a4-账户管理系统介绍.ppt
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,账户管理系统介绍,实施部徐斌2014年9月15日,账户管理系统介绍,一.系统目标,按照财政国库集中支付管理制度和人民银行对单位账户管理的有关规定,为规范预算单位账户管理,建立账户管理系统。
改变传统的账户管理手工操作方式,建立账户使用单位与管理部门网络互联的全电子信息管理系统,并实现账户管理的实时监控。
账户管理系统通过办理账户开立、变更、撤销等日常业务和账户年检、督办、处置等业务,实现业务应用和监督管理的双重职能。
对各级财政部门的财政性资金账户进行管理,将各级财政相关职能部门的财政账户全部转归财政国库部门统一管理,二.业务介绍,
(一)预算单位账户管理账户开立账户变更账户撤销账户年检账户处置,业务介绍,
(二)财政账户管理财政账户开立财政账户变更财政账户撤销,业务介绍,1、业务介绍-账户开立,账户开立采用双轨制申报(纸质、电子)提供资料:
法人登记证书(编办文件、法人任命证书)组织机构代码证法人身份证、经办人身份证授权书(银行指定格式)印鉴片(加盖印章)税务证(可选)其他资料财政批复书,业务介绍-账户开立,账户开立流程,2、业务介绍-账户变更(同行变更),单位要素变更变更单位基本信息(单位名称、联系人、联系电话、移动电话)变更账户属性信息(账户名称、账户性质、账户类型、账户用途)银行要素变更变更银行名称变更银行账号,业务介绍-账户变更(同行单位要素变更),业务介绍-账户变更(同行银行要素变更),同行变更流程,3、业务介绍-账户变更(异行变更),包括异行开新户和原行销老户。
基本存款账户变更非基本存款账户变更,业务介绍-账户变更(异行基本户变更),业务介绍-账户变更(异行非基本户变更),异行变更流程,4、业务介绍-账户撤销,包括单位账户到期、合并、单位撤销或停止使用账户,以及财政对单位账户违规违纪处置及年检撤销。
账户撤销流程:
单位发起撤销单位账户财政发起撤销单位账户,业务介绍-账户撤销(单位发起),业务介绍-账户撤销(财政发起),账户撤销流程,5、业务介绍-账户年检,为了掌握单位账户的基本情况,确保其账户的合规性、真实性,保证资金收付活动的正常运行。
每年都要对单位账户进行必要的年检。
账户年检时,单位将单位所属账户的各项资料上报主管部门、财政进行审批。
业务介绍-账户年检,账户年检流程图,6、业务介绍-账户处置,日常督办财政审批通过单位未按时办理的账户:
财政已审批通过的账户(包括开立、变更),在设定的有效时限内,单位未办理完成,系统自动预警提示。
业务介绍-账户处置(日常督办),业务介绍-账户处置,年检督办年检单位未按时申报的账户:
财政通知单位年检后,单位未在规定时限内上报单位账户年检信息的账户,通过账户系统预警提示进行年检督办。
年检单位未按时未按年检意见办理相关业务的账户:
财政年检完成后,规定需撤销的账户,在规定时限内未撤销的账户,通过账户系统预警提示进行年检督办;财政年检完成后,规定保留需审批的账户,在规定时限内未申报审批的账户,通过账户系统预警提示进行年检督办。
业务介绍-账户处置(年检督办),业务介绍-账户处置(日常处置之一),财政发起日常督办,单位未在督办期内办理:
账户变更申请账户年检撤销账户账户年检保留需审批账户财政对单位违规违纪账户发起停用,业务介绍-账户处置(日常处置之一),业务介绍-账户处置(日常处置之二),未在规定督办时限内办理指定业务账户开立申请,业务介绍-账户处置(日常处置之二),业务介绍,业务介绍-财政账户开立,财政账户开立采用电子申报开户提供资料:
法人登记证书(编办文件、法人任命证书)组织机构代码证法人身份证、经办人身份证授权书(银行指定格式)印鉴片(加盖印章)税务证(可选)其他资料,业务介绍-财政账户开立,业务介绍-财政账户变更(同行变更),单位要素变更变更账户属性信息(账户名称、资金性质、账户性质、账户类型、账户用途)银行要素变更变更银行名称变更银行账号,业务介绍-财政账户变更(同行要素变更),业务介绍-财政账户变更(同行银行要素变更),业务介绍-财政账户变更(异行变更),包括异行开新户和原行销老户。
基本存款账户变更非基本存款账户变更,业务介绍-财政账户变更(异行基本户变更),业务介绍-财政账户变更(异行非基本户变更),业务介绍-财政账户撤销,包括财政账户到期、合并、财政相关部门撤销或停止使用账户,以及对财政账户违规违纪处置及年检撤销。
财政账户撤销流程:
下级财政发起撤销单位账户省财政厅发起撤销单位账户,业务介绍-财政账户撤销(下级财政发起),业务介绍-财政账户撤销(省财政厅发起),业务介绍-账户处置,日常督办省财政厅审批通过下级财政未按时办理的账户:
财政已审批通过的撤销账户在设定的有效时限内,下级财政未办理完成,系统自动预警提示。
业务介绍-账户处置(日常督办),业务介绍-账户处置,年检督办下级财政部门未按时申报的账户:
财政通知年检后,下级部门未在规定时限内上报财政账户年检信息的账户,通过账户系统预警提示进行年检督办。
下级财政部门未按时未按年检意见办理相关业务的账户:
财政年检完成后,规定需撤销的账户,在规定时限内未撤销的账户,通过账户系统预警提示进行年检督办;财政年检完成后,规定保留需审批的账户,在规定时限内未申报审批的账户,通过账户系统预警提示进行年检督办。
业务介绍-财政账户处置(年检督办),业务介绍-财政账户处置(日常处置),财政发起日常督办,下级财政部门未在督办期内办理:
账户撤销账户申请账户年检撤销账户账户年检保留需审批账户财政对下级财政部门违规违纪账户发起停用,业务介绍-财政账户处置(日常处置),三、系统特点,在涵盖了账户管理所有的日常业务的基础上,提出了账户处置等业务,能够更加有效的对单位账户进行监管。
系统在对账户的日常管理过程中,各级财政部门,预算单位,主管业务处室,国库处,商业银行,人民银行各个角色通过系统进行互联,极大的提高了信息的传输及账户管理的工作效率。
预算单位账户系统作为综合业务系统的账户信息唯一入口,与国库集中支付系统,资金监控系统进行了无缝连接,进一步完善了国库集中支付制度对账户的应用和管理职责。
财政账户的管理权限集中到国库部门统一管理,为建立健全财政资金规范管理提供了有效保障。
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