全面预算管理体系(天津三星).ppt
- 文档编号:18857680
- 上传时间:2024-01-31
- 格式:PPT
- 页数:42
- 大小:276KB
全面预算管理体系(天津三星).ppt
《全面预算管理体系(天津三星).ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《全面预算管理体系(天津三星).ppt(42页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
天津三星有限责任公司天津三星有限责任公司天津三星有限责任公司天津三星有限责任公司全面预算管理体系实施项目全面预算管理体系实施项目全面预算管理体系实施项目全面预算管理体系实施项目预算模型方案预算模型方案预算模型方案预算模型方案Page2目录目录业务数据预测业务数据预测业务数据预测业务数据预测财务报表预测财务报表预测财务报表预测财务报表预测Page3业务数据预测业务数据预测1.1.收入预算收入预算2.2.成本预算成本预算3.3.工程投资预算工程投资预算Page4收入预算
(一)收入预算
(一)1.1.各品牌各品牌各品牌各品牌移动业务移动业务移动业务移动业务1.1.基本通话费基本通话费基本通话费基本通话费B.B.月租费月租费月租费月租费C.C.新业务新业务新业务新业务=MOUKn资费资费t月平均用户数量月平均用户数量Kn=MOUNn资费资费t月平均用户数量月平均用户数量Nn主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入=每户每月平均收入每户每月平均收入n服务用户数量服务用户数量n其中,服务用户数其中,服务用户数n=用户数量用户数量n使用服务用户使用服务用户(下同下同)。
使用服务用户依据历史数据的趋势,结合对市场。
使用服务用户依据历史数据的趋势,结合对市场发展情况的预期来估算发展情况的预期来估算=月租费月租费n用户数量用户数量n=MOUGn资费资费t月平均用户数量月平均用户数量Gn下标说明下标说明KK高端个人用户高端个人用户高端个人用户高端个人用户NN普通个人用户普通个人用户普通个人用户普通个人用户GG集团用户集团用户集团用户集团用户nn各品牌各品牌各品牌各品牌mmA/B/CA/B/C类集团客户类集团客户类集团客户类集团客户tt通话费明细分类通话费明细分类通话费明细分类通话费明细分类1.1.主叫显示主叫显示主叫显示主叫显示2.2.呼叫转移呼叫转移呼叫转移呼叫转移除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考虑发展除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。
趋势和公司业务发展战略进行估算。
3.3.呼出限制呼出限制呼出限制呼出限制A.A.通话费通话费通话费通话费2.2.国内长途话费国内长途话费国内长途话费国内长途话费普通长途普通长途普通长途普通长途IPIP长途长途长途长途3.3.国际长途话费国际长途话费国际长途话费国际长途话费普通长途普通长途普通长途普通长途IPIP长途长途长途长途4.4.出访漫游出访漫游出访漫游出访漫游注:
各业务品牌包括注:
各业务品牌包括注:
各业务品牌包括注:
各业务品牌包括:
全球通、津门通、时尚卡、新星卡、全球通、津门通、时尚卡、新星卡、全球通、津门通、时尚卡、新星卡、全球通、津门通、时尚卡、新星卡、20082008卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡和其他松卡和其他松卡和其他松卡和其他(包括包括包括包括:
套餐、校园卡、知音卡、公务卡套餐、校园卡、知音卡、公务卡套餐、校园卡、知音卡、公务卡套餐、校园卡、知音卡、公务卡)。
Page5收入预算
(一)收入预算
