同仁堂6000852季度财务分析报告原点参数.docx
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同仁堂6000852季度财务分析报告原点参数
同仁堂[600085]2019年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
北京同仁堂股份有限公司
公司英文名称
BeijingTongRenTangCo.,Ltd
公司简称
同仁堂
股票代码
600085
成立时间
1997-06-18
上市时间
1997-06-25
交易所
上海证券交易所
注册地址
北京市北京经济技术开发区西环南路8号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
北京同仁堂股份有限公司是一家主要从事中成专利药生产与销售业务的中国公司。
该公司的主要产品包括六味地黄系列、同仁大活络系列、同仁牛黄清心系列和安宫牛黄系列和阿胶系列。
该公司以“同仁堂”品牌销售其产品。
该公司还经营“同仁堂”药店。
该公司于国内市场及海外市场销售产品。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
同仁堂2019年2季度末资产总额为21,159,372,910.11元,其中流动资产为16,591,884,002.42元,占总资产比例为78.41%;非流动资产为4,567,488,907.69元,占总资产比例为21.59%;
2019年2季度同仁堂总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
2,115,937
100.00%
2,004,394
100.00%
1,849,193
100.00%
流动资产合计
1,659,188
78.41%
1,588,024
79.23%
1,464,662
79.21%
非流动资产合计
456,748
21.59%
416,370
20.77%
384,530
20.79%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,同仁堂2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款,各项分别占比为44.98%,36.13%和12.28%。
2019年2季度同仁堂流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
1,659,188
100.00%
1,588,024
100.00%
1,464,662
100.00%
货币资金
746,314
44.98%
644,519
40.59%
626,975
42.81%
交易性金融资产
3,979
0.24%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
203,706
12.28%
263,098
16.57%
234,620
16.02%
应收票据
53,876
3.25%
111,282
7.01%
100,267
6.85%
应收账款
149,829
9.03%
151,815
9.56%
134,352
9.17%
预付款项
28,634
1.73%
28,845
1.82%
29,244
2.00%
其他应收款
64,409
3.88%
19,531
1.23%
14,105
0.96%
应收股利
0
0.00%
0
0.00%
1
0.00%
存货
599,496
36.13%
619,734
39.03%
550,543
37.59%
其他流动资产
12,647
0.76%
12,294
0.77%
9,174
0.63%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,同仁堂2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为47.02%,33.11%和8.65%。
2019年2季度同仁堂非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
456,748
100.00%
416,370
100.00%
384,530
100.00%
长期股权投资
1,740
0.38%
2,305
0.55%
2,715
0.71%
其他权益工具投资
1,174
0.26%
1,394
0.33%
2,294
0.60%
其他非流动金融资产
9
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
214,763
47.02%
194,125
46.62%
184,059
47.87%
在建工程
151,243
33.11%
142,641
34.26%
121,240
31.53%
生产性生物资产
404
0.09%
245
0.06%
256
0.07%
无形资产
39,497
8.65%
34,201
8.21%
33,906
8.82%
商誉
4,660
1.02%
4,479
1.08%
4,602
1.20%
长期待摊费用
22,231
4.87%
20,994
5.04%
17,771
4.62%
递延所得税资产
12,225
2.68%
10,812
2.60%
10,289
2.68%
其他非流动资产
8,797
1.93%
5,169
1.24%
7,393
1.92%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
同仁堂2019年年总负债金额为6,139,835,574.5元,所有者权益总额为15,019,537,335.61元,其中资本金为1,371,470,262.0元,资产负债率为29.02%,在负债中,流动负债为5,031,087,914.28元;占负债和所有者权益总额的23.78%,非流动负债为1,108,747,660.22元,占负债和所有者权益总额的5.24%。
2019年2季度同仁堂负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
2,115,937
100.00%
2,004,394
100.00%
1,849,193
100.00%
流动负债合计
503,108
23.78%
530,298
26.46%
491,752
26.59%
非流动负债合计
110,874
5.24%
107,872
5.38%
107,462
5.81%
所有者权益(或股东权益)合计
1,501,953
70.98%
1,366,222
68.16%
1,249,978
67.60%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,同仁堂2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款,各项分别占比为53.23%,53.23%和25.42%。
