启明星辰度财务分析报告.docx
- 文档编号:2693250
- 上传时间:2023-05-04
- 格式:DOCX
- 页数:43
- 大小:887.33KB
启明星辰度财务分析报告.docx
《启明星辰度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《启明星辰度财务分析报告.docx(43页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
启明星辰度财务分析报告
启明星辰[002439]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
启明星辰信息技术集团股份有限公司
公司英文名称
VenustechGroupInc.
公司简称
启明星辰
股票代码
002439
成立时间
None
上市时间
2010-06-23
交易所
深圳证券交易所
注册地址
北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园21号楼启明星辰大厦一层
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
启明星辰2019年资产总额为6,896,155,020.04元,其中流动资产为5,130,332,328.35元,占总资产比例为74.39%;非流动资产为1,765,822,691.69元,占总资产比例为25.61%;
2019年启明星辰总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
689,615
100.00%
490,022
100.00%
427,501
100.00%
流动资产合计
513,033
74.39%
297,117
60.63%
242,308
56.68%
非流动资产合计
176,582
25.61%
192,905
39.37%
185,192
43.32%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,启明星辰2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为42.02%,40.23%和31.78%。
2019年启明星辰流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
513,033
100.00%
297,117
100.00%
242,308
100.00%
货币资金
163,032
31.78%
67,162
22.60%
59,637
24.61%
交易性金融资产
95,273
18.57%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
215,585
42.02%
163,539
55.04%
124,354
51.32%
应收票据
9,194
1.79%
7,531
2.53%
2,304
0.95%
应收账款
206,390
40.23%
156,008
52.51%
122,050
50.37%
预付款项
3,216
0.63%
1,771
0.60%
3,561
1.47%
其他应收款
9,955
1.94%
8,722
2.94%
6,318
2.61%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
157
0.06%
应收股利
0
0.00%
0
0.00%
11
0.00%
存货
24,454
4.77%
17,038
5.73%
17,856
7.37%
其他流动资产
1,515
0.30%
38,882
13.09%
30,580
12.62%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,启明星辰2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产,各项分别占比为39.89%,15.72%和10.90%。
2019年启明星辰非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
176,582
100.00%
192,905
100.00%
185,192
100.00%
长期股权投资
8,657
4.90%
8,200
4.25%
11,725
6.33%
其他权益工具投资
9,998
5.66%
32,778
16.99%
19,857
10.72%
投资性房地产
10,362
5.87%
10,520
5.45%
8,291
4.48%
固定资产
27,757
15.72%
24,891
12.90%
25,206
13.61%
在建工程
162
0.09%
0
0.00%
0
0.00%
无形资产
19,254
10.90%
18,950
9.82%
19,120
10.32%
开发支出
2,078
1.18%
2,575
1.34%
3,864
2.09%
商誉
70,443
39.89%
70,568
36.58%
70,568
38.11%
长期待摊费用
384
0.22%
696
0.36%
579
0.31%
递延所得税资产
10,187
5.77%
7,977
4.14%
7,397
3.99%
其他非流动资产
17,295
9.79%
15,746
8.16%
18,579
10.03%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
启明星辰2019年年总负债金额为2,528,386,898.2元,所有者权益总额为4,367,768,121.84元,其中资本金为896,701,241.0元,资产负债率为36.66%,在负债中,流动负债为1,620,227,430.5元;占负债和所有者权益总额的23.49%,非流动负债为908,159,467.7元,占负债和所有者权益总额的13.17%。
2019年启明星辰负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
689,615
100.00%
490,022
100.00%
427,501
100.00%
流动负债合计
162,022
23.49%
121,845
24.87%
104,595
24.47%
非流动负债合计
90,815
13.17%
5,829
1.19%
5,223
1.22%
所有者权益(或股东权益)合计
436,776
63.34%
362,347
73.95%
317,682
74.31%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,启明星辰2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及应付职工薪酬,各项分别占比为44.74%,44.74%和17.58%。
2019年启明星辰流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
162,022
100.00%
