财务会计用友会计软件测试题一Word文档下载推荐.docx
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年初余额
01
生产部
吉建平
0101
400000.00
0102
张宇栋
02
财务部
0201
150000.00
0202
赵秋侠
(四)客户往来档案一览表(分类:
01长期/02短期)
客户
代码
简称
类别
发生时间
摘要
方向
初始余额
WT
万通公司
万通
2007/05/16
销货款
:
借
196000.00
(五)供应商往来一览表(分类:
01固定/02临时)
供应
商代码
XY
向阳公司
H向
022007/12/23
购料款
贷
919000.00
(六)2007年01月会计科目及其初始数据一览表
科目代码
科目名称
账户格式
辅助核算
余额
101
现金
金额式
29.800.00
102n
银行存款
898.200
10201
建行存款
银行账
756000.00
10202
中行存款
外币金额式
(USD)
142.200.00
USD:
20000
113
应收账款
客户往来
114
坏账准备
9800.00
123
原材料
250000.00
137
库存商品
80000.00
13701
A产品
数量金额式
(台)
126240.00
20(台)
161
部门核算
550000.00
165
累计折旧
135200.00
203
应付账款
供应商往来
221
应交税费
46240.00
22101
应交增值税
22102
未交增值税
301
实收资本
1000000.00
321
本年利润
332
利润分配
30000.00
401
生产成本
项目核算
借「
90000.00
405
制造费用
501
主宫业务收入
521
管理费用
522
财务费用
注意:
试算平衡数据:
1995240.00
(七)项目档案一览表
大类
项目
指定核
初始
级次
结构
算科目
分类
数据
产品
一级:
2位
(401)
01:
内销产品
SN
(八)凭证类型设置
类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收款
收款凭证
借方必有
101,102
付款
付款凭证
贷方必有
转账
转账凭证
凭证必无
(九)结算方式一览表
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金支票
V
2
转账支票
3
委托收款
4
银行本票
(十)2007年12月31日建行存款余额调节表
结算
金额
日记账余额
756000
对账单余额
612000
减:
银付我未付
80000
加:
我收银未收
64000
(2007.11.28)
2468
(2007.12.10)
1357
调节后的余额
6760001
676000
(十一)转账定义
转账类型
初始设置
自定义结转
编号.0001摘要.计提折旧
借:
制造费用(405)(期初余额)(161)(月)(借)(生产部)X0.040
管理费用(521)(期初余额)(161)(月)(借)(财务部)X0.035
贷:
累计折旧(165)借贷平衡差额
汇兑损益
凭证类别:
收款汇兑损益入账科目:
财务费用(522)
期间损益
转账本年利润科目代码:
三、日常账务处理(操作员:
赵秋侠)
1、01月05日,支付料款,附件:
2张。
应付账款(供应商:
向阳公司)80000.00
银行存款一建行存款(委托收款/结算号:
2468)80000.00
2、01月10日,收回货款,附件:
1张。
银行存款一建行存款(转账支票/结算号:
1358)90000.00
应收账款(客户:
万通公司)90000.00
3、01月15日,采购材料,附件:
3张。
原材料48000.00
8160.00
应交税费一应交增值税
56160.00
1359)
4、01月20日,销售产品,附件:
1360)374400.00
主营业务收入320000.00
应交税费一应交增值税54400.00
5、01月25日,生产领料,附件:
生产成本(项目:
A产品)40000.00
原材料40000.00
6、01月30日,产品入库,附件:
库存商品一A产品(数量:
5;
单价:
8000)40000.00贷:
生产成本(项目:
A产品)40000.00
7、01月31日,转出本月未交增值税,附件:
无。
应交税费一应交增值税46240.00
应交税费一未交增值税46240.00
8、01月31日,由操作员“孙明达”对凭证进行审核和记账。
四、期末账务处理
(一)月末自动转账生成(采用实时记账)
(二)期末银行对账
1、2008年01月31日建行存款对账单
日期
结算方式
结算号
借方金额
贷方金额
2008/01/05
64000.00
676000.00
2008/01/11
13589
)0000.00
766000.00
2008/01/19
13591
709840.00
2008/01/28
1857450000.00
1159840.00
2、自动对账标准:
(1)截止日期:
2008.01.31;
相差天数:
60天
(2)“结算方式+结算号+金额+方向”
(三)月末对账与结账
五、会计报表
(一)自定义下列报表的格式和计算取数公式(设置文件口令)
资产负债表(考生姓名)
编报单位:
所在班级年月曰计量单位:
元
资产
年初数
期末数
权益
货币资金
存货
未分配利润
合计
年、月、日要定义为关键字
(二)编制本单位2008年01月的资产负债表
六、备份财务数据
(一)将账套数据输出到“F:
\自己姓名”文件夹中。
(二)将资产负债表保存到“F:
\自己姓名”文件夹中
《用友会计软件》测试题
(二)
4、启用日期:
6、本位币:
(三)财务分工
编码:
所属部门
王娜
账套主管
李莉
拥有总账系统所有权限
张华
拥有总账系统中出纳签字权、现金、银行日记账查询权、银行对账权限
、总账系统初始化
