公务消费监督管理制度Word文档格式.docx
- 文档编号:5733566
- 上传时间:2023-05-05
- 格式:DOCX
- 页数:14
- 大小:20.90KB
公务消费监督管理制度Word文档格式.docx
《公务消费监督管理制度Word文档格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《公务消费监督管理制度Word文档格式.docx(14页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
企业生产经营保障用车购置、更新标准按照《关于进一步加强和规范企业公务用车管理的通知》规定执行。
企业生产经营保障用车购置费为购车价格,不含购置税费;
生产经营保障用车使用费,包括燃料、维修、保险、过路过桥费等相关费用,不包括折旧。
第九条公车实行集中管理、统一停放,严禁公车私用。
因公车私用发生交通事故造成损失的,其费用由责任人承担;
情节严重的,给予责任人相应的行政处罚,直至解聘或解除劳动合同。
第四章通信费发放办法
第十条通信费实行上限控制、定额补贴的方式,发放标准参考《薪酬管理办法》,并及时报上级公司备案。
第十一条员工个人移动电话、网络等通讯月费用不得与公司固定电话、网络等业务捆绑。
领取通信费定额补贴人员,不得再以任何名义报销通信费用。
第五章业务接待(含礼品)
第十二条公司接待党政机关、事业单位(社会团体)的,为公务接待。
公司接待公司单位、民间社会团体等,以及公司因项目招商、产品销售、业务推广、广告宣传、专家咨询等相关业务需要进行接待的,为商务接待。
第十三条公司业务接待应当建立事前审批流程。
事前审批流程应当载明业务接待事由、人数以及标准等情况。
第十四条公务接待应依公函进行,无公函的,应说明情况,履行事前审批后方能实施接待。
第十五条公司业务招待应本着节俭、合理、必需的原则。
公司各部门、各单位、上下级之间一律不得用公款相互宴请。
业务接待不得安排接待对象到高档娱乐、休闲、健身、保健等场所活动,禁止使用会所。
公司业务接待费,不得列支烟草制品、名贵酒水等费用。
业务活动赠送的礼品应以宣传公司、展示公司文化为主。
不得赠送现金、有价证券、支付凭证和商业预付卡以及其他贵重物品,不得列支职工福利性支出。
公司使用公款购买日用品、食品等其他物品的,需经事前审批(附件7),并建立领用、支出、用途等管理台账(附件8)。
购买金额在5000元以内的,由分管领导审批,超过5000元(含)报送经营层审核,总经理审批。
第十六条因业务工作需要进行接待的,由业务招待部门填《接待审批表》(附件5),经审批后方可接待。
根据业务特点、接待对象确定陪同人员、接待标准见附件6。
第十七条业务接待费用一般应当采用一事一批一结的结算方式。
业务接待费报销必须提供接待审批件、发票等原始凭据,并提供消费清单(500元以下小额零星消费除外)。
公务接待报销时应提供派出单位公函(特殊情况经审批的除外)。
因工作需要在外地的商务接待,费用报销时,应提供事前审批件、发票等原始凭据。
第六章差旅费(含会议)
第十八条公司应当严格控制差旅(含会议)费用支出,本着节俭、合理的原则,差旅费标准和报销办法按照《差旅费报销规定》执行。
公司除产品(业务)推广会、招商引资会等与生产经营业务直接相关的会议外,不得在公司或者股东方驻地(市域)以外的地方召开。
严禁以考察、商务等名义变相旅游。
第十九条不得报销乘坐飞机公务舱、轮船一等舱以及高铁、动车商务座等交通费用,不得报销豪华套房住宿费。
特殊情况需报公司主要负责人审批同意,未审批或超等级标准乘坐交通工具或住宿的超支费用由个人自理。
第二十条因公出差参加会议,支付的会务费等已经包括伙食费的,不再享受伙食补助费;
出差途中有商务接待的,扣减当次伙食补贴费。
第二十一条员工赴外地出差发生的家庭住址、入住酒店至机场、车站、码头等的公共交通、社会化服务(出租车、网约车等,下同)等交通费用,可按实报销,也可使用保留的生产经营保障用车予以保障。
第二十二条员工出差期间的所在城市市内交通费按80元/人·
天标准领取,不再报销其他交通费用。
员工外出参加会议、培训的,仅按实报销机场、车站、码头至酒店往返当日所产生的城市交通费用。
员工出差由公司派遣车辆的,其他方式的交通费原则上不予报销。
第七章出国(境)费用
第二十三条公司应当严格控制国(境)外考察培训,不得安排无实质性内容考察和各种研讨交流活动,不得重复考察和盲目考察。
因工作业务需要,确需出国(境)的,应严格按照XXXX相关规定执行。
公司因工程项目建设需要,需出国(境)考察、验收的,相关费用不得由施工方或供货方支付,设备(设施)验收和操作、维护、管理等职能技术培训除外。
第二十四条出国(境)费用报销根据财政部、外交部《因公临时出国经费管理办法》(财行〔2013〕516号)文件及《关于调整因公临时出国住宿标准等有关事项的通知》(财行〔2017〕434号)文件有关规定执行,如上述标准调整,则根据调整后标准执行。
第八章预算管理
第二十五条公司对公务消费实行总额控制、预算管理。
