U8总账系统初始化工作流程.docx
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U8总账系统初始化工作流程.docx
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U8总账系统初始化工作流程
U8总账系统初始化操作步骤
第一步:
安装U8管理系统,安装步骤详见群共享。
(1)共享一:
XP系统安装U8系统操作步骤
(2)共享二:
W7(64位)系统安装U8系统操作步骤
第二步:
建立新帐套:
(1)打开系统管理,下拉“系统”菜单,选择“注册”。
(2)用户名选择以“admin”身份进入
(3)下拉“帐套”菜单,选择“建立”。
(4)填写账套信息:
账套名称为“XX项目部”,启用会计期选择“2014年4”月,然后选择“下一步”。
(5)填写单位信息:
只填“单位名称”和“单位简称”即可,然后选择“下一步”。
(6)进入“核算类型”界面,取消“按行业性质预制科目”(把按行业性质预制科目前面的【√】取消掉,然后选择“下一步”。
(7)进入“基础信息”界面,直接选择“完成”即可。
(8)进入创建帐套界面,选择“是”,进入“分类编码方案”界面,对于供货商和劳务队比较多的单位,科目编码级次应修改为4-2-3-3-3,其他设置保持不变,选择“确认”。
(9)保存其修改的内容。
(10)进入“数据精度定义”界面,直接选择“确认”。
(11)创建帐套成功。
第三步:
设置操作员和权限
(1)打开系统管理,下拉“系统”菜单,选择“注册”。
(2)用户名选择以“admin”身份进入。
(3)下拉“权限”菜单,选择“操作员”。
(4)进入“操作员管理”界面,选择“增加“,增加操作员。
(5)设置“操作员”权限,为方便操作,一般将“操作员”都设置为帐套主管,在账套主管前单击选择【√】。
第四步:
总账初始化
(1)打开“总账”系统,下拉“设置”菜单,选择“会计科目”。
(2)进入“会计科目”界面,“是否要按行业预置会计科目”选择“不预置”。
(3)退出U8总账系统,从群共享下载“新科目导入工具”文件,打开文件夹,双击
,进入“新科目导入工具”界面,选择
(4)选择新建的帐套,年度选择“2014“,进行导入即可。
(5)进行凭证类别设置:
下拉“设置”菜单,选择“凭证类别”,进入“凭证类别预置”界面,将分类方式设为“记账凭证”,然后选择“确定”。
(6)进行会计科目的明细设置,在预置会计科目的末级科目下,选择“增加”菜单,进行下级明细科目的增加。
(7)辅助核算:
在浪潮系统中,部分科目采用辅助核算方式,如备用金、原材料、应付账款、其他应收款、工程施工等,对于供货商和劳务队数量较少的单位,建议在U8模拟账套中不采用辅助核算形式,采用增设二、三、四级明细科目的方式进行明细核算;对于供货商和劳务队数量特别多的项目部,建议启用U8系统的辅助核算进行明细核算(U8系统辅助核算操作步骤见群共享)。
(8)增加相关涉税会计科目
(一)“应交税费”增加明细科目:
在模拟期间在U8系统账套中,“应交税费”科目增设“待抵扣进项税额”、“增值税留抵税额”和“增值税检查调整”三个二级明细科目,在“应交增值税”下增设“营改增抵减的销项税额”、“预征税额”、“结转销项税额”、“结转进项税额”、“清算税额”五个三级科目,另外“进项税额”、“销项税额”、“进项税额转出”、“营改增抵减的销项税额”、“结转销项税额”、“结转进项税额”这六个三级科目按税率(17%、13%、11%、6%、3%)增设四级明细科目。
增加完之后,“应交税费”具体明细科目如下:
级次
科目编码
科目名称
余额方向
1
2221
应交税费
贷
2
222101
应交增值税
贷
3
22210101
进项税额
贷
4
2221010101
17税率
贷
4
2221010102
13税率
贷
4
2221010103
11税率
贷
4
2221010104
6税率
贷
4
2221010105
3税率
贷
3
22210102
已交税金
贷
3
22210103
销项税额
贷
4
2221010301
17税率
贷
4
2221010302
13税率
贷
4
2221010303
11税率
贷
4
2221010304
6税率
贷
4
2221010305
3税率
贷
3
22210104
出口退税
贷
3
22210105
进项税额转出
贷
4
2221010501
17税率
贷
4
2221010502
13税率
贷
4