(一)D.D.移动数据移动数据移动数据移动数据1.1.短消息短消息短消息短消息4.4.秘书服务秘书服务秘书服务秘书服务5.5.全球呼全球呼全球呼全球呼6.WAP6.WAP2.2.信息点播信息点播信息点播信息点播3.3.手机银行手机银行手机银行手机银行7.GPRS7.GPRS1.1.各品牌各品牌各品牌各品牌移动业务移动业务移动业务移动业务主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入=每户月平均收入每户月平均收入n服务用户数服务用户数n除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考虑发展除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。
趋势和公司业务发展战略进行估算。
=每户月平均收入每户月平均收入n服务用户数服务用户数n8.8.其他其他其他其他由于占移动数据收入比例很少,通过占移动数据收入的由于占移动数据收入比例很少,通过占移动数据收入的比率计算,比率根据历史数据估算。
比率计算,比率根据历史数据估算。
Page6收入预算
(二)收入预算
(二)主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入3.3.非移动非移动非移动非移动数据业务数据业务数据业务数据业务3.3.非移动非移动非移动非移动数据业务数据业务数据业务数据业务B.IDCB.IDCB.IDCB.IDCA.IPA.IP卡业务卡业务卡业务卡业务A.IPA.IP卡业务卡业务卡业务卡业务E.E.其他其他其他其他E.E.其他其他其他其他C.C.固定固定固定固定IPIP业务业务业务业务C.C.固定固定固定固定IPIP业务业务业务业务D.D.专线上网业务专线上网业务专线上网业务专线上网业务D.D.专线上网业务专线上网业务专线上网业务专线上网业务=非移动数据业务收入非移动数据业务收入比例比例=前前7个月个月IP卡预付费卡预付费90/72.2.网间结算网间结算网间结算网间结算2.2.网间结算网间结算网间结算网间结算=通话费收入总额通话费收入总额比率比率=通话费收入总额通话费收入总额比率比率=上年月预付费上年月预付费10用户通常在购卡后用户通常在购卡后7个月内使用所购个月内使用所购IP卡面值的卡面值的90另外另外10为沉淀收入。
为沉淀收入。
1.IP1.IP话费话费话费话费1.IP1.IP话费话费话费话费2.2.沉淀收入沉淀收入沉淀收入沉淀收入2.2.沉淀收入沉淀收入沉淀收入沉淀收入B.B.漫游结算漫游结算漫游结算漫游结算B.B.漫游结算漫游结算漫游结算漫游结算A.A.网间互联网间互联网间互联网间互联A.A.网间互联网间互联网间互联网间互联3.3.网间互联网间互联网间互联网间互联3.3.网间互联网间互联网间互联网间互联=IP卡话费收入卡话费收入比率比率根据以往统计数据,估算根据以往统计数据,估算IP卡网间结算收入占卡网间结算收入占IP话费收入的比率话费收入的比率4.4.漫游清算漫游清算漫游清算漫游清算4.4.漫游清算漫游清算漫游清算漫游清算Page7收入预算(三)收入预算(三)4.4.其他主营其他主营其他主营其他主营业务收入业务收入业务收入业务收入4.4.其他主营其他主营其他主营其他主营业务收入业务收入业务收入业务收入B.B.梦网手续费梦网手续费梦网手续费梦网手续费B.B.梦网手续费梦网手续费梦网手续费梦网手续费A.A.选号费选号费选号费选号费A.A.选号费选号费选号费选号费C.C.异地充值收入异地充值收入异地充值收入异地充值收入C.C.异地充值收入异地充值收入异地充值收入异地充值收入根据历史数据分析填列根据历史数据分析填列=本年预测神州行预付费本年预测神州行预付费上年异地充值收入占神上年异地充值收入占神州行预付费比例州行预付费比例=IPIP卡话费预付费卡话费预付费上年异地充值收入占上年异地充值收入占IPIP预付费预付费的比例的比例1.神州行神州行1.神州行神州行2.IP充值卡充值卡2.IP充值卡充值卡主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入Page8收入预算(四)收入预算(四)=年初天津市移动用户数年初天津市移动用户数(1移动用户年增长率)移动用户年增长率)目标市场份额目标市场份额其中:
移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。
如:
成长期的用户增长率其中:
移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。
如:
成长期的用户增长率较高,成熟期用户增长率趋缓。
目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。
较高,成熟期用户增长率趋缓。
目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。
=(年用户数年用户数-集团用户数集团用户数)个人用户中各品牌百分比个人用户中各品牌百分比n高端用户数百分高端用户数百分比比n高端用户指年高端用户指年MOU值大于一定分钟数的客户,高端用户数的百分比根据值大于一定分钟数的客户,高端用户数的百分比根据历年数据,结合公司营销规划进行估算历年数据,结合公司营销规划进行估算=(年用户数年用户数-集团用户数集团用户数)个人用户中各品牌百分比个人用户中各品牌百分比n普通用户数百分普通用户数百分比比n=各月净增数占年净增数比例各月净增数占年净增数比例n品牌年净增用户数品牌年净增用户数n各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用户各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用户数在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。
数在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。
1.1.各品牌各品牌各品牌各品牌年用户数年用户数年用户数年用户数1.1.各品牌各品牌各品牌各品牌年用户数年用户数年用户数年用户数B.B.个人高端用户个人高端用户个人高端用户个人高端用户B.B.个人高端用户个人高端用户个人高端用户个人高端用户C.C.个人普通用户个人普通用户个人普通用户个人普通用户C.C.个人普通用户个人普通用户个人普通用户个人普通用户年用户总数年用户总数年用户总数年用户总数年用户总数年用户总数年用户总数年用户总数各月客户净增数各月客户净增数各月客户净增数各月客户净增数各月客户净增数各月客户净增数各月客户净增数各月客户净增数A.A.集团用户集团用户集团用户集团用户A.A.集团用户集团用户集团用户集团用户=集团数集团数m集团平均客户数集团平均客户数m各品牌用户数占用户总数百分比各品牌用户数占用户总数百分比n2.2.各品牌年各品牌年各品牌年各品牌年净增用户数净增用户数净增用户数净增用户数2.2.各品牌年各品牌年各品牌年各品牌年净增用户数净增用户数净增用户数净增用户数=年用户数年用户数n-上年末用户数上年末用户数n3.3.各品牌年各品牌年各品牌年各品牌年离网用户数离网用户数离网用户数离网用户数3.3.各品牌年各品牌年各品牌年各品牌年离网用户数离网用户数离网用户数离网用户数=年离网率年离网率n(年初用户数年初用户数n月用户总数月用户总数n)/13年离网率的预测方法:
基于以前年度离网率的历史数据,估算变化趋势,结合对各品牌下年市场年离网率的预测方法:
基于以前年度离网率的历史数据,估算变化趋势,结合对各品牌下年市场竞争状况的预测进行调整后得出。
竞争状况的预测进行调整后得出。
各月客户离网数各月客户离网数各月客户离网数各月客户离网数各月客户离网数各月客户离网数各月客户离网数各月客户离网数=各月离网数占年离网数比例各月离网数占年离网数比例年离网用户数年离网用户数Page9收入预算(五)收入预算(五)1.1.移动业务移动业务移动业务移动业务1.1.移动业务移动业务移动业务移动业务B.B.缴费卡缴费卡缴费卡缴费卡B.B.缴费卡缴费卡缴费卡缴费卡预付费预算预付费预算预付费预算预付费预算预付费预算预付费预算预付费预算预付费预算A.A.神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡A.A.神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡2.2.数据业务数据业务数据业务数据业务2.2.数据业务数据业务数据业务数据业务A.IPA.IP电话卡电话卡电话卡电话卡A.IPA.IP电话卡电话卡电话卡电话卡MOUMOUMOUMOU基于上年各月基于上年各月MOUNn(或(或MOUGn)与各月用户数)与各月用户数Nn(或(或MOUGn)间的)间的线形关系,根据预测的下年月用户数估算下年每月线形关系,根据预测的下年月用户数估算下年每月MOUNn或或MOUGn),),并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数的影响乘以调整系数后进行估算。