121,845
100.00%
104,595
100.00%
短期借款
100
0.06%
0
0.00%
590
0.56%
应付票据及应付账款
72,481
44.74%
0
0.00%
42,561
40.69%
应付账款
72,481
44.74%
0
0.00%
42,561
40.69%
预收款项
21,373
13.19%
15,021
12.33%
19,438
18.58%
应付职工薪酬
28,488
17.58%
19,900
16.33%
14,339
13.71%
应交税费
27,341
16.88%
22,007
18.06%
20,630
19.72%
其他应付款
12,237
7.55%
64,915
53.28%
7,035
6.73%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,启明星辰2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及递延所得税负债,各项分别占比为93.59%,3.58%和2.83%。
2019年启明星辰非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
90,815
100.00%
5,829
100.00%
5,223
100.00%
应付债券
84,994
93.59%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
3,255
3.58%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
2,565
2.83%
2,000
34.32%
1,307
25.03%
其他非流动负债
0
0.00%
3,829
65.68%
3,915
74.97%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年启明星辰的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为54.91%,20.53%和20.35%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
436,776
100.00%
362,347
100.00%
317,682
100.00%
实收资本(或股本)
89,670
20.53%
89,669
24.75%
89,669
28.23%
其他权益工具
21,415
4.90%
0
0.00%
0
0.00%
资本公积
88,880
20.35%
92,991
25.66%
96,103
30.25%
库存股
-10,000
-2.29%
-4,234
-1.17%
0
0.00%
其他综合收益
462
0.11%
191
0.05%
-289
-0.09%
盈余公积
6,063
1.39%
5,998
1.66%
4,972
1.57%
未分配利润
239,838
54.91%
174,444
48.14%
123,058
38.74%
少数股东权益
446
0.10%
3,286
0.91%
4,169
1.31%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年启明星辰的净利润为681,870,066.43元,与2018年的560,125,468.69元相比上升了21.74%。
2015-2019年启明星辰净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
25,512
2016
26,119
2.38%
2017
44,270
69.49%
2018
56,012
26.52%
2019
68,187
21.74%
2.3.2营业利润分析
2019年启明星辰的营业利润为740,658,305.56元,与2018年的558,688,278.09元相比上升了32.57%。
2015-2019年启明星辰营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
15,152
2016
13,305
-12.19%
2017
35,758
168.75%
2018
55,868
56.24%
2019
74,065
32.57%
2.3.3利润总额分析
2019年启明星辰的利润总额为737,581,820.17元,与2018年的599,680,098.63元相比上升了23.00%。
2015-2019年启明星辰利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
29,673
2016
29,827
0.52%
2017
46,997
57.57%
2018
59,968
27.60%
2019
73,758
23.00%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年启明星辰的成本费用总额为2,564,571,692.51元,其中营业成本、销售费用以及研发费用,各项分别占比为41.21%,27.18%和23.02%。
2019年启明星辰成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-256,457
100.00%
-220,147
100.00%
-200,131
100.00%
营业成本
-105,691
41.21%
-87,080
39.56%
-79,341
39.64%
税金及附加
-3,280
1.28%
-3,063
1.39%
-2,958
1.48%
销售费用
-69,717
27.18%
-61,276
27.83%
-56,510
28.24%
管理费用
-16,417
6.40%
-15,770
7.16%
-61,626
30.79%
研发费用
-59,040
23.02%
-53,430
24.27%
0
-0.00%
财务费用
-2,310
0.90%
473
-0.22%
305
-0.15%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年启明星辰的经营现金流量净额为496,652,175.63元,与2018年的310,177,196.24元相比上升了60.12%;投资活动现金流净额为-350,838,275.25元;筹资活动现金流净额为871,068,298.06元。
2015-2019年启明星辰经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
41,709
19,395
-7,740
2016
9,474
-41,296
4,021
2017
44,424
-50,912
7,163
2018
31,017
-19,651
-9,741
2019
49,665
-35,083
87,106
2.4.2现金流入结构分析
2019年启明星辰现金流入总金额为5,228,062,687.98元,其中经营活动现金流入为3,301,966,277.68元,占现金流入总额的63.16%;投资活动现金流入为734,692,550.92元,占现金流入总额的14.05%;筹资活动现金流入为1,191,403,859.38元,占现金流入总额的22.79%。
