通知(沪国资委评价
[2014]172号)
企业重大资
金支付或融
资行为
《关于加强市国资委出资企业资金
管理的意见》(沪国资委评价
[2010]111号)
出资企业如发生重大资金支付或融资行为,按照市国资委《关于加强市国资委出资监管单位重大财务事项报告工作的通知》(沪国资委统[2007]161号)文件规定执行
22
企业对外
担保管理
企业对外担
保(包括集团
《上海巾国有企业担保业务财务核
算及内部控制工作指引》(沪国资委
内、集团外)
情况
统[2006]175号)
公司早程中启美对外担保(包括对集团内企业、集团外企业担
保)总额及单项担保的数
额的限定
业(不包括供镜
超过公司章
程所规定的
担保限额的
对外担保事
被担保人债
务到期后十
五个工作日
内未履行还
《上海市国有企业担保业务财务核
款义务,或是
被担保人破
产、清算、债
权人主张担
保人履行担
保义务等
23
企业财务
动态监测
企业重大财
务事项报告
《关于进一步做好本巾‘国有企业财
务动态监测工作的通知》(沪国资委
评价[2012]9号)
报告备案,同时做好分析工作,对还在继续发生的事项做好跟踪监测工作并报送有关情况
金融企业评
价处
企业风险跟
踪(含金融风
险)
日常监督
24
企业改制
企业一般股
权义动审计
《上海市国有企业一般股权变动事
项财务审计工作规则》(2011年4月
13日修订)
企业改制财
务审计备案
《上海巾国有企业改制财务审计管
理暂行办法》(2011年4月13日修
订)
25
企业境外
投资监管
企业境外金
融衍生业务
决策程序、授
权权限和操
关于印发《上海市企业境外国有资产监督管理暂行办法》的通知(沪国资
委办[2012]230号)
按照相关规定报巾国资委备
杀或者核准
作流程,规定
年度交易量、
交易权限和
交易流程等
重要事项
“走出去”
情况自查报
关于印发《关于进一步加强企业境外
告、制度汇
国有资产监督管理的意见》的通知
编、投资后评
(沪国资委办[2015]280号)
估工作计划
企业风险
风险投资业
《上海巾国有企业对外投资中风险
26
投资管理
务情况及特
业务的财务核算及内部控制工作指
殊风险投资
业务的肩关
批准文件
引》(沪国资委统[2006]174号)
企业风险投
资业务财务
核算办法
《上海巾国有企业对外投资中风险业务的财务核算及内部控制工作指引》(沪国资委统[2006]174号)
27
捐赠管理
对外捐赠制
度、预算、超
过规定或预
算范围的对
外捐赠事项
《关于规范市国资委出资企业对外
捐赠管理肩关事项的通知》(沪国资
委评价[2010]34号)
28
企业资产
减值准备
财务核销
资产减值准备财务核销管理工作制度及各集团内部处置平
台名单
《市国资委委管企业资产减值准备
财务核销工作办法》的通知(沪国资
委评价[2014]7号
资产减值准
备财务核销
专项复核报
29
损失责任
较大或重大
资产损失责
《国务院办公厅关于建立国有企业
违规经营投资责任追究制度的意见》
组织开展调查,核查资产损
失情况、原因、责任等,并
稽查办公室
追究事项
任追究
(国办发〔2016〕63号)
根据调查事实依管辖规定移
送宿美部门追究责任。
企业资产损
《上海市国资系统企业资产损失责
失责任追究
任追究管理暂行规定》(沪国资委办
制度备案
工作指导与
[2008]53号)
监督
企业清产核
资实施方案
企业清产
以及所聘社
《国有企业清产核资办法》(国资委令
30
核资管理
会中介机构
[2003]第1号)
企业、事业单位
的名单和资
质情况
企业按照清
产核资批复
文件的账务
处理结果
31
企业设立
总法律顾
问事项
市国资委《关于上海市国有资产监督管理委员会第一批下放、优化和取消审批事项的通知》
政策法规处
32
企业重大
纠纷案件
《中央企业重大法律纠纷案件管理
暂行办法》、《上海巾国资委系统企业
重大法律纠纷案件管理实施意见》
专项报告和年度报告
33
专项审计
检查事项
境外资产检
查事项
中共中央办公厅、国务院办公厅《关
于深化国有企业和国有资本审计监
督的若干意见》(厅字【2017】1号)、
的意见》(国办发[2015]79号)、关于
印发《上海市国资委境外国有资产监
管检查制度》的通知(沪国资委办
[2015]281号)
对境外国有资产投资、运营
和管理情况进行审计检查
《上海市国资委委管企业资产减值
准备财务核销工作办法》(沪国资委
资产减值准备财务核销制度
建设与执行情况、督促企业
评价[2014]7号)
对检查发现问题的整改
其他专项审
计检查
督的若干意见》(厅字【2017】1
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- 关 键 词:
- 市国资委事中 事后 监管 事项 清单