财务结算中心工作标准.docx
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财务结算中心工作标准
财务结算中心工作标准
财务结算中心工作标准
部门职能
财务结算中心是对集团全部资产进行管理的职能部门。
负责本中心的人员配备及业务管理;负责提出集团有关资产和财务分析报告;参与制定资产重组、运营的可行性方案及实施;负责资产和财务会计日常管理和指导工作;参与集团资产运营成果的考核工作,确保集团资产财务管理工作安全高效运行。
工作内容与要求
一、工作职责
1、认真贯彻执行国务院颁发的《财务通则》和《会计通则》.以及国家财政部颁发的行业《企业财务制度》和《企业会计制度》,认真学习和掌握《内部财会制度汇编》。
2、编制集团有关财务规章制度,制定财务人员岗位责任制。
3、认真贯彻执行集团有关方针、政策、充分发挥财务结算中心的监督、服务职能。
4、统一委派、管理、考核各子公司的财务人员。
5、参与集团中长期发展计划制定和年度开发经营计划的制定,编制年度资金运作计划,参加集团定期(年、季、月)对各项工作实施情况的检查。
6、参与集团大型项目的招投标工作。
7、参与对集团所属子公司的年度管理目标计划书和经营目标计划书的审定。
8、负责集团及所属子公司财务会计的核算及管理工作。
9、负责集团及所属子公司的资金筹措及管理工作。
10、负责集团及所属子公司的统计管理工作。
11、为集团提供企业财务状况分析报告。
12、支持集团各职能部门的工作,认真完成集团领导交办的工作。
二、协作职责
1、配合经营部门促进销售资金回收。
2、向各有关部门提供资产财务资料及政策咨询。
3、配合集团各职能部门指导集团所属子公司的各项工作。
责任与权限
一、责任
1、对集团领导负责.本中心副经理及部门经理对中心总经理负责。
2、除特殊原因和不可抗力外,对未按规定和要求完成所负责的工作承担责任。
3、对本中心人员的工作疏忽、玩忽职守、违法乱纪所造成的损失负责。
二、权限
1、有按照本中心工作职责进行规定范围内的各项工作的权利。
2、对集团的生产、经营、管理等经济活动有建议和咨询的权利。
3、根据工作需要,有权对本中心工作人员的工作任务或职责进行调配。
4、按照内部管理权限,对本中心工作人员在聘用、培训、奖励、辞退、提升等方面有建议权。
5、财务结算中心有权建议处罚资产管理失职人员,有权建议撤换不称职或有重大过失的集团派到子公司的财务人员。
岗位设置岗位职责岗位条件
一、岗位设置
1、中心编制:
共设编制24人(有兼岗)。
2、岗位设置:
共设7类岗位,其中中心总经理岗位1人,中心副总经理岗位1人,部门经理8人,成本会计2人,资金会计2人,出纳8人,统计2人。
二、岗位职责
1、中心总经理岗位
(1)具体负责全集团的财务管理工作,对各项工作要定期研究、布置、检查和总结,不断改进财务管理工作。
(2)照国家规定的财经政策法、令组织制定全集团的各项财务会计制度,并监督贯彻执行,及时总结经验,不断地修改和完善各项财务会计制度。
(3)负责组织编制全集团的季度、年度的财务计划,并组织实施。
(4)监督各子公司的固定资产和流动资产的运作效果。
(5)组织有关人员制定集团的各项开支标准和报帐计划,并组织实施和检查。
(6)负责组织开展财务成本计划的完成情况的分析,提高经济效益,进一步挖掘增收节支的潜力。
(7)参与集团招投标工作,审查或参与拟订经济合同、协议及其他经济文件。
(8)负责向集团领导解释和分析集团的财务状况和经营成果,审查对外报送的会计资料。
(9)组织全集团财务人员定期学习各项规章制度,交流好的经验并推广,提高所有财务人员的业务水平并按期考核。
(10)负责财务电算化的运用和管理,提高电算化的水平。
(11)完成领导临时交办的其他工作。
2、中心副总经理岗位
(1)协助中心总经理完成本中心工作。
(2)负责完成分管的具体工作。
(3)完成领导交给的其他工作。
3、部门经理岗位
(1)会计部经理岗位
A、负责会计部日常工作。
B、参与拟订集团财务结算中心各项制度。
C、根据集团财务管理制度及所属行业会计制度的要求,设置会计科目,建立会计帐簿。
D、负责审核集团记帐凭证,并根据审核无误的记帐凭证登记总帐及明细帐。
E、负责编制集团会计报表,进行成本分析,检查成本升降原因,为集团进行成本、费用的控制活动提供财务依据。
F、负责按国家有关规定及时缴纳税、费,并办理清交手续,按有关规定及时向相关部门报送会计报表。
G、按国家<<会计档案管理办法>>的规定,负责管理集团会计部门的会计档案。
H、负责对下属职员的业务指导及考核。
