山东保险业外汇保险业务法规培训.ppt
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1保险外汇管理法规培训保险外汇管理法规培训家外管理局山省分局国汇东二一年十一月2一、保险外汇管理概述一、保险外汇管理概述一、保险外汇管理概述一、保险外汇管理概述
(一)保险外汇管理的历史沿革保公司的性和方式不同于一般境险经营质经营机,保公司的特殊性,外管理内构针对险业务汇对保公司行特殊的管理政策。
险实最早于保公司外管理的定是关险汇规1993年布的非行金融机外管理定,其颁银构汇业务规中保公司展外保的市准入、对险开汇险业务场业务范等行了定。
目前主要法依托于保围进规规险业外管理行定(务汇暂规汇发200295)号。
3
(二)主要保险外汇监管法规近年,适保外市的展,外局相出台来应险汇场发汇继多法,保外管理呈不放。
项规险汇业务断宽趋势1.保外管理行定(险业务汇暂规汇发200295)号2.家外管理局于印国汇关发的通知(汇发2003118)号3.家外管理局于化保机外核手国汇关简对险构汇业务审有的通知(续关问题汇发200485)号4.家外管理局于整部分保外管理政策国汇关调险业务汇有的通知(关问题汇发200623)号4(三)外汇局保险外汇监管职能外局保外的管重于合性管汇对险汇业务监侧规理,具体能如下:
职保外市准入及退出管理,即保机险汇场险经营构外格的核准管理;汇业务资保外下的收支、售和付管;险汇项结汇汇汇监外立及管理。
汇账户开划转5二、市场准入及退出管理境保机事保外,内险经营构从险汇业务应按照定的程序向外局提出申,外局规汇请经汇核准外格外可经营汇业务资并颁发经营汇许,外可有效期证经营汇许证3年。
申请外的保机,在外局做出经营汇业务险经营构汇不核准定后决1年不得申外。
内请经营汇业务6
(一)保险公司经营外汇业务资格条件1.境内保险公司法人机构资格条件保批准事保;经监会从险业务定收外本金;规数额实汇资本金在人民资币5元以上(含亿5元)的,包括亿应当不少于500万美元或者其他等外的收外本金;值汇实汇资资本金在人民币5元以下的,具有不少于亿应当200万美元或者其他等外的收外本金值汇实汇资具有完善的部控制制度和金管理制度;内资遵守家法律、法和有外管理定,无重大国规关汇规违规、行生。
违纪为发72.外国保险公司分公司资格条件保批准事保;经监会从险业务定收外金;规数额实汇营运资金在人民营运资币5元以上(含亿5元)的外亿国保分公司具有不少于险应当500万美元或者其他等外值汇的收外金;金在人民实汇营运资营运资币5元以下的,亿具有不少于应当200万美元或者其他等外的收外值汇实汇金。
营运资具有完善的部控制制度和金管理制度;内资遵守家法律、法和有外管理定,无重大国规关汇规违、行生。
规违纪为发83.保险公司分支机构资格条件上一保公司具有保格和外级险险业务资经营汇业务格;资保批准事保;经监会从险业务已得上一保公司外的授;经获级险经营汇业务权书具有完善的部控制制度和金管理制度;内资遵守家法律、法和有外管理定,无重大国规关汇规、行生。
违规违纪为发9
(二)市场准入审批程序及权限保险公司法人机构和外国保险公司分公司:
直接向其家外管理局提起申,由局国汇总请总颁发经外可。
营汇业务许证保险公司分支机构:
行逐批,由保分支实级审险机向所在地外局提出申,所在地外局初构汇请汇审合格的,上分局核准由分局外报并颁发经营汇业可。
务许证910(三)市场准入及退出申请材料1初次申请
(1)境内保险公司法人(外国保险公司分公司)外的申及可行性告;经营汇业务请书报保可正、副本;经营险业务许证保批准的公司章程(外保公司章程);监会国险总事所外本金或外金告;会计师务汇资汇营运资验资报保公司外主管人名、履等文件;险汇业务员单历申外相的部控制制度和外金管理制度与请汇业务应内汇资;家外管理局要求的其他文件和料。
国汇资11
(2)保险公司分支机构上一保公司其外授;级险对经营汇业务权书本公司外的申;开办汇业务请书上一保公司保可和外级险经营险业务许证经营可正、副本及本机的保汇业务许证构经营险业务可印件许证复外主管人的名、履;汇业务员单历申外相的部控制制度和外金管理与请汇业务应内汇资制度;外局要求的其他文件和料。
