加油站营业款管理办法.doc
- 文档编号:16112453
- 上传时间:2023-07-10
- 格式:DOC
- 页数:7
- 大小:31.50KB
加油站营业款管理办法.doc
《加油站营业款管理办法.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《加油站营业款管理办法.doc(7页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
江苏石油分公司加油站营业款管理办法
为加强加油站的营业款管理,进一步规范加油站营业款投币、保管、解缴流程,确保营业款的安全,明确加油站员工的营业款管理职责,特制定本办法。
一、加油站营业款管理责任人
1、加油站员工应按照相关管理要求将所收到的营业款足额、及时投入保险箱。
2、加油站长是加油站营业款管理第一责任人,对营业款负直接管理责任。
加油站站长(或其授权人)应每天核对营业款,并确认每天的营业款全额存入公司指定帐户。
3、ME负监督管理责任。
ME对加油站营业款管理情况的检查每周至少一次,并作好检查记录,加油站须将检查记录留存备查。
二、营业款管理原则
1、加油站营业款上缴应以资金安全为第一。
应坚持“一站一策”原则,以公司核定的归集方式,在规定的时间内采取银行(押运公司)上门收款、护卫缴款、加油站派人直接解缴等方式,解缴至财务部门指定的银行收入帐户。
2、加油站员工应将现场收取的营业款按照规定及时投入保险箱,不得将营业款存放在其他任何位置。
3、加油站每日营业款需全额上缴,加油站不得坐支,不得挪作它用。
4、除经公司批准的合同销售外,严禁加油站擅自实施任何形
式的赊销。
三、营业款的流转
1、营业款的收取。
加油完毕,可由加油员直接收款,加油员将收款统一摆放入随身的收银包内;也可以由加油员引导顾客到收银台交款。
2、投币标准
(1)白天和晚间:
07:
00一21:
00
年销量3000吨以上的油站,加油员收款累计3000元必须投币。
年销量1000-3000吨的油站,加油员收款累计2000元必须投币。
年销量1000吨以下的油站,加油员收款累计1000元必须投币。
(2)夜间:
21:
00-07:
00
无论销量大小,加油员夜间收款累计500元必须投币。
以上为营业款投币金额的最高限额,在实际操作过程中,当未达到最高限额而员工又有足够时间时,应尽量将随身营业款投入保险箱,以控制风险。
3、投币要求
(1)投币程序
投币时员工先清点好钱款,将钱款用皮筋捆扎好,填写投币条(填写内容包括投币次数、班号、投币时间、金额、投币人、监督人),将填好的投币条捆扎在皮筋上,连同钱款投入保险箱;或者在员工清点好钱款后,将钱款放入信封中,用两个别针将信封口别紧,并在信封上注明上述内容后投入保险箱。
(2)投币必须由两人操作进行,一个是投币人,另一个是监督人。
有专职收银员的油站,由加油工或班长投币,收银员作为监督人;无专职收银员的油站,则由员工投币,当班班长作为监督人。
投币人和监督人必须共同在投币条或信封上签字并确认投币次数、班号、投币时间、投币金额。
(3)交接班前,班长根据投币记录确认所有金额已按规定投入保险箱。
4、特殊情况。
交班时,加油员所收销货款发生长款的,要随销货款一并上交,并查明原因,按会计制度规定处理;发生短款的,一律由责任加油员自行赔偿补齐,无法落实责任的,由站长负责赔偿。
5、解款管理
(1)加油站每日至少一次将营业款全额上缴公司指定的银行帐户;年销量5000吨以上的大站,可在上午增加一次缴款,或采取推迟缴款时间等措施减少每日库存过夜现金。
(2)自行缴款的加油站:
清点完的现金由站长安排两人(其中一名为油站账管员)一起送交公司指定银行。
送银行现金的员工不允许穿着工作服,同时应注意时常变更送交时间和行走路线。
(3)上门收款的加油站:
加油站应留有银行或公司提供的收款人照片等信息资料,并设立《上门收款登记簿》;银行来人上门后,先核对来人身份再进行钱款交接;交接后账管员应请上门收款人员在《上门收款登记簿》上逐笔签字确认。
(4)自备车送款的加油站:
片区ME负责与各收款油站衔接收款车辆,落实相关职责,及时将驾驶员姓名,身份证号和车牌号码等通知油站,以便油站辨认;站长对车辆使用中出现的安全问题要及时报告片区ME。
油站应在车辆到达时间(规定到达油站时间的上限)前15分钟将钱点清并打包,送款人员做好准备(换下工作服);车辆到达后,对驾驶员和车辆确认后马上出发(5分钟内),以免耽误其他油站送款时间。
(5)现金解交完毕,账管员应及时取回现金缴款凭证;站长、帐管员应核对银行回单上的客户名称和存入账户是否正确、解款金额与业务报表现金回笼数是否一致,如有疑义应及时向银行反映,以查明原因,无疑义则共同在银行回单上签字确认,帐管员据此登记《营业款上交情况台账》。
四、保险箱管理
(一)保险箱开启与关闭
1、站长和账管员于每日上午清点前一天营业款和上午的营业款。
2、站长和账管员同时开启保险箱,站长掌握钥匙A,帐管员掌握钥匙B和密码,开启保险柜前应请无关人员回避。
3、站长和账管员必须同时清点现金:
(1)清点现金应选择较为隐蔽的场所,房门需反锁,不允许无关人员随意进出;
(2)将不同班号的信封分开;
(3)将每班信封数量和投币记录上的投币次数核对;(4)将信封内金额与信封封面(或投币条)的记录金额核对;
(5)将实际金额与交接班报表核对。
4、核对无误后,站长和账管员共同在加油站交接班报表上签字。
5、账管员和站长把清点好的现金打包,在包上共同签名,并注上时间、班号、金额后,放入账管员用保险柜(或放回到投币式保险箱的最下一层)。
关闭保险箱,站长打乱密码(至少拨三圈)。
6、缴款前,由站长和账管员共同打开保险柜,取出已打包好的现金,并连同新投入保险柜的营业款进行清点,并核对无误后,填写《现金缴款单》。
(二)保险箱密码和钥匙管理
1、保管
(1)油站保险箱的密码和钥匙应由不同人员分别保管,账管员掌握密码和钥匙B,站长掌握钥匙A。
(2)油站保险箱的备用钥匙应放入信封,由站长和账管员做上骑缝标记后,交片区会计代表专人保管。
(3)如遇站长、账管员工作调整,离开原所在油站时,应通知ME,由ME参加钥匙交接和密码更换,并在《保险箱使用记录》监督人栏签字。
(4)如保险柜钥匙丢失,应书面通知ME,经ME同意后从片区会计代表处拿出备用钥匙,并通知厂家更换锁,同时油站更换密码,由站长填写《保险箱使用记录》。
2、密码更换
(1)《保险箱使用记录》由站长妥善保管,不得涂改和撕毁。
油站应不定期更换密码。
(2)在出现以下情况时,需更换保险箱密码:
站长或账管员岗位发生变动(包括调换、离职等人员变动);钥匙丢失;账管员长期休假。
(3)密码更换程序:
密码更换需事先报ME批准,然后由指定人员负责此项工作;在密码更换过程中,无关人员不得在场;更换完毕后,由指定人员填写《保险