沧州明珠度财务分析报告.docx
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沧州明珠度财务分析报告
沧州明珠[002108]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
沧州明珠塑料股份有限公司
公司英文名称
CangzhouMingzhuPlasticCo.,Ltd.
公司简称
沧州明珠
股票代码
002108
成立时间
None
上市时间
2007-01-24
交易所
深圳证券交易所
注册地址
河北省沧州市运河区沧石路张庄子工业园区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
沧州明珠2019年资产总额为4,755,459,195.09元,其中流动资产为1,936,621,943.52元,占总资产比例为40.72%;非流动资产为2,818,837,251.57元,占总资产比例为59.28%;
2019年沧州明珠总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
475,545
100.00%
484,652
100.00%
382,875
100.00%
流动资产合计
193,662
40.72%
211,061
43.55%
208,472
54.45%
非流动资产合计
281,883
59.28%
273,591
56.45%
174,403
45.55%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,沧州明珠2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为55.25%,46.77%和14.40%。
2019年沧州明珠流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
193,662
100.00%
211,061
100.00%
208,472
100.00%
货币资金
20,164
10.41%
21,149
10.02%
32,467
15.57%
交易性金融资产
0
0.00%
40
0.02%
0
0.00%
应收票据及应收账款
106,991
55.25%
128,110
60.70%
130,303
62.50%
应收票据
16,418
8.48%
46,575
22.07%
54,760
26.27%
应收账款
90,572
46.77%
81,534
38.63%
75,542
36.24%
应收款项融资
26,311
13.59%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
1,971
1.02%
3,718
1.76%
4,242
2.04%
其他应收款
1,641
0.85%
964
0.46%
5,522
2.65%
应收股利
0
0.00%
0
0.00%
304
0.15%
存货
27,893
14.40%
46,965
22.25%
29,114
13.97%
其他流动资产
8,687
4.49%
10,111
4.79%
6,822
3.27%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,沧州明珠2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产,各项分别占比为49.80%,35.16%和8.29%。
2019年沧州明珠非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
281,883
100.00%
273,591
100.00%
174,403
100.00%
长期股权投资
99,122
35.16%
91,923
33.60%
562
0.32%
其他权益工具投资
125
0.04%
125
0.05%
3,425
1.96%
投资性房地产
1,509
0.54%
1,609
0.59%
1,709
0.98%
固定资产
140,384
49.80%
145,303
53.11%
119,369
68.44%
在建工程
6,095
2.16%
7,570
2.77%
30,363
17.41%
无形资产
23,366
8.29%
22,979
8.40%
12,849
7.37%
商誉
4,855
1.72%
0
0.00%
0
0.00%
长期待摊费用
1,043
0.37%
235
0.09%
127
0.07%
递延所得税资产
3,260
1.16%
2,982
1.09%
1,824
1.05%
其他非流动资产
2,121
0.75%
861
0.32%
4,171
2.39%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
沧州明珠2019年年总负债金额为1,393,592,511.23元,所有者权益总额为3,361,866,683.86元,其中资本金为1,417,924,199.0元,资产负债率为29.31%,在负债中,流动负债为1,153,113,206.69元;占负债和所有者权益总额的24.25%,非流动负债为240,479,304.54元,占负债和所有者权益总额的5.06%。
2019年沧州明珠负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
475,545
100.00%
484,652
100.00%
382,875
100.00%
流动负债合计
115,311
24.25%
126,597
26.12%
52,348
13.67%
非流动负债合计
24,047
5.06%
28,319
5.84%
9,055
2.37%
所有者权益(或股东权益)合计
336,186
70.69%
329,735
68.04%
321,471
83.96%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,沧州明珠2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为64.18%,21.46%和21.46%。
2019年沧州明珠流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
115,311
100.00%
126,597
100.00%
52,348
100.00%
短期借款
74,012
64.18%
114,967
90.81%
16,301
31.14%
交易性金融负债
0
0.00%
198
0.16%
0
0.00%
应付票据及应付账款
24,749
21.46%
0
0.00%
23,619
45.12%
应付账款
24,749
21.46%
0
0.00%
23,619
45.12%
预收款项
1,262
1.10%
1,841
1.45%
1,498
2.86%
应付职工薪酬
4,925
4.27%
4,541
3.59%
4,644
8.87%
应交税费
2,228
1.93%
1,874
1.48%
3,966
7.58%
其他应付款
3,132
2.72%
3,174
2.51%
2,317
4.43%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
18
0.04%
一年内到期的非流动负债
5,000
4.34%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,沧州明珠2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及递延所得税负债,各项分别占比为67.19%,22.89%和9.92%。
2019年沧州明珠非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
24,047
100.00%
28,319
100.00%
9,055
100.00%
长期借款
5,505
22.89%
10,000
35.31%
0
0.00%
递延收益
16,156
67.19%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
2,385
9.92%
989
3.49%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
17,330
61.20%
9,055
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年沧州明珠的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及盈余公积,各项分别占比为42.18%,41.47%和7.86%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
336,186
100.00%
329,735
100.00%
321,471
100.00%
实收资本(或股本)
141,792
42.18%
141,792
43.00%
109,071
33.93%
资本公积
18,390
5.47%
18,390
5.58%
51,111
15.90%
其他综合收益
645
0.19%
805
0.24%
0
0.00%
盈余公积
26,438
7.86%
23,712
7.19%
19,418
6.04%
未分配利润
139,430
41.47%
139,726
42.38%
136,046
42.32%
少数股东权益
9,488
2.82%
5,308
1.61%
5,824
1.81%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年沧州明珠的净利润为158,471,162.27元,与2018年的292,724,087.63元相比下降了45.86%。
2015-2019年沧州明珠净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
21,539
2016
48,658
125.90%
2017
54,505
12.02%
2018
29,272
-46.29%
2019
15,847
-45.86%