2019年2季度同仁堂流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
503,108
100.00%
530,298
100.00%
491,752
100.00%
短期借款
24,321
4.83%
34,150
6.44%
39,065
7.94%
应付票据及应付账款
267,825
53.23%
270,515
51.01%
255,523
51.96%
应付账款
267,825
53.23%
270,515
51.01%
255,523
51.96%
预收款项
17,882
3.55%
27,474
5.18%
20,492
4.17%
应付职工薪酬
40,813
8.11%
43,790
8.26%
41,059
8.35%
应交税费
23,171
4.61%
30,143
5.68%
22,648
4.61%
其他应付款
127,874
25.42%
123,717
23.33%
112,962
22.97%
其中:
应付利息
0
0.00%
2,164
0.41%
2,164
0.44%
应付股利
0
0.00%
49,175
9.27%
50,118
10.19%
一年内到期的非流动负债
1,219
0.24%
507
0.10%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,同仁堂2019年的非流动负债主要包括应付债券、其他非流动负债以及长期借款,各项分别占比为72.07%,15.94%和10.10%。
2019年2季度同仁堂非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
110,874
100.00%
107,872
100.00%
107,462
100.00%
长期借款
11,200
10.10%
12,636
11.71%
12,611
11.74%
应付债券
79,911
72.07%
79,868
74.04%
79,826
74.28%
长期应付款
1,486
1.34%
1,494
1.39%
1,347
1.25%
递延所得税负债
605
0.55%
584
0.54%
517
0.48%
其他非流动负债
17,670
15.94%
13,289
12.32%
13,160
12.25%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度同仁堂的所有者权益部分主要包括少数股东权益、未分配利润以及资本公积,各项分别占比为36.28%,36.11%和13.36%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
1,501,953
100.00%
1,366,222
100.00%
1,249,978
100.00%
实收资本(或股本)
137,147
9.13%
137,147
10.04%
137,147
10.97%
资本公积
200,650
13.36%
200,657
14.69%
200,615
16.05%
其他综合收益
5,068
0.34%
125
0.01%
3,304
0.26%
盈余公积
71,893
4.79%
64,345
4.71%
58,266
4.66%
未分配利润
542,318
36.11%
469,964
34.40%
404,635
32.37%
少数股东权益
544,876
36.28%
493,982
36.16%
446,010
35.68%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度同仁堂的净利润为1,078,583,630.15元,与2018年的1,076,195,621.41元相比上升了0.22%。
2015-2019年2季度同仁堂净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
83,045
2016
95,153
14.58%
2017
102,318
7.53%
2018
107,619
5.18%
2019
107,858
0.22%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度同仁堂的营业利润为1,319,026,849.21元,与2018年的1,314,735,543.28元相比上升了0.33%。
2015-2019年2季度同仁堂营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
99,084
2016
114,336
15.39%
2017
124,148
8.58%
2018
131,473
5.90%
2019
131,902
0.33%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度同仁堂的利润总额为1,319,870,724.65元,与2018年的1,316,511,002.26元相比上升了0.26%。
2015-2019年2季度同仁堂利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
99,510
2016
115,687
16.26%
2017
125,146
8.18%
2018
131,651
5.20%
2019
131,987
0.26%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度同仁堂的成本费用总额为5,826,136,115.129999元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为62.19%,24.59%和11.58%。
2019年2季度同仁堂成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-582,613
100.00%
-594,443
100.00%
-573,950
100.00%
营业成本
-362,354
62.19%
-365,122
61.42%
-362,151
63.10%
税金及附加
-7,830
1.34%
-8,849
1.49%
-7,693
1.34%
销售费用
-143,273
24.59%
-152,599
25.67%
-142,904
24.90%
管理费用
-67,467
11.58%
-68,659
11.55%
-61,070
10.64%
研发费用
-4,450
0.76%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
2,763
0.47%
787
0.13%
-130
0.02%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度同仁堂的经营现金流量净额为1,069,430,348.17元,与2018年的985,555,097.31元相比上升了8.51%;投资活动现金流净额为-204,769,117.85元;筹资活动现金流净额为-268,910,291.22元。
