商业银行业务与经营知识金融监管理论与实践.docx
- 文档编号:18222251
- 上传时间:2023-08-14
- 格式:DOCX
- 页数:39
- 大小:41.71KB
商业银行业务与经营知识金融监管理论与实践.docx
《商业银行业务与经营知识金融监管理论与实践.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《商业银行业务与经营知识金融监管理论与实践.docx(39页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
商业银行业务与经营知识金融监管理论与实践
银监会专业科目笔试
商业银行业务与经营知识、金融监管理论与实践
商业银行业务与经营知识
1.中国银行业概况
Ø中央银行:
中国人民银行。
在银行业的角色:
中国人民银行在国务院的领导下,制定和执行货币政策,防范和化解金融风险,维护金融稳定。
Ø监管机构:
银监会(银行业监督管理机构)、:
证监会(证券业监督管理机构)、保监会(保险业监督管理机构)
Ø自律组织:
中国银行业协会。
2000年成立,是在民政部登记注册的全国性非营利社会团队,主管单位为银监会。
Ø银行业金融机构:
政策性银行(国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行
Ø大型商业银行:
工、农、中、建、交被称为“国有及国有控股大型商业银行”。
Ø中小商业银行:
包括股份制商业银行和城市商业银行两大类。
股份制商业银行(12家,中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行)
Ø农村金融机构:
包括农村信用社;农村商业银行、农村合作银行(在合并农村信用社的基础上组建);村镇银行和农村资金互助社
Ø中国邮政储蓄银行:
2007年3月20日挂牌
Ø外资银行:
外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行、外国银行代表处
Ø非银行金融机构:
金融资产管理公司(包括信达、长城、东方和华融)、信托公司、企业集团财务公司(服务对象仅限于企业集团成员)、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司.
2.商业银行简介
Ø历史上第一家股份制商业银行—英格兰银行
Ø商业银行的性质:
自有资金,独立核算,自负盈亏,追求利润最大化
Ø商业银行的作用:
商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构,具有其不可替代的作用。
其作用主要有:
信用中介、支付中介、信用创造和提供金融服务。
Ø商业银行的组织结构:
单元银行制(不设或限设分支机构,在美国非常普遍)、总分行制(大多数国家采用)、银行控股公司制(一个集团成立股权公司,再由该公司控制或收购两家以上的银行,在美国最为流行)
Ø商业银行的经营原则:
盈利性、流动性、安全性
3.银行经营环境(本部分在经济学、国际金融学有,作为一个小结)
Ⅰ经济环境
银行是在经济发展过程中产生的,其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。
经济环境构成银行运行的基础条件和背景,经济发展状况直接决定和影响银行经营状况。
1、宏观经济运行:
宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。
宏观经济状况
对银行的影响
经济发展水平
决定了银行的资金实力、业务种类和经营范围。
经济发展状况和前景
影响经济主体的收入、资产价值和对未来的信心,从而对银行的经营管理产生直接影响。
(1)宏观经济发展目标及其衡量指标
宏观经济发展目标
衡量指标
指标释义
经济增长
国内生产总值
GDP:
本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。
区分国内生产(常住居民生产)和国外生产。
充分就业
失业率
指劳动力人口(年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体)中失业人数所占的百分比。
我国公布的是城镇登记失业率(根据在当地就业服务机构进行求职登记的人数统计城镇失业人数)。
物价稳定
通货膨胀率
常用指标有消费者物价指数(使用最多)、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数(按当年不变价格计算的国内生产总值与基年的比率)。
国际收支平衡
国际收支
包括经常项目(反映一国的贸易和劳务往来状况,是最具综合性的对外贸易指标)和资本项目(集中反映一国同国外资金往来的情况,反映一国利用外资和偿还本金的执行情况)。
(2)经济周期
又称经济循环或商业循环,是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。
分为四个阶段:
繁荣、衰退、萧条和复苏。
经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。
一般来说,如果经济处于繁荣时期,银行业整体的经营状况就会比较好,如果经济处于严重的衰退之中,银行业整体上也难以保持健康。
2、经济结构——从不同角度考察的国民经济构成
(1)构成:
产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费结构等。
(2)对商业银行的直接、间接影响
经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行;
经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求,从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。
(3)产业结构
国民经济可分为第一产业(农、林、牧、渔业)、第二产业(采矿、制造、建筑、电力、燃气及水的生产和供应业)、第三产业(其他行业)。
由于我国经济中第三产业所占比重较低,从而限制了银行中间业务的发展。
(4)消费与投资的比例
GDP的构成(从支出角度看)
消费
私人消费(不含私人购买住房的支出)
政府消费
投资(又称资本形成)
固定资本形成(含房地产和非房地产投资)
存货增加
净出口
出口额—进口额
在中国,推动整个经济增长的主要力量是投资,决定了商业银行的主要业务对象是企业。
我国许多商业银行提出向零售方向发展的经营战略,但是否能够实现以及实现的速度将取决于我国从总体上启动和提升国内个人消费需求的程度。
3、经济全球化
经济的全球化及由此导致的金融全球化,必然引起为经济发展服务的银行的全球化,并由此对银行带来巨大影响。
Ⅱ.金融环境
1、金融市场
(1)功能:
货币资金融通功能、资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能、定价功能
(2)种类
划分标准
分类
释义
按金融工具期限分
货币市场
以短期金融工具为媒介进行的期限在一年以内(含)的短期资金融通市场。
我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。
资本市场
以长期金融工具为媒介进行的期限在一年以上的长期资金融通市场,主要包括债券市场和股票市场。