2.3.2营业利润分析
2019年沧州明珠的营业利润为226,371,481.01元,与2018年的352,420,444.66元相比下降了35.77%。
2015-2019年沧州明珠营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
26,740
2016
61,467
129.86%
2017
70,561
14.80%
2018
35,242
-50.05%
2019
22,637
-35.77%
2.3.3利润总额分析
2019年沧州明珠的利润总额为227,311,284.97元,与2018年的352,616,615.0元相比下降了35.54%。
2015-2019年沧州明珠利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
27,100
2016
61,274
126.11%
2017
70,264
14.67%
2018
35,261
-49.82%
2019
22,731
-35.54%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年沧州明珠的成本费用总额为2,848,510,598.96元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为88.28%,5.17%和2.30%。
2019年沧州明珠成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-284,851
100.00%
-312,261
100.00%
-283,579
100.00%
营业成本
-251,456
88.28%
-277,461
88.86%
-253,897
89.53%
税金及附加
-2,628
0.92%
-2,479
0.79%
-3,455
1.22%
销售费用
-14,723
5.17%
-15,440
4.94%
-14,914
5.26%
管理费用
-6,542
2.30%
-6,512
2.09%
-10,078
3.55%
研发费用
-4,174
1.47%
-3,820
1.22%
0
-0.00%
财务费用
-5,325
1.87%
-6,547
2.10%
-1,233
0.44%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年沧州明珠的经营现金流量净额为187,927,696.01元,与2018年的166,598,055.19元相比上升了12.80%;投资活动现金流净额为-83,722,065.56元;筹资活动现金流净额为-98,007,250.08元。
2015-2019年沧州明珠经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
13,209
-22,212
-19,226
2016
17,278
-35,766
63,492
2017
50,204
-32,439
-47,665
2018
16,659
-84,720
57,653
2019
18,792
-8,372
-9,800
2.4.2现金流入结构分析
2019年沧州明珠现金流入总金额为3,968,503,951.6099997元,其中经营活动现金流入为2,969,672,514.15元,占现金流入总额的74.83%;投资活动现金流入为19,081,083.41元,占现金流入总额的0.48%;筹资活动现金流入为979,750,354.05元,占现金流入总额的24.69%。
2019年沧州明珠现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
396,850
100.00%
454,557
100.00%
392,962
100.00%
经营活动现金流入小计
296,967
74.83%
335,257
73.75%
337,670
85.93%
投资活动现金流入小计
1,908
0.48%
1,597
0.35%
1,538
0.39%
筹资活动现金流入小计
97,975
24.69%
117,702
25.89%
53,752
13.68%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,934,098,026.31元,占经营活动现金流入小计的98.8%;收到的税费返还为12,338,076.33元,占经营活动现金流入小计的0.42%;收到其他与经营活动有关的现金为23,236,411.51元,占经营活动现金流入小计的0.78%。
2019年沧州明珠经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
296,967
100.00%
335,257
100.00%
337,670
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
293,409
98.80%
321,312
95.84%
335,365
99.32%
收到的税费返还
1,233
0.42%
474
0.14%
96
0.03%
收到其他与经营活动有关的现金
2,323
0.78%
13,470
4.02%
2,208
0.65%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为18,195,370.81元,占投资活动现金流入小计的95.36%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为885,712.6元,占投资活动现金流入小计的4.64%。
2019年沧州明珠投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
1,908
100.00%
1,597
100.00%
1,538
100.00%
取得投资收益收到的现金
1,819
95.36%
1,588
99.42%
387
25.16%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
88
4.64%
9
0.58%
7
0.48%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
1,144
74.36%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为979,750,354.05元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年沧州明珠筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
97,975
100.00%
117,702
100.00%
53,752
100.00%
取得借款收到的现金
97,975
100.00%
117,702
100.00%
51,558
95.92%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
2,193
4.08%
2.4.3现金流出结构分析
2019年沧州明珠现金流出总额为3,962,305,571.24元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,781,744,818.14元,占现金流出总额的70.21%;投资活动现金流出小计为102,803,148.97元,占现金流出总额的2.59%;筹资活动现金流出小计为1,077,757,604.13元,占现金流出总额的27.2%。
2019年沧州明珠现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-396,230
100.00%
-464,965
100.00%
-422,864
100.00%
经营活动现金流出小计
-278,174
70.21%
-318,597
68.52%
-287,466
67.98%
投资活动现金流出小计
-10,280
2.59%
-86,318
18.56%
-33,978
8.04%
筹资活动现金流出小计
-107,775
27.20%
-60,048
12.91%
-101,418
23.98%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,280,820,631.58元,占经营活动现金流出小计的81.99%;支付给职工以及为职工支付的现金为227,258,665.08元,占经营活动现金流出小计的8.17%;支付的各项税费为161,655,661.72元,占经营活动现金流出小计的5.81%;支付其他与经营活动有关的现金为112,009,859.76元,占经营活动现金流出小计的4.03%。
2019年沧州明珠经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-278,174
100.00%
-318,597
100.00%
-287,466
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-228,082
81.99%
-267,980
84.11%
-210,647
73.28%
支付给职工以及为职工支付的现金
-22,725
8.17%
-24,049
7.55%
-24,555
8.54%
支付的各项税费
-16,165
5.81%
-17,167
5.39%
-36,259
12.61%
支付其他与经营活动有关的现金
-11,200
4.03%
-9,400
2.95%
-16,004
5.57%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为34,074,560.58元,占投资活动现金流出小计的33.15%;取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为68,728,588.39元,占投资活动现金流出小计的66.85%。
2019年沧州明珠投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
201
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