酒店财务工作要点文档格式.doc
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酒店财务工作要点文档格式.doc
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(该表是否制作会列入财务工作考核内容中)如果零房金必须有“免房券”;
如果房价偏低(指非正常门市价、协议价、无邮件的零房价、发生的员工内部价),请值班经理在“一级发生账”写明原因,并由店长签字确认。
注:
房价核对是整个封包核对的重点,门店会计人员需随时抽查,公司内审部门也会纳入内审工作范围。
4)将“入住登记单”中的房价与“客人账单”中房价相核对。
如果不一致,请前台说明原
因。
5)半天房费的核对,根据客人退房时间核对是否未收应加收的半天房费。
6)若有冲账及作废发生,当班前台服务员及值班经理必须在冲账发生表和作废账单表上写
明原因。
冲账发生表需店长签字确认。
7)“DAYUSE情况表”需与“一级分类发生表”逐笔核对,确保都已入账。
8)客人入住时,须将“预收款收据”红联与“入住登记单”放在一起,夹入当天的封包,
如为信用卡预授权,则无预收款收据,在“入住登记单”上注明。
另“入住登记单”上注明房价,必须有客人签名确认。
9)客人结账时,须在“客人结账单”后附“预收款收据”绿联;
“入住登记单”、除夜审房金和电话费以外的“杂项收入转账单”、发票,如为信用卡结账,还需附上“信用卡结账单”。
“客人结账单”和后附的各类单据上必须有客人签名。
门店会计人员需随时抽查结账单附件和签名情况,并将此做为前台服务员和值班经理的考核内容。
10)根据营业日报上的“早餐收入”核对前台早餐券发出数量。
赠送的早餐券要有店长在餐券发放记录本上的签名确认。
核对好后填写《早餐券明细表》。
11)核对小商品和酒水交接单,并制作《存货出库明细》。
12)核对并统计每日家宾卡销售情况,制作《每日家宾卡销售情况表》。
13)审核无误后进行封包装订。
装订入封包的原始单据必须齐全,注:
每月最后一个封包装订的原始单据要求更加齐全。
2.每天的营业收入必须解入银行(应按每天的金额分别填写解款单,不凑整数),星期一解三天的营业款时,也必须分三张解款单填写。
3.根据信用卡结账情况制作《信用卡明细清单》,并根据实际到账日期进行冲销,确保信用卡核对无误。
4.日常报销;
全部严格按照公司统一的审批流程操作。
由店内审批的,应先申购再报销。
报销流程详见“财务管理手册出纳篇”。
5.按财务细则中的相关规定,在NC账套中录入当天实际发生的现金、银行收付凭证。
必须每日录入,以保证货币资金做到日清月结。
二.每周工作
1.发票及各类单据的盖章和领用;
前台换零钱。
2.办公用品采购及领用登记。
3.检查前台租借物品数量及客用品使用情况等。
4.不定期抽查餐厅食品消耗情况及不定期核菜价。
三.每月工作
1.每月应付的电话费、水、电、煤气费应在最后付款日期前及时付清,房租等有签订合同的各项费用应及时在合同规定的付款期限内付清,避免发生滞纳金。
2.完成银行余额调节表,保证银行账核对无误。
3.完成《信用卡明细清单》,核对无误后,制作《应收信用卡明细清单》,该表金额即为NC账套中“应收账款-信用卡”余额。
4.制作《金卡销售明细》和《普卡销售明细》,并统计出家宾卡提成。
5.核对返佣。
6.定期盘点低值易耗品,如有报废及时处理。
当月如有新增低值易耗品,及时登记入台账,确保低值易耗品台账与实际发生数一致。
7.完成客用品、食品、维修材料、前台小商品、印刷品、图书及的实地盘点,并按公司统一的报表格式做出“存货收发存盘点表”。
注;
必须与各部门主管一起实地盘点,将实际盘点数与本月结存数相核对,制作差异表,及时处理。
8.完成棉织品、家宾卡、前台物品、厨房用具的实地盘点,如有报废及时处理。
9.内部电话费统计查询。
10.做工资表(由店内人事专员处理)
第二部分会计
1.根据出纳核对完的封包,制作“每日营业收入日报表”、“应收预收审核表”,并对出纳核对封包进行抽查。
重点抽查房价和客人结账单的附件及签字确认。
2.根据出纳解行的“营业收入解款单”和“每日营业收入日报表”填制收入凭证。
3.审核报销单。
4.审核出纳制作的会计凭证。
5.信用卡逃账的追讨。
1.发票申购本的管理,做好发票购买及领用的管理。
制作“发票购买领用销号记录”。
2.管理合同:
了解各项合同的支付方式,做到及时申请和及时付款。
如有新增合同,及时纳入合同管理并贴好印花税。
3.不定期抽盘前台的备用金,制作“前台备用金盘点表”备查。
4.不定期抽盘出纳的备用金,制作“库存现金盘点表”备查。
5.与出纳一起不定期核菜价。
1.统计每月“冲账发生表”和“作废账单表”。
2.PMS和信用卡长款的处理。
应收应付款项的清理。
欠款离店中欠款期间不能超过30天,如超过应及时从店长工资中扣回。
3.按公司统一规定编制当月的“固定资产折旧表”、“长期待摊费用表”和“待摊费用表”进行摊销账务处理。
当月如有新增固定资产,及时纳入固定资产管理并贴好标签,于次月起计提折旧。
4.按公司规定编制“预提费用计提表”,进行各项能源费用、销售佣金、洗涤费、日常修理费和棉织品的计提。
日常修理费和棉织品为开业一年以上的成熟店计提。
5.根据店内人事专员计算的工资表进行工资的计提;
并根据工资表的应发数进行福利费、教育经费的计提。
6.按人事部规定的比例进行员工年终奖金的计提。
7.根据上月实际GOP与考核目标的对比,进行店长考核计提。
8.根据出纳制作的“存货盘点表”进行出库成本的结转,做到账表(NC账套与盘点表)、账实(NC账套与实际盘点数)一致。
收发存报表的上月结存、本月收入、本月发出、本月结余必须与NC账套中的期初余额、本月合计借方、本月合计贷方、本月合计余额相等。
收发存报表的本月节余数字和实际盘点数字相核对,如有偏差则应查明原因,及时处理。
9.当月NC账套中的各项收入与PMS当月累计数核对一致,确保各项收入无误。
10.计提当月应缴营业税及其他税金。
11.办公电话费查询,将办公电话计入“营业费用-电话费”。
NC账套中的“营业费用-电话费”反映的是各店当月实际办公电话费用,与客人电话无关。
12.员工餐的处理;
并将实际成本与按当月员工出勤数核算员工餐成本进行核对,进行成本控制。
13.核对往来账目,结账前与公司的往来账必须对平。
14.当月全部凭证审核无误后,进行记账和月末损益结转。
15.在IUFO中制作报表,核对无误后上报。
必须按公司规定的报表计算顺序进行计算。
16.根据财务报表的数据和公司对管理平台填写的要求,完成上月管理平台数据录入工作,并保证财务报表数据与管理平台数据的一致。
备注必须按要求填写。
17.每月15日前完成上月凭证的装订工作。
18.每季度第一个月15日前完成年度账册和年度财务管理报表的装订工作。
19.每年至少一次进行固定资产盘点。
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