(—)系统启用凭证制单采用序时控制,凭证由系统自动编号,出纳凭证需要出纳签字;
客户、供应商往来在总账系统中核算。
(二)外币设置
1月初的记账汇率
1月末的结账汇率
7.07
(三)部门档案
部门编码
部门名称
部门负责人;
部门属性
管理部二]
陈昊
管理
财务
03
销售部
杨阳
营销
04
生产车间彳
刘丽
生产
(四)职员档案
职员编码
职员名称
职员属性
陈昊二
管理部
经理
102
财务主管
103
会计
104
张华二J
出纳
105
201
刘丽「
生产车间—
车间主任
(五)客户/供应商分类
分类编码
分类名称
长期
短期
(六)客户档案
客户名称
所属类别
地址
丰华公司
长期客户
北京
远东公司
短期客户
福建
(七)供应商档案
编码]
供应商名称
所属类别二
01口
宏达公司
长期供应商
上海
蓝天公司
短期供应商
(八)会计科目及期初余额
辅助账类型
账页格式
库存现金
日记账
13.100.00
371.100.00
工行存款
日记账、银行账
金额式t
300000.00
71.100.00
(美元)
10000.00
90000.00
800.00
320000.00
12301
甲材料
(公斤)
8000.00
130000.00
150000.00
60000.00
100000.00
4400.00
2210101
进项税额
2210102
销项税额
2210103
转出未交增值税
2210104
转出多交增值税
870000.00
322
50000.00
11000.00
主营业务收入
收入
503
销售费用
支出
指定出纳专管科目
(九)辅助账期初余额数据
1•应收账款辅助账期初余额
凭证号
票据日期
2007.12.06
转账20
销售产品
80000.00
2007.11.28]
转账7^
2007.11.28
2•应付账款辅助账期初余额
2007.08.03
转账30]
米购材料
25000.00
2007.10.16
转账18]
2007.12.18
转账16
65000.00
3•固定资产辅助账期初余额
35000.001
生产车间
(十)凭证类别设置
类型
限制科目q
(十^一)结算方式
否
支票
是
202
其他
(十二)项目档案
项目大类
核算科目
产品成本
自行生产项目
联合生产项目
项目目录
所属分类
初始累计发生额]
甲产品
自行生产
6000.00
乙产品
5000.00
(十三)2007年12月工行存款余额调节表
日记账账面余额
对账单账面余额
271000.00
银收我未收
(2007.12.02)
6877
(转账支票)
(2007.12.06)
5678
85000.00
4568
我付银未付
2572
21000.00
(2007.12.16)
[(转账支票)
(2007.12.14)
(转账支票)二
调整后的余额
335000.00
(十四)转账定义
1•自定义结转(转出多交增值税)(转账凭证)转账序号:
0001
应交税费-未交增值税取“22101”科目本月期末借方余额贷:
应交税费-增值税-转出多交增值税取对方科目计算结果
2•汇兑损益
付款汇兑损益入账科目:
3•期间损益
转账转入科目:
三、日常业务处理(由操作员“李莉”进行凭证录入)
1.凭证资料
(1)1月3日,收回货款
银行存款一工行存款(转账支票号:
6877)100000
应收账款(丰华公司)100000
(2)1月5日,支付料款
应付账款(蓝天公司)65000
4568)65000
(3)1月10日,销售产品
3124)58500
主营业务收入50000
应交税费一应交增值税-销项税8500
(4)1月14日,采购材料
原材料一钢板(数量:
1500公斤;
42)63000
1153)73710
(5)1月18日,产品入库
库存商品7000
甲产品)4000
(项目:
乙产品)3000
(6)1月28日,提取现金
库存现金8000
银行存款一工行存款(现金支票号:
1108)8000
(7)1月29日,购买机器
固定资产(管理部)7500
库存现金7500
(8)1月31
日,计提折旧
2500
710
860
4070
2.由出纳“张华”对出纳凭证进行签字;
由主管“王娜”审核凭证并记账。
四、辅助核算与管理
(一)客户/供应商往来两清一一将应收账款、应付账款往来业务勾对。
(二)由出纳“张华”进行银行对账,生成银行存款余额调节表。
2008年1月31日工行存款对账单
结算方式;
票号
r借方金额
2008.01.03
202「
356000.00
2008.01.08
2008.01.10
3124
58500.00
393500.00
2008.01.15
1153
「73710.00
319790.00
2008.01.20
201匚
2816
「64000.00
255790.00
五、期末业务处理
(一)生成期末自动转账凭证(注意生成机制凭证的先后顺序)
(二)试算平衡、对账并结账。
六、报表编制
(一)自定义报表格式
资产负债表
编制单位:
年月曰单位:
行次
6
7
8
9
5
资产合计
权益合计
要求:
编制单位、年、月、日定义为关键字
(二)编制本单位2008年01月的资产负债表。
七、备份财务数据
\自己姓名”的文件夹中。
\自己姓名”的文件夹中
《用友会计软件》测试题(三)
1、账套代码:
自行设置2、账套名称:
111
王琳
222
曹莉
333
张南
拥有总账系统中出纳签字权、现金、银行日记账查询权、银行对账权限
二、总账系统初始化
(—)系统启用
凭证制单采用序时控制,凭证由系统自动编号,出纳凭证需要出纳签字;
「1月初的记账汇率1
月末的结账汇率]
7.06
部门负责人
办公室
王强
财务部二
销售部二
张洁
生产车间一
106
王欣
业务员
「202
孙伟
工人
王跃
二生产车间
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- 财务会计 用友 会计 软件 测试