按交易工具类型分
债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场
按交易的阶段分
发行市场
是债券、股票等金融工具初次发行,供投资者认购投资的市场,也称初级市场或一级市场。
流通市场
是对已上市金融工具等进行买卖转让的市场,也称为二级市场。
按交割时间划分
现货市场
是当日成交,当日、次日或隔日等几日内进行交割(一方支付款项、另一方交付金融工具)的市场。
期货市场
是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间(1个月以上、1年之内)进行的市场。
按交易场所划分
场内交易市场
又称有形市场,指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场(如股票交易所)。
场外交易市场
又称柜台市场或无形市场,指没有固定交易场所的市场,交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交。
(3)我国的金融市场
市场类型
时间
大事记
货币市场
1984年
我国金融市场发展起自同业拆借市场。
1996年1月
全国统一的同业拆借市场形成。
1997年6月
依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展,同业拆借市场与票据市场一起构成我国的货币市场。
资本市场
1990年底
上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场形成。
1997年6月
银行间债券市场成立,与交易所债券市场共同构成债券市场。
其他市场
1980年
恢复国内保险业务,目前已形成保险市场体系。
20世纪90年代初
我国的商品期货市场起步,目前已有上海期货交易所、大连商品交易所,郑州商品交易所、中国金融期货交易所(2006年9月在上海成立)。
1994年4月
全国统一的银行间外汇市场建立
2002年10月
上海黄金交易所成立
(4)金融市场发展对银行的影响
影响类别
表现方面
促进作用
银行是金融市场的重要参与者,金融市场的发展能够在很多方面直接促进银行的业务发展和经营管理。
货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具,提高其风险管理水平,有助于银行识别风险,对风险进行合理定价,并在市场上通过正常的交易来转移风险。
金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准。
金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高,为银行创造和培养良好的优质客户。
还有助于金融稳定,为银行发展奠定良好的基础。
挑战
随着银行参与金融市场程度的不断加深,金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大,银行经营管理特别是风险管理的难度也将越来越大。
金融市场会放大商业银行的风险事件。
随着资本市场的发展,一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场会减少银行的资金来源,另一方面大量的优质企业在资本市场上筹集资金,会减少在银行的贷款,造成银行优质客户的流失。
2、金融工具
(1)概念:
金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约。
(2)分类
划分标准
分类
释义
按期限的长短划分
短期金融工具
期限一般在1年以下(含1年)。
(商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等)
长期金融工具
期限一般在1年以上。
(股票、企业债券、长期国债)
按融资方式划分
直接融资工具
包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。
间接融资工具
包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、人寿保险单等。
按投资人所拥有的权利划分
债权工具
代表是债券,是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭证。
分为企业债(即公司债)、国债(按偿还期不同分为短、中、长期债券)和金融债(是筹措中长期贷款的资金来源)三大类。
股权工具
代表是股票,它是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。
一经认购,持有者不能以任何理由要求退还股本,只能通过证券市场将股票转让和出售。
按股票所代表的股东权利划分,股票可分为普通股(股东红利随公司盈利多少而增减,能够参与公司的决策)和优先股(股息与公司盈利状况无关,没有参与公司决策的表决权,公司解散时可优先得到分配的剩余资产);根据上市地点及股票投资者的不同,股票可分为A股(国内投资者,以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者,2001年2月28日允许国内投资者,以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票)、N股(中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票)。
混合工具
可转换公司债券-可在特定时间按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。
兼具债券和股票的特性。
证券投资基金:
通过发行基金凭证将众多投资者分散的资金集中赶来,由专业的投资机构分散投资于股票、债券或其他金融资产,并将投资收益分配给基金持有者的投资制度。
按金融工具的职能划分
用于投资和筹资的
股票、债券等
用于支付、便于商品流通的
各种票据
用于保值、投机
期权、期货等衍生金融工具
3、货币政策——是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。
组成
分类
释义
货币政策目标
最终目标
经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡
操作目标
基础货币——由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成。
我国的基础货币包括金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金、金融机构的库存现金三部分。
中介目标
货币供应量——指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。
我国按流动性不同将货币供应量分为三个层次:
M0=流通中现金;M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款(狭义货币,是现实购买力);M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款(广义货币,通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况,是一般所指的货币供应量)。