后进行估算。
各品牌各品牌各品牌各品牌MOUMOU各品牌各品牌各品牌各品牌MOUMOUB.B.高端用户高端用户高端用户高端用户B.B.高端用户高端用户高端用户高端用户C.C.普通客户普通客户普通客户普通客户C.C.普通客户普通客户普通客户普通客户A.A.集团客户集团客户集团客户集团客户A.A.集团客户集团客户集团客户集团客户=天津天津IP市场规模市场规模中国移动中国移动IP市场占有率市场占有率天津移动占中国移动天津移动占中国移动IP收入收入由于由于IP卡绝大多数采用代理商销售,代理商的提卡量在卡绝大多数采用代理商销售,代理商的提卡量在1年中呈平均分布年中呈平均分布,所以,假设各月的,所以,假设各月的IP卡预付费收入也呈平均分布。
卡预付费收入也呈平均分布。
高端用户的高端用户的MOUKn相对稳定,所以通过以前年度相对稳定,所以通过以前年度MOUKn的趋势,并考虑的趋势,并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数后进行的影响乘以调整系数后进行估算。
估算。
=上年预付费上年预付费/上年神州行业务收入上年神州行业务收入本年预测神州行业务收入本年预测神州行业务收入各月预付费占年预付费比例根据上年各品牌预付费在各月间的分配情况考各月预付费占年预付费比例根据上年各品牌预付费在各月间的分配情况考虑客户使用特点后确定。
虑客户使用特点后确定。
=上年缴费卡预付费上年缴费卡预付费/上年移动业务收入上年移动业务收入本年预测移动业务收入本年预测移动业务收入Page10收入预算(五)收入预算(五)其他业务其他业务其他业务其他业务收入预算收入预算收入预算收入预算其他业务其他业务其他业务其他业务收入预算收入预算收入预算收入预算1.1.其他业务其他业务其他业务其他业务收入收入收入收入1.1.其他业务其他业务其他业务其他业务收入收入收入收入=(月净增用户数月净增用户数n+月离网用户数月离网用户数n)系数系数+丢补卡数丢补卡数)SIM卡售价卡售价系数根据历史数据估算,考虑转出、转入、复机和代理商处的积压卡数系数根据历史数据估算,考虑转出、转入、复机和代理商处的积压卡数丢补卡数丢补卡数=用户数用户数比率。
比率通过历史数据进行估算。
比率。
比率通过历史数据进行估算。
=(月净增用户数月净增用户数n+月离网用户数月离网用户数n)系数系数+丢补卡数丢补卡数)SIM卡成本卡成本2.2.其他业务其他业务其他业务其他业务支出支出支出支出2.2.其他业务其他业务其他业务其他业务支出支出支出支出其他项目由于占其他业务收入比例很少,通过历史数据进行估算。
其他项目由于占其他业务收入比例很少,通过历史数据进行估算。
A.A.出售出售出售出售SIMSIM卡卡卡卡A.A.出售出售出售出售SIMSIM卡卡卡卡C.C.其他其他其他其他C.C.其他其他其他其他A.A.出售出售出售出售SIMSIM卡成本卡成本卡成本卡成本A.A.出售出售出售出售SIMSIM卡成本卡成本卡成本卡成本其他项目由于占其他业务收入比例很少,通过历史数据进行估算。
其他项目由于占其他业务收入比例很少,通过历史数据进行估算。
D.D.其他其他其他其他D.D.其他其他其他其他B.B.出售手机出售手机出售手机出售手机B.B.出售手机出售手机出售手机出售手机B.B.出售手机出售手机出售手机出售手机B.B.出售手机出售手机出售手机出售手机=(用户数用户数n比例比例)手机平均价格手机平均价格比例包含如下因素比例包含如下因素:
通过购买手机入网和为使用新业务更换手机的用户通过购买手机入网和为使用新业务更换手机的用户占相应品牌用户数的比重。
其数值应考虑历史情况并结合将推出的营销占相应品牌用户数的比重。