财务部应当按照要求编制年度预决算报告,并逐级汇总上报审批。
第二十六条公司公务消费年度预算报告,应当包括公务消费支出预算表和编制说明等。
公务消费年度决算报告,应当包括公务消费预算执行情况说明和审计意见等。
第二十七条财务部应于每年1月30日之前将审核后的本年度预算报告和上年度决算报告上报XXXX财务部。
第二十八条公司因生产经营出现重大变化需调整公务消费年度预算的,应在每年8月30日之前逐级上报审批。
第二十九条公司公务消费预决算报告,应当在一定期限,通过一定形式,在一定范围内公开。
第九章监督与惩罚
第三十条对于检查过程中发现的不合理开支,属于公款私用的,要责令追回全部费用,并依法依纪作出处理;
属于公用的,应当要求当事人、当事部门作出书面说明。
第三十一条集团公司将对下属公司全年公务消费预算执行偏离度进行考核,考核结果与下属企业经营层年度绩效挂钩。
第三十二条按规定上报公务消费监督管理办法(备案),或未按要求编制上报预决算报告的,上级公司将予以通报批评。
第十章附则
第三十三条本办法与公司原其他规定有冲突的,以本办法为准;
与国家有关政策法规抵触的,应当从其规定。
第三十四条本办法经公司总经理办公会议讨论通过,自印发之日起执行。
附件1:
公司公务消费年度预算编制要求
附件2:
公司公务消费预算汇总审批表
附件3:
公司公务消费预算调整汇总审批表
附件4:
公司公务消费决算汇总审批表
附件5:
接待审批表
附件6:
商务接待标准表
附件7:
采购申请单
附件8:
领料单(印制)
附件9:
公务交通限额报销标准
附件1:
公务消费年度预算编制要求
一、在编制公务消费年度预算报告时应依据公司年度生产经营目标,结合以前年度实际开支情况等因素综合考虑。
三、应按照内部决策程序,及时、准确、真实、完整编制预算报告,并逐级汇总上报审批。
四、公务消费年度预算报告,应当包括公务消费支出预算表和编制说明,预算表编制内容主要包括生产经营保障用车配备及使用、通信、业务招待(含礼品)、差旅(含会议)、出国(境)考察培训等项目。
五、公务消费预算由公司财务部负责编制,公务消费预算报告应于每年1月31日之前报上级公司财务部。
六、因生产经营出现重大变化需调整公务消费年度预算的,应当逐级申报审批,并在每年8月30日之前上报公司审批。
附件2:
(年度)
表单编号:
JL-ZG-13-01
编制单位:
(盖章)金额单位:
万元
预算编码
预算指标
上年实际数
本年
预算数
审核数
123
公司公务消费合计
1231
生产经营保障用车配备及使用费小计
12311
其中:
生产经营保障用车购置
12312
生产经营保障用车使用费
1232
通讯费用小计
1233
业务招待费(含礼品)小计
12331
业务招待费
12332
礼品费
1234
国(境)外考察培训费小计
12341
生产经营、管理费用列支
12342
项目工程成本列支
1235
差旅费(含会议)小计
12351
差旅费
12352
会议费
审核意见:
编制人(签章):
报送时间:
法定代表人(签章):
说明:
1、通信费按公司定额补贴的金额填报。
2、上年实际数按公司上年决算数填列,本年预算数按公司决策程序审议通过后数据填列。
3、差旅费:
公司参加其他单位组织的培训、差旅等费用。
4、会议费:
公司自行组织的各项会议费用。
附件3:
JL-ZG-13-02
本年预算数
预算
调整数
审核
经营管理费用列支
附件4:
JL-ZG-13-03
调整后
公司
决算数
说明:
公司公务消费决算相关数据,需经中介机构审计确认。
年度预算执行数和预算数差异较大时,应详细说明原因。
附件5:
JL-ZG-13-04
日期:
年月日
申请部门
经办人
接待时间:
□中餐□晚餐□住宿
接待单位
来宾人数
陪同人数
用餐接待标准
(元/人)
住宿接待要求及预算
接待费用预算
接待事由:
申请部门意见:
分管领导意见:
总经理意见:
综合管理部备案意见:
注:
财务部在给予费用报销前,需确认本表单中综合管理部已出具备案意见。
附件6:
主要接待人员
接待标准
备注
经营班子成员
人均不超过600元
中层管理人员
人均不超过400元
(1)
(1)原则上要求中层正职以上管理人员负责接待,特殊情况经事前审批可由中层副职人员负责接待。
附件7:
JL-ZG-13-05
申请人
申请时间
申请人职位
申请人部门
主题
采购申请单明细
序号
物资名称
规格型号
数量
计划金额
数量合计
金额合计
部门负责人意见
分管领导意见
采购金额在5000元(含)以上增加执行以下审批程序
其他经营层意见
总经理意见
附件8:
领料单(印制)
JL-ZG-13-06
№:
领用部门:
名称
单位
单价
金额
用途:
部门负责人:
领用人:
本表格一式四联,分别为存根、记账、财务、领用人。
附件9:
JL-ZG-13-07
岗位
月度限额报销标准(元/人)
1
企业负责人正职
2000
2
企业负责人副职
1600
企业负责人副职不含总工程师、总经理助理。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 公务 消费 监督管理 制度