2221010503
11税率
贷
4
2221010504
6税率
贷
4
2221010505
3税率
贷
3
22210106
转出未交增值税
贷
3
22210107
转出多交增值税
贷
3
22210108
减免税款
贷
3
22210109
出口抵减内销产品应纳税额
贷
3
22210110
营改增抵减的销项税额
贷
4
2221011001
17税率
贷
4
2221011002
13税率
贷
4
2221011003
11税率
贷
4
2221011004
6税率
贷
4
2221011005
3税率
贷
3
22210111
预征税额
贷
3
22210112
结转销项税额
贷
4
2221011201
17税率
贷
4
2221011202
13税率
贷
4
2221011203
11税率
贷
4
2221011204
6税率
贷
4
2221011205
3税率
贷
3
22210113
结转进项税额
贷
4
2221011301
17税率
贷
4
2221011302
13税率
贷
4
2221011303
11税率
贷
4
2221011304
6税率
贷
4
2221011305
3税率
贷
3
22210114
清算税额
贷
2
222102
未交增值税
贷
2
222103
应交消费税
贷
2
222104
应交营业税
贷
2
222105
应交资源税
贷
2
222106
应交土地增值税
贷
2
222107
应交房产税
贷
2
222108
应交土地使用税
贷
2
222109
应交车船使用税
贷
2
222110
应交城市维护建设税
贷
2
222111
应交所得税
贷
2
222112
应交个人所得税
贷
2
222113
应交教育费附加
贷
2
222114
待抵扣进项税额
贷
2
222115
增值税留抵税额
贷
2
222116
增值税检查调整
贷
2
222199
应交其他税费
贷
(二)“其他应付款”增加明细科目:
在“其他应付款”一级科目下增加一个“其他应付款-增值税”二级科目,再在“其他应付款-增值税”二级科目下增设“项目部应交增值税”、“项目部清算补缴增值税”、“项目部上交增值税”三个三级明细科目,“项目部应交增值税”反应各项目部的销项税额、进项税额、进项税额转出、预征税额等累计额,便于核对往来,“项目部清算补缴增值税”核算清算补缴税款,“项目部上交增值税”核算项目部按比例向机关缴纳的增值税。
增加完之后,“其他应付款”具体明细科目如下:
级次
科目编码
科目名称
余额方向
1
2241
其他应付款
贷
2
224101
存入保证金
贷
2
224102
代扣个人基本养老保险
贷
2
224103
代扣个人补充养老保险
贷
2
224104
代扣个人医疗保险
贷
2
224105
代扣个人失业保险
贷
2
224106
代扣个人工伤保险
贷
2
224107
代扣个人住房公积金
贷
2
224108
住房维修基金
贷
2
224110
代转款项
贷
3
22411099
其他
贷
2
224111
代交税金
贷
2
224112
增值税
贷
3
22411201
项目部应交增值税
贷
3
22411202
项目部清算补缴增值税
贷
3
22411203
项目部上交增值税
贷
2
224199
其他
贷
备注:
根据现行规定,代扣个人养老保险和公积金已由“其他应付款”科目改为“应付职工薪酬”科目核算,在模拟帐套中可根据实际情况进行调整。
(9)录入期初余额:
按照浪潮系统2014年3月31日的期末余额进行期初余额的录入,对于浪潮系统中会计科目的明细原则上要和U8系统中会计科目的明细要基本对应,若U8系统内置的会计科目没有对应的明细,可自己手工增加具体的二级或三级科目的科目明细与之相对应。
在期初余额录入后,先进行“试算平衡”的检查,然后要对浪潮系统和U8系统进行核对,原则上每个科目期初余额借贷方都要一致。
录入期初余额时,特别应注意坏账准备、累计折旧、临时设施摊销、周转材料摊销等会计科目的借贷方向。
第五步:
记账
要求:
对照4月份的浪潮记账系统,逐一录入4-6月记账凭证。
原则上要求对每一项经济业务同时进行两套账务处理,即在现有浪潮系统中核算营业税制下的所有账务,在模拟账套U8系统中核算增值税制下的所有账务,做到核算内容与现行浪潮软件中核算内容完全一致。
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- U8 总账 系统 初始化 工作 流程