其数值应考虑历史情况并结合将推出的营销政策分析估算。
政策分析估算。
=(用户数用户数n比例比例)手机平均成本价手机平均成本价C.C.营业税营业税营业税营业税C.C.营业税营业税营业税营业税=(出售出售SIM卡收入卡收入+出售手机收入出售手机收入)3Page11收入预算(六)收入预算(六)营业外营业外营业外营业外收入预算收入预算收入预算收入预算营业外营业外营业外营业外收入预算收入预算收入预算收入预算2.2.营业外营业外营业外营业外支出支出支出支出2.2.营业外营业外营业外营业外支出支出支出支出1.1.营业外营业外营业外营业外收入收入收入收入1.1.营业外营业外营业外营业外收入收入收入收入A.A.固定资产清理固定资产清理固定资产清理固定资产清理A.A.固定资产清理固定资产清理固定资产清理固定资产清理B.B.滞纳金税金滞纳金税金滞纳金税金滞纳金税金B.B.滞纳金税金滞纳金税金滞纳金税金滞纳金税金A.A.滞纳金滞纳金滞纳金滞纳金A.A.滞纳金滞纳金滞纳金滞纳金B.B.其他其他其他其他B.B.其他其他其他其他C.C.其他其他其他其他C.C.其他其他其他其他由于占营业外收入比例很少,通过历史数据进行估算。
由于占营业外收入比例很少,通过历史数据进行估算。
由于占营业外支出业务收入比例很少,通过历史数据进行估算。
由于占营业外支出业务收入比例很少,通过历史数据进行估算。
=滞纳金收入滞纳金收入税率税率=报废固定资产净值报废固定资产净值+清理费用清理费用-清理收入清理收入其中,报废固定资产由各部门上报固定资产报废清单、对应清理费用、对其中,报废固定资产由各部门上报固定资产报废清单、对应清理费用、对应清理收入,由财务部结合固定资产折旧情况考虑清理费用和收入的合理应清理收入,由财务部结合固定资产折旧情况考虑清理费用和收入的合理性确定。
性确定。
=当月收回当月收回3个月以上应收帐款总额个月以上应收帐款总额3(平均欠费期限平均欠费期限-30天天)其中,当期收回应收帐款总额根据应收帐款收回金额分析填列。
其中,当期收回应收帐款总额根据应收帐款收回金额分析填列。
平均欠费期限根据历史数据确定平均欠费期限根据历史数据确定Page12业务数据预测业务数据预测1.1.收入预算收入预算2.2.成本费用预算成本费用预算3.3.工程投资预算工程投资预算Page13成本费用预算
(一)成本费用预算
(一)销售佣金销售佣金销售佣金销售佣金销售佣金销售佣金销售佣金销售佣金B.IPB.IP电话卡电话卡电话卡电话卡B.IPB.IP电话卡电话卡电话卡电话卡A.SIMA.SIM卡卡卡卡A.SIMA.SIM卡卡卡卡C.C.神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡C.C.神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡=(月净增用户数月净增用户数n+月离网用户数月离网用户数n)系数系数专营代理商发展用户专营代理商发展用户n专营酬金标准专营酬金标准n系数根据历史数据估算,考虑转出、转入、复机因素系数根据历史数据估算,考虑转出、转入、复机因素酬金额应考虑市场因素预测其在本年的变动幅度,考虑各档次酬金酬金额应考虑市场因素预测其在本年的变动幅度,考虑各档次酬金额发生的概率,计算加权平均确定。
概率应考虑历史发生概率确定额发生的概率,计算加权平均确定。
概率应考虑历史发生概率确定。
=IP卡月预付费卡月预付费代理商代理商酬金率酬金率=(月净增用户数月净增用户数n+月离网用户数月离网用户数n)系数系数经销代理商发展用户经销代理商发展用户n经销酬金标准经销酬金标准n1.1.专营代理专营代理专营代理专营代理1.1.专营代理专营代理专营代理专营代理2.2.经销代理经销代理经销代理经销代理2.2.经销代理经销代理经销代理经销代理=神州行充值卡月预付费神州行充值卡月预付费代理商代理商酬金率酬金率E.E.其他其他其他其他E.E.其他其他其他其他由于占销售佣金比例很少,通过占销售佣金的比率计算,比率根据历史数据估算。
由于占销售佣金比例很少,通过占销售佣金的比率计算,比率根据历史数据估算。
D.D.缴费卡缴费卡缴费卡缴费卡D.D.缴费卡缴费卡缴费卡缴费卡=缴费卡月预付费缴费卡月预付费代理商代理商酬金率酬金率Page14成本费用预算