I、与资金部主任、计统部主任共同对财务结算中心经理负责。
J、认真完成集团领导布置的各项工作。
(2)、资金部经理岗位
A、主持资金部全面日常工作。
B、与会计部、计统部主任共同对财务结算中心经理负责。
C、参与集团结算中心制度的制订、修改,从资金角度参与企业经营管理活动。
D、负责筹措企业生产经营、发展所需资金。
E、吸收国内及国外的投资基金入股。
F、办理同业拆借,试发行债券。
G、进一步扩大银行按揭贷款业务,促进房产销售。
H、监督集团成员单位的资金帐户,调剂成员企业资金余缺,提高资金有效使用率,最大限度降低资金成本。
I、积极拓宽融资渠道,增进银企关系,加强与业务单位的沟通。
J、积极探索资金运作的科学化、系统化、模型化模式。
K、向银行定期通报企业情况,掌握金融政策。
L、负责对下属职员业务的培训。
M、认真完成集团领导布置的各项工作。
4、统计岗位
(1)对公司的经营活动进行统计调查、统计分析、提供统计资料、实行统计监督,为公司提供统计信息和咨询。
(2)对内、外报送统计资料(报表)等。
(3)对公司生产资料进行统计。
(4)统计资料的保管。
(5)进行统计分析。
(6)其他与财务有关的工作。
(7)按规定及时提供统计资料。
(8)统计资料要准确、全面、方便。
(9)统计资料保存要完整,不得缺少或丢失。
5、成本会计岗位
(1)设置成本、费用科目。
拟订公司成本核算办法,负责公司的成本核算工作。
(2)根据认真贯彻执行《企业财务通则》和《企业会计准则》,根据业务需要合理核算需要,建立总帐及各种明细帐,负责基础核算资料的汇集工作。
(3)负责核对集团往来帐,销售统计工作及发放钥匙单的核对。
(4)负责公司记帐凭证的稽核和转帐凭证的制作,及时、准确核算成本,编制成本情况表及说明书。
(5)协助财务部经理加强成本管理基础工作,严格按照成本核算办法的规定正确归集根据认真贯彻执行《企业财务通则》和《企业会计准则》,根据业务需要合理核算需要,建立总帐及各种明细帐。
负责基础核算资料的汇集工作。
(6)负责核对集团往来帐,销售统计工作及发放钥匙单的核对。
(7)负责公司记帐凭证的稽核和转帐凭证的制作,及时、准确核算成本,编制成本情况表及说明书。
(8)协助财务部经理加强成本管理基础工作,严格按照成本核算办法的规定正确归集、分配成本、费用。
(9)协助财务部经理开展成本分析活动,检查成本超降原因,压缩成本开支,检查财务收支计划和各部门用资计划的申报工作。
(10)承办领导安排的其他工作。
6、资金会计岗位
(1)研究国家金融政策,为公司资金业务提供决策依据。
(2)筹措企业生产经营、发展所需资金。
(3)办理同业拆借业务。
(4)负责协调银行按揭贷款业务。
(5)监督集团及各子公司的资金帐户、调剂资金余缺,提高资金使用率,降低资金成本。
(6)向银行定期通报企业情况。
(7)保证资金安全。
(8)认真完成集团领导布置的各项工作。
7、出纳岗位
(1)银行结算制度的规定,办理现金严格按照国家有关现金管理和收付和银行结算业务。
(2)严格审核对外付款业务凭证,保证原始凭证内容正确、完整、一致、手续健全,收(付)款后,要在原始凭证上加盖“收(付)讫”戳记。
(3)严格遵守公司规定的现金库存限额,超过限额部分及时于当天送存银行,以保证现金安全。
严禁擅自挪用现金或白条抵库。
(4)严格管理空白票据和空白支票等,并专设登记簿,认真办理领用手续。
(5)根据已办理完毕的收(付)款原始凭证,逐笔登记现金日记帐和银行存款日记帐,按顺序输入凭证,并及时进行日清月结,保证帐实相符,月末编制“银行存款余额调节表”发现未达帐项,及时查询。
随时掌握银行存款情况。
(6)不得签发空白支票、远期支票,严格支票领用手续。
(7)妥善保管库存现金和各种有价证卷,如有短缺应负赔偿责任。
(8)负责按时发放职员的工资。
(9)承办领导安排的其他工作。
三、岗位条件
1、中心总经理岗位
(1)熟练掌握本中心工作的各项规定,具有较强的组织能力、协调能力和专业管理能力,具有独立处理资产财务问题的能力。
(2)能够使用计算机。
2、中心副总经理岗位
(1)熟知本中心工作的各项规定,具有一定的组织能力和专业管理能力,具有独立处理资产财务问题的能力。
(2)能够使用计算机。
3、中心部门经理、会计、统计、出纳岗位
(1)中级职称或大专学历。
(2)具有相应专业知识和工作能力。
(3)掌握本中心工作的各项规定并能比较熟练按规定具体实施。
(4)能够使用计算机。
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