财务分析与财务管理培训.pptx
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财务分析与财务管理,XXXXXX研究所XXX20XX年X月XX,1,财务分析
(1),为什么要作项目分析?
-必要性-可能性-合理性-风险性,2,财务分析
(2),几个有用的概念:
货币(资金)的时间价值贴现现金流动态分析,3,财务分析(3),F=P(1+i)tP=F/(1+i)t,4,主要任务:
赢利能力分析清偿能力分析现金流量分析不确定性分析,财务分析(4),5,现金流量分析现金流入:
主要是销售收入现金流出:
固定资产投资+流动资金+经营成本+销售税金现金流量,财务分析(5),6,财务分析(6),现金流量表,7,财务分析(7),两个重要指标NPVIRR,8,财务分析(8),IRR=i1+(i2-i1)*|NPV1|/(|NPV1|+|NPV2|),9,财务分析(9),贴现率贴现率的选择:
大于同期银行利率高于行业预期,10,财务管理
(1),几个重要的财务报表现金流管理应收帐款的处理企业内部财务控制,11,财务管理
(2),几个重要的财务报表资产负债表损益表现金流量表其他辅助报表,12,财务管理(3),现金流管理“五大定律”良好的现金流商务模式DSO值合适定位营业收入与资本运作评估自己的抗风险能力,13,财务管理(4),应收帐款的处理
(1)注意资金周转率强化营销管理,14,财务管理(5),应收帐款的处理
(2)应收帐款证券化保理业务,15,财务管理(6),内部控制五要素控制环境风险评估控制活动信息与沟通监督,16,财务管理(7),内部控制的关键点审批/审核收付/复核记帐/核对清点/清查,17,谢谢大家!
18,
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- 财务 分析 财务管理 培训