(M2—M1)称为准货币,是潜在购买力。
货币政策工具
公开市场业务
指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券,吞吐基础货币,以改变商业银行等存款金融机构的可用资金,进而影响货币供应量和利率。
中国人民银行从2003年开始面向商业银行发行中央银行票据。
存款准备金
指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金,包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。
它分为法定存款准备金(商业银行按其存款的一定比例向中央银行缴存的存款)和超额存款准备金(商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分,主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金)。
2004年,我国实行差别存款准备金率制度,主要内容是商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。
再贷款与再贴现
再贷款:
中央银行对金融机构发放的贷款,分为三类:
一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款;二是为处置金融风险的需要而发放的贷款;三是用于特定目的的贷款(如对地方政府、支农等)。
再贴现:
指金融机构为取得资金,将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。
再贴现政策包括两方面内容,一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本,二是规定再贴现票据的种类,影响商业银行及全社会的资金投向,促进资金的高效流动。
(1986年开展再贴现业务)
利率政策
利率分类
市场利率、官方利率、公定利率(民间金融组织)
名义利率、实际利率(扣除通胀因素)
固定利率、浮动利率(一般调整期为半年)
短期利率(1年以下含1年)、长期利率
即期利率、远期利率
利率政策
调整中央银行基准利率
调整金融机构的法定存贷款利率
制定金融机构存贷款利率的浮动范围
制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整
汇率政策
汇率分类
基本汇率、套算汇率
固定汇率、浮动汇率
即期汇率、远期汇率(远期差价分升水、贴水、平价)
官方汇率、市场汇率
汇率政策
选择相应的汇率制度(最基础、最核心部分)
确定适当的汇率水平
促进国际收支平衡
2005年7月21日汇率改革:
货币篮子
窗口指导
中央银行利用自己的地位与声望,使用口头或书面的方式,向金融机构通报金融形势,说明中央银行意图,劝其采取某些相应措施,贯彻中央银行的货币政策。
4.商业银行的业务(三大业务:
资产业务、负债业务和中间业务)
①负债业务:
商业银行并形成资金来源的业务.
✓存款:
活期存款(checkabledeposits)、定期存款(timedeposits)、储蓄存款(savings),存款是一种被动负债。
✓非存款性的资金来源:
包括短期负债业务和长期负债业务,前者包括同业借款,同业拆借,从中央银行的借款,证券回购等。
长期负债业务包括国际金融市场融资和发行中长期债券。
非存款性资金是一种被动负债。
②资产业务:
商业银行应用资金的业务.
资产业务是指商业银行通过对其资金加以运用,从而形成其各项资产的业务。
商业银行的资产主要有:
现金资产,贷款,证券资产和固定资产四类。
资产业务主要包括发放贷款、投资业务和其他资产业务。
贷款定价(成本加成法)贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期的利润水平
③中间业务:
商业银行不需要动用自有资金的业务。
中间业务是指商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务。
是银行不需动用自己的资金,依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势,以中间人的身份代理客户承办收付和其他委托事项,提供各种金融服务并据以收取手续费的业务。
银行经营中间业务无须占用自己的资金,是在银行的资产负债信用业务的基础上产生的,并可以促使银行信用业务的发展和扩大。
✓商业银行中间业务可分为以下八大类:
(1)支付结算业务
支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
结算工具或方式
定义
分类
汇票
出票人签发、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
银行汇票:
由出票银行签发。
商业汇票:
出票人一般是企业。
又分为商业承兑汇票(由银行以外的付款人承兑)、银行承兑汇票(由银行承兑)。
本票
由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。
提示付款期限为两个月。
定额银行本票
不定额银行本票
支票
出票人签发、委托出票人支票账户所在银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
现金支票、转账支票
汇款
银行接受客户委托,通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络,将款项汇往收款方的一种结算方式。
电汇:
采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。
交款迅速、安全可靠、费用高。
票汇:
汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票,交由汇款人自行寄送或亲自携带出国,凭票取款。
信汇:
汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行,授权汇入行付款给收款人。
(目前基本不再使用)
信用证
由银行根据申请人的要求和指示,向收益人开立的载有一定金额,在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。
是一种有条件的银行支付承诺,是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。
信用证业务处理的是单据而不是货物。
托收
委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据,要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。
托收属于商业信用,托收行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。
光票托收:
仅附金融单据,用于非贸易结算或贸易从属费用的收款。
跟单托收:
附有金融单据和发票等商业单据。
用于进出口贸易款项的收付,没有银行信用介入。
出口托收:
我国只限于滞销商品和新、小商品及要进入竞争激烈市场的商品。
进口代收:
购买旧船的贸易通常使用跟单进口代收。
(2)银行卡业务
银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
银行卡业务的分类方式一般包括以下几类:
分类标准
银行卡种类
细分
业务内容
清偿方式
信用卡
准贷记卡
持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的备用金,当备用金账户余额不足支付时,可在发卡银行规定的信用额度内透支。
贷记卡
发卡行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可在信用额度内先消费、后还款。
借记卡
与储户的储蓄存款账户相联结,不具备透支功能。
分为转账卡(含储蓄卡)、专用卡、储值卡(预付钱包式借记卡)
结算币种
人民币卡、外币卡(境内外币卡、境外银行卡)、双(多)币卡
发行对象
单位卡(商务卡)、个人卡
信息载体
磁性卡、智能卡(IC卡)
信誉等级
金卡、普通卡等
流通范围
国际卡、地区卡
持卡人地位和责任
主卡、附属卡
(3)代理业务
代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。
分类
概念
细分
代收代付业务
商业银行利用自身的结算便利,接受客户委托代为办理指定款项收付事宜。
委托收款:
代理公用事业收费、代理行政事业性和财政性收费、代扣住房按揭消费贷款等。
托收承付:
代发工资
代理银行业务
代理政策性银行业务:
商业银行受政策性银行委托,对其自主发放的贷款代理结算,并对其账户资金进行监管。
目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。
主要提供代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。
代理中央银行业务:
根据政策、法规应由中央银行承担,但由于机构设置、专业优势等方面的原因,由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。
包括代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。
代理证券业务
指商业银行利用其电子汇兑秕、营业机构及人力资源为证券公司总部及下属营业部代理证券的清算、汇划等结算业务。
一级清算业务:
各证券总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。
二级清算业务:
法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。
代理保险业务
指代理机构接受保险公司的委托,代其办理保险业务的经营活动。
代理人寿保险业务
代理财产保险业务
代理收取保费及支付保险金业务
代理保险公司资金结算业务
其他代理业务
委托贷款业务:
指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由贷款人(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
贷款人(受托人)只收取手续费,不承担贷款风险。
代销开放式基金:
指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品(基金发行规模可以随着投资人申请购买和要求赎回而随时变动,其销售渠道包括基金公司直销、银行及证券公司等机构代销、专业销售经纪公司代销)。
银行向基金公司收取基金代销费用。
代理国债买卖:
银行客户(除金融机构外)可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式国债、储蓄国债(电子式)以及柜台记账式国债。
(4)担保及承诺业务
担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保,承担客户违约风险的业务。
主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
担保业务
分类
概念
种类
银行保函业务
银行应申请人要求,向受益人作出的书面付款保证承诺,银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。
投标保函、承包保函、还款担保履、借款保函等。
备用信用证业务
开证行应借款人要求,以放款人为信用证的受益人而开具的特殊信用证,以保证在借款人不能及时履行义务或破产时由开证行向受益人支付本利。
是在法律限制开立保函情况下出现的保函业务的替代品,实质也是银行对借款人的一种担保行为。
与其他信用证相比,开证行是第二付款人而非第一付款人
可撤销的备用信用证:
指附有申请人财务状况,出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证。
如果无申请人指示,开证行不会随意撤销信用证。
不可撤销的备用信用证:
开证行不可以单方面撤销或修改信用证。
对受益人更有可靠的收款保证。
承诺业务
概念:
商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务
包括项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度、票据发行便利
(5)理财业务
商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等业务融合在一起,向公司、个人客户提供综合性的定制化金融产品和服务。
涉及信托、基金、证券、保险等领域,需要运用境内外资金资本市场工具,是商业银行吸引高端客户和增加非利息收入的利润增长点。
(6)咨询顾问类业务
咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势,收集和整理有关信息,并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析,并形成系统的资料和方案,提供给客户,以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。
(7)托管业务
分类
概念
细分
基金托管业务
指有托管资格的银行接受基金管理公司或其他客户的委托,安全保管所托管基金的资产,并办理有关清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务。
基金公司按基金托管净值的一定比例向银行支付基金托管费。
证券投资基金
开放式基金
其他基金托管业务:
指除开放式和封闭式基金托管业务以外的基金托管业务,包括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者(QFII)证券投资托管、企业年金托管等。
代保管业务
银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库,为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。
出租保管箱业务(主要产品)
露封
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 商业银行 业务 经营 知识 金融监管 理论 实践