汇资1112关于业务授权书:
有明确的授范,不得超范应权业务围围授。
权明确承担下公司外金及对级汇资风险债的最后任。
务清偿责1213关于申请书:
基本情况:
成立,地址,品、时间经营业务种业务规模,所施,分支机等;营业场设构概况业务准备(可行性):
制度准;管理架;备组织构展硬件施情;外人培情;业务开软设况汇从业员训况业务需求:
目前已始有意向的企情;外经开业况汇业;模估;务规划业务规计明确申请的业务范围。
14关于外汇业务主管人员的名单、履历;主管外公司主要人;汇业务负责涉及外的相部人;汇业务关门负责外保、收取外保和核算外签订汇险单汇险费汇赔的操作人;偿业务员事有外金收付、外表制和外从关汇资汇报编汇资金用的和人;运财务会计员履要求主管人的姓名、性、历记载业务员别职务、主要工作等基本信息。
经历15关于内控制度和外汇资金管理制度:
内控制度:
建立格的授、核制度以应严权复及外合性核机制。
汇业务规审外汇资金管理制度:
明确保外收支应险汇账管理的基本原及具体管理流程和容。
务则内16初次申请有关注意事项:
外局在充分究保机外的可行性基汇研险构开办汇业务上,可入公司考察公司、所础进现场该业务经营场设和工作人情。
备员况外局核准外的保机,自经汇经营汇业务险经营构应当收到核准文件后一月到家外管理局或其分局个内国汇申外可。
期未申的,外领经营汇业务许证过领汇局核准文件自失效。
动保机取外可后,未险经营构领经营汇业务许证经外局批准,汇6月不外的自停个经营汇业务视为动业,由外局收回可。
汇许证172申请扩大业务范围大外范的申和可行性告;扩汇业务围请书报外可有效期的外经营汇业务许证内汇业务经营和情告;财务况报外可正、副本印件;经营汇业务许证复新增外主管人的名、履;汇业务员单历申相的部控制制度和外金管理制与请业务应内汇资度;外局要求的其他文件和料。
汇资183.申请继续经营外汇业务外可到期后外经营汇业务许证继续经营的保机,在到期前汇业务险经营构应当1月个前向外局提出申。
未按提出申的,外汇请时请局外可,停止汇将缴销经营汇业务许证并其外。
汇业务19
(1)继续经营的前提条件遵守各外管理法,按照定及准确送各项汇规规时报管理信息,行收支申,接受配合外项进国际报并汇局。
检查期未受到外局或保督管理部的行政经营内汇险监门,公司法人无刑事法行。
处罚违为受到有部行政的,部可关门处罚应当经过处罚门认其行得到改正、已完成违规为经济处罚经。
20
(2)继续经营申请材料外的申;继续经营汇业务请书近3年的外和情告;汇业务经营财务况报事所出具的外本金或外金的会计师务汇资汇营运资告审计报(保公司分支机可以提供上一保险构级险机同意其外的授代替本经营构继续经营汇业务权书款所列告审计报);原外可正、副本;经营汇业务许证外局要求的其他文件和料汇资。
21关于继续经营外汇业务的申请书:
公司基本情况。
目前外范地址、品业务围经营业务、模,所施,分支机等。
种业务规营业场设构概况外汇业务管理组织框架及制度的运行情况。
外汇业管理架;外保位置;外务构汇险岗设汇业务经营软硬件施行情。
设运况业务需求。
外体;经营汇业务总状况趋势继续经营外的;模估。
汇业务规划业务规计明确的申范。
业务请围22关于近3年的外汇业务经营和财务情况报告:
公司整体经营情况。
重于近三年外侧对汇业务财务经营健性做出定性价;稳评外汇业务经营情况。
分年度外保保收入、外汇险费汇赔付支出、外利情;分外保保收入汇润总额况险种汇险费、外付支出、外利情;外保品汇赔汇润总额况汇险产综合利能力价。
获评外汇财务管理情况。
外立情;外金汇经营帐户开况汇资制度行情;外金制度建及完善情。
划转执况汇资设况其他需要说明的问题。
近三年遵守外管理法情汇规况(包括表送、收支申、配合);近三年报报国际报检查期是否受到其他行政管理部等。
经营内门处罚234终止外汇业务保机可以根据其自身需要,险经营构个经营向外局提申止其外,在外局汇请终汇业务并汇核准止外后终汇业务1月向原机个内发证关缴外可。
销经营汇业务许证24终止外汇业务申请材料:
止外的申;终汇业务请书止外的明;终汇业务详细说止外原因;外理告(止外后终汇业务汇资产清报终汇业务债理措施、步等)权债务处骤外可正、副本印件;经营汇业务许证复事所的近经会计师务审计3年本外表等币资产负债表;财务报董事或者上公司署的同意其止外的会级签终汇业务文件;外局要求的其他文件和料。
汇资255强制终止保机有下列情形之一的,外局止其险经营构汇终外,注或吊其外可汇业务并销销经营汇业务许证:
因分立、合或公司章程定的解散事由出而解并规现散的;上一保机因故被取消外格级险经营构经营汇业务资的(取消全);辖被保吊其保可的;监会销经营险业务许证被人民法院依法宣告破的;产家法律、法定的其他情形。
国规规26强制中止注意事项:
外局注或吊保机外可后,汇销销险经营构汇业务许证以面形式抄送同保督管理部。
应当书级险监门保机被注或吊外可险经营构销销经营汇业务许证后,及理外,向社公告。
应时清汇债权债务并会被外局注或吊外可的保汇销销经营汇业务许证险机,自收到文件后经营构应当1月向原机个内发证关其外可缴销经营汇业务许证。
276.特别说明:
未取得外格的保公司分经营汇业务资险支机,可以作具有外可构为经营汇业务许的本公司其他分支机的外保证构汇险业务展代理人,代外保合同,但不得代业签汇险收代付外保下各外金,相外汇险项项汇资关保必直接入其所代理机的外汇险费须汇构汇。
账户28
(一)外汇保险:
以外币进行计价结算的境内商业保险业务。
在保外管理行定(险业务汇暂规汇发200295)中外保定“根据保合同定,号汇险义为险约支付保、或付保金均以外价算的商险费赔偿给险币计结保。
”而在后法中外保的限定一步放业险续规对汇险进,宽汇发200623文件以外行价、号对汇进计赔的保合同,由前的“以外收取保”整偿险从汇费调为“可以人民或外收取保”。
币汇费三、保险公司外汇业务管理三、保险公司外汇业务管理29
(二)保险公司外汇业务种类外保;汇财产险外人身保;汇险外再保;汇险外海事担保;汇外投;汇资信、咨等外。
资调查询业务汇业务注:
目前保公司的基本外主要是外保险汇业务汇财产和外人身保险汇险业务30保险标的在中华人民共和国境内与境外之间移动的。
适用于海等的船舶和物保,或者是航班的国际运货运输险国际机失、任等;飞损险责险保险标的在中华人民共和国境外存在或者实现的。
适用于洋船、油等的失和任保等;远渔轮财产损险责险保险标的在中华人民共和国境内,通过国际租赁、国际银团贷款或者其他国际融资形式存在或者实现的。
适用于BOT目等的建筑、安装工程保等。
项险投保人和受益人均为境外法人或自然人的。
外汇财产保险订立标准31投保人为境外法人或驻华机构,且受益人为境外自然人的。
适用于机等在工作驻华构为华的外人投保的人或人身意外等。
国寿险境内居民个人在境外人身意外及医疗的保险。
适用于境居民在境外旅游或短期留的人身内驻意外及救助等。
外汇人身保险合同订立标准32(三)保险项下外汇收支管理1.管理框架保机根据不同型分凭保合同、分险构业务类别险保合同、款算、退保等直接在外指赔计书协议汇定行理;银办外指定行保下外收支的行汇银对险项汇业务进真性核,留存相;实审并关单证备查外局根据管需要保外收支行事汇监对险汇业务进后非核和。
现场查现场检查332.相关政策
(1)直接保险项下投保人支付保,主体投保人本身,保公费购汇应为险司不得代投保人支付外。
购汇汇直接保下保机可以支付也可以险项险经营构账户购汇支付外保下或付的保金,但必以外汇险项赔偿给险须形式支付。
汇34
(2)再保险项下保机行的外保行再保分出或者人险经营构进汇险进险将民保行跨境再保分出可以支付也可以币险进险业务帐户支付。
购汇保机根据保法行的法定再保分出险经营构险进险业,必在付款通知中明法定分保的保比率,分保务须写费及其的直接保期限等要素。
费总额对应险保机必其外支付外再保险经营构须从汇经营账户汇险项下回。
摊赔偿保机人民保行跨境再保有险经营构应当将币险进险关摊回或付的保金及相用等及回其在境赔偿给险关费时调内的外。
汇账户35(3)退保项下保机理外保退保,其外险经营构办汇险时应当从中支付,不得支付有退保款汇账户购汇关。
项外保退保,返投保人或投保人指定的汇险时还给收款人,投保的金性一致,并应当与时缴纳资质如投保人支付投保,退保成购汇费则时应当结汇人民返。
币还36(四)外汇账户管理(四)外汇账户管理保险公司外汇账户种类:
外;汇经营账户境外外;汇账户外金用。
汇资运账户注:
境外外汇账户和外汇资金运用账户是法人机构层面的账户,保险分支机构原则上不得开立。
371.账户开立批准外的保机,可以持以经经营汇业务险经营构下材料直接在境行立外,于内银开汇经营账户并应开后户10工作日到所在地外局案。
个内汇备面申书请;外可经营汇业务许证;工商照营业执;机代组织构码证;382.账户收支范围外保的收入和支出;汇险费外保或付保金的收入和支出;汇险赔偿给险外再保分保及相手收入和支出;汇险费关续费外再保下的或付保金的收入和支出;汇险项赔偿给险其他常目和批准的本目外收入和支出经项经资项汇。
393.外汇资金划转保公司其分支机之,以及同一保机险与构间险经营构外之的外金往,可以直接在行汇账户间汇资来开户银理境手,但符合相外收支范办内划转续应应汇账户围。
境不同法人系的保机外金以内统险经营构间划转汇资及境保机向境外外金提交相凭内险构划转汇资须应证直接在境外指定行理支付手。
内汇银办续3940四、法律责任四、法律责任外局可以通自行或者以指定汇过会计师事所、事所行的方式,保务审计师务进审计对险经机、保代理机或者保公司的外保营构险构险经纪汇行和非。
中险业务进现场检查现场检查对检查发现的行按照法行。
违规为规进处罚41.保险经营机构未经核准经营外汇业务。
由外局令其止外,退收取的保,汇责终经营汇业务还险费有法所得的,收法所得,违没违并处10万元以上50万元以下人民款;成犯罪的,依法追究刑事任。
币罚构责2.超出核准范围经营外汇业务的,或者外汇局已经取消或暂停其部分外汇业务后仍继续经营相应业务的。
由外局令改正,退收取的保,有法所得的,汇责还险费违收法所得,没违并处10万元以上50万元以下的人民款币罚;情重或者逾期不改正的,由外局停或者取消其外节严汇暂格;成犯罪的,依法追究刑事任。
汇业务经营资构责423.保险合同订立违规不符合件的保合同,以外收取保、对条险币险费赔偿或付保金、行保合同算,由外局令改正给险进险结汇责,收法所得,或者警告、通批、非法没违单处并处报评使用外金等以下人民款的。
汇额值币罚处罚4.未按规定报送外汇保险报表保机不按定送表和相信息料的,险经营构规报报关资由外局令改正,或者警告、通批、汇责单处并处报评5万元以上30万元以下人民款。
币罚处罚43季报张:
季后5个工作日报送外汇账户统计表:
保公司各外金收支情统计险个汇账户资况;合计其他系统赔款保费其他系统赔款保费备注期末额支出收入期初额帐号及开户行序号单位:
万美元年季年季保险公司(分公司)外汇帐户统计表保险公司(分公司)外汇帐户统计表44外汇业务统计表:
按分的保及收支情;统计险种类费赔偿况合计备注对外担保额摊回赔偿赔款支出自留保费分出保费保费收入险种单位:
万美元单位:
万美元年年季季保险公司(分公司)外汇保险业务统计表保险公司(分公司)外汇保险业务统计表外汇资金运用统计表:
按金用情统计资运况(于分支机对主要是行存款一形式构来讲银这)。
合计其它政府债券同业拆出同业拆入银行定期银行活期说明利息或溢价等收益金额帐号运用形式单位:
万美元单位:
万美元年季保险公司保险公司(分公司分公司)外汇资金运用统计外汇资金运用统计表表465.违反账户管理规定保机、保公司或保代理机险经营构险经纪险构违反本行定未外局批准立外的,或者暂规经汇开汇账户出借、外的,或者擅自改外收支转让汇账户变汇账户范使用外的,以及未按定理外围汇账户规办汇账户备案手的,由外局令改正,或者警告、续汇责单处并处通批、报评5万元以上30万元以下的人民款;情币罚重或者逾期不改正的,撤其外。
节严销汇账户47五、机构概况及外汇检查中存在问题
(一)机构概况截止10月末,山省具外格东备经营汇业务资的省管公司级辖14家,共计97家分支机构,年初增加较25家,保机呈快增险构数现较,保外市模不大。
长趋势险汇场规断扩48
(二)近期检查发现的问题2009年保外中,主要行如下险汇检查违规为:
无外或可期后仍外证经营汇业务许证过经营;汇业务未按定送外表;规报汇业务统计报以人民支付外保款。
币汇险赔49各位!
谢谢
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