(二)成本费用预算
(二)广告广告广告广告/业业业业务宣传费务宣传费务宣传费务宣传费广告广告广告广告/业业业业务宣传费务宣传费务宣传费务宣传费=主营业务收入主营业务收入比率比率其中,广告其中,广告/业务宣传费占主营业务收入的比重在预算启动会议中,考虑营销部门的预测数和上年广告业务宣传费占主营业务收入的比重在预算启动会议中,考虑营销部门的预测数和上年广告/业务宣传费预算的实际执行情况分析确定(下同)。
业务宣传费预算的实际执行情况分析确定(下同)。
各项广告各项广告各项广告各项广告/业务业务业务业务宣传活动支出宣传活动支出宣传活动支出宣传活动支出各项广告各项广告各项广告各项广告/业务业务业务业务宣传活动支出宣传活动支出宣传活动支出宣传活动支出=各项活动费用各项活动费用确定各项活动费用时,应以公司营销规划为指导,同时结合对确定各项活动费用时,应以公司营销规划为指导,同时结合对广告业务宣传费的总额控制来预测,并根据历史上各月的分布广告业务宣传费的总额控制来预测,并根据历史上各月的分布情况估算每月发生额。
情况估算每月发生额。
大客户大客户大客户大客户经费经费经费经费大客户大客户大客户大客户经费经费经费经费A.A.集团客户集团客户集团客户集团客户A.A.集团客户集团客户集团客户集团客户B.B.个人客户个人客户个人客户个人客户B.B.个人客户个人客户个人客户个人客户=集团客户主营业务收入集团客户主营业务收入比率比率=高端个人客户主营业务收入高端个人客户主营业务收入比率比率各项大客户各项大客户各项大客户各项大客户活动支出活动支出活动支出活动支出各项大客户各项大客户各项大客户各项大客户活动支出活动支出活动支出活动支出=(各项活动发生次数各项活动发生次数单位费用单位费用)确定各项活动的发生次数时,应以公司营销规划为指导,同时结确定各项活动的发生次数时,应以公司营销规划为指导,同时结合对大客户经费的总额控制来预测。
合对大客户经费的总额控制来预测。
渠道整合渠道整合渠道整合渠道整合经费经费经费经费渠道整合渠道整合渠道整合渠道整合经费经费经费经费=主营业务收入主营业务收入比率比率各项代办户各项代办户各项代办户各项代办户活动支出活动支出活动支出活动支出各项代办户各项代办户各项代办户各项代办户活动支出活动支出活动支出活动支出=(各项活动发生次数各项活动发生次数单位费用单位费用)确定各项活动的发生次数时,应以公司营销规划为指确定各项活动的发生次数时,应以公司营销规划为指导,同时结合对代办经费的总额控制来预测。
导,同时结合对代办经费的总额控制来预测。
A.A.合作营业厅合作营业厅合作营业厅合作营业厅A.A.合作营业厅合作营业厅合作营业厅合作营业厅B.B.专营营业厅专营营业厅专营营业厅专营营业厅B.B.专营营业厅专营营业厅专营营业厅专营营业厅C.C.一般营业厅一般营业厅一般营业厅一般营业厅C.C.一般营业厅一般营业厅一般营业厅一般营业厅Page15成本费用预算(三)成本费用预算(三)网间结算支出网间结算支出网间结算支出网间结算支出1.网间互联支出网间互联支出1.网间互联支出网间互联支出2.漫游结算支出漫游结算支出2.漫游结算支出漫游结算支出通话费网间结算支出通话费网间结算支出+IP网间结算支出网间结算支出其中:
按电信公司(新网通)、联通公司、铁通公司、其他公司分类进行估算其中:
按电信公司(新网通)、联通公司、铁通公司、其他公司分类进行估算通话费网间结算支出通话费网间结算支出/IP网间结算支出取用公司对应的历史数据网间结算支出取用公司对应的历史数据增长比例增长比例增长比例:
要考虑通话费收入、增长比例:
要考虑通话费收入、IP卡收入的增长产生相应的网间结算支出的增长,卡收入的增长产生相应的网间结算支出的增长,以及其他运营的营销政策产生的网间结算支出的增长以及其他运营的营销政策产生的网间结算支出的增长漫游清算服务费漫游清算服务费漫游清算服务费漫游清算服务费国内清算服务费国际清算服务费国内清算服务费国际清算服务费其中(假设资费不发生调整的情况下)其中(假设资费不发生
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 全面 预算 管理体系 天津 三星