2019年启明星辰现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
522,806
100.00%
349,378
100.00%
380,064
100.00%
经营活动现金流入小计
330,196
63.16%
266,362
76.24%
265,633
69.89%
投资活动现金流入小计
73,469
14.05%
77,505
22.18%
97,366
25.62%
筹资活动现金流入小计
119,140
22.79%
5,510
1.58%
17,063
4.49%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,947,399,171.32元,占经营活动现金流入小计的89.26%;收到的税费返还为145,265,784.34元,占经营活动现金流入小计的4.4%;收到其他与经营活动有关的现金为209,301,322.02元,占经营活动现金流入小计的6.34%。
2019年启明星辰经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
330,196
100.00%
266,362
100.00%
265,633
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
294,739
89.26%
233,859
87.80%
228,452
86.00%
收到的税费返还
14,526
4.40%
16,303
6.12%
14,802
5.57%
收到其他与经营活动有关的现金
20,930
6.34%
16,200
6.08%
22,379
8.42%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为176,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.02%;取得投资收益收到的现金为21,591,355.52元,占投资活动现金流入小计的2.94%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为225,195.4元,占投资活动现金流入小计的0.03%;收到其他与投资活动有关的现金为712,700,000.0元,占投资活动现金流入小计的97.01%。
2019年启明星辰投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
73,469
100.00%
77,505
100.00%
97,366
100.00%
收回投资收到的现金
17
0.02%
832
1.07%
1,539
1.58%
取得投资收益收到的现金
2,159
2.94%
477
0.62%
662
0.68%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
22
0.03%
25
0.03%
15
0.02%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
7,831
10.10%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
71,270
97.01%
68,340
88.17%
95,150
97.72%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,036,141,509.43元,占筹资活动现金流入小计的86.97%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.08%;取得借款收到的现金为1,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.08%;收到其他与筹资活动有关的现金为154,262,349.95元,占筹资活动现金流入小计的12.95%。
2019年启明星辰筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
119,140
100.00%
5,510
100.00%
17,063
100.00%
吸收投资收到的现金
103,614
86.97%
0
0.00%
16,473
96.54%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
100
0.08%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
100
0.08%
5,510
100.00%
590
3.46%
收到其他与筹资活动有关的现金
15,426
12.95%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年启明星辰现金流出总额为4,211,180,489.5400004元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,805,314,102.05元,占现金流出总额的66.62%;投资活动现金流出小计为1,085,530,826.17元,占现金流出总额的25.78%;筹资活动现金流出小计为320,335,561.32元,占现金流出总额的7.61%。
2019年启明星辰现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-421,118
100.00%
-347,753
100.00%
-379,389
100.00%
经营活动现金流出小计
-280,531
66.62%
-235,345
67.68%
-221,209
58.31%
投资活动现金流出小计
-108,553
25.78%
-97,156
27.94%
-148,279
39.08%
筹资活动现金流出小计
-32,033
7.61%
-15,251
4.39%
-9,900
2.61%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为974,266,626.76元,占经营活动现金流出小计的34.73%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,013,483,264.31元,占经营活动现金流出小计的36.13%;支付的各项税费为308,691,866.57元,占经营活动现金流出小计的11.0%;支付其他与经营活动有关的现金为508,872,344.41元,占经营活动现金流出小计的18.14%。
2019年启明星辰经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-280,
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 启明 星辰 财务 分析 报告