2015-2019年2季度同仁堂经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
59,109
-14,797
7,705
2016
66,655
-24,702
-83
2017
86,619
-30,349
-7,238
2018
98,555
-26,574
-15,983
2019
106,943
-20,476
-26,891
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度同仁堂现金流入总金额为7,460,574,563.18元,其中经营活动现金流入为7,122,846,060.17元,占现金流入总额的95.47%;投资活动现金流入为166,031,503.01元,占现金流入总额的2.23%;筹资活动现金流入为171,697,000.0元,占现金流入总额的2.30%。
2019年2季度同仁堂现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
746,057
100.00%
763,040
100.00%
717,914
100.00%
经营活动现金流入小计
712,284
95.47%
725,802
95.12%
663,912
92.48%
投资活动现金流入小计
16,603
2.23%
10,446
1.37%
24,649
3.43%
筹资活动现金流入小计
17,169
2.30%
26,791
3.51%
29,353
4.09%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为6,996,904,848.55元,占经营活动现金流入小计的98.23%;收到的税费返还为2,589,618.14元,占经营活动现金流入小计的0.04%;收到其他与经营活动有关的现金为123,351,593.48元,占经营活动现金流入小计的1.73%。
2019年2季度同仁堂经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
712,284
100.00%
725,802
100.00%
663,912
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
699,690
98.23%
705,207
97.16%
653,221
98.39%
收到的税费返还
258
0.04%
0
0.00%
501
0.08%
收到其他与经营活动有关的现金
12,335
1.73%
20,595
2.84%
10,189
1.53%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为17,279.62元,占投资活动现金流入小计的0.01%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为10,397,980.29元,占投资活动现金流入小计的6.26%;收到其他与投资活动有关的现金为155,616,243.1元,占投资活动现金流入小计的93.73%。
2019年2季度同仁堂投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
16,603
100.00%
10,446
100.00%
24,649
100.00%
取得投资收益收到的现金
1
0.01%
7
0.07%
1
0.01%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,039
6.26%
87
0.83%
93
0.38%
收到其他与投资活动有关的现金
15,561
93.73%
10,352
99.10%
24,554
99.62%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为46,697,000.0元,占筹资活动现金流入小计的27.2%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为46,697,000.0元,占筹资活动现金流入小计的27.2%;取得借款收到的现金为125,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的72.8%。
2019年2季度同仁堂筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
17,169
100.00%
26,791
100.00%
29,353
100.00%
吸收投资收到的现金
4,669
27.20%
891
3.33%
2,723
9.28%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
4,669
27.20%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
12,500
72.80%
25,498
95.17%
26,630
90.72%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
402
1.50%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度同仁堂现金流出总额为6,864,823,624.08元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为6,053,415,712.0元,占现金流出总额的88.18%;投资活动现金流出小计为370,800,620.86元,占现金流出总额的5.4%;筹资活动现金流出小计为440,607,291.22元,占现金流出总额的6.42%。
2019年2季度同仁堂现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-686,482
100.00%
-707,043
100.00%
-668,883
100.00%
经营活动现金流出小计
-605,341
88.18%
-627,247
88.71%
-577,293
86.31%
投资活动现金流出小计
-37,080
5.40%
-37,021
5.24%
-54,998
8.22%
筹资活动现金流出小计
-44,060
6.42%
-42,775
6.05%
-36,591
5.47%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,987,802,332.89元,占经营活动现金流出小计的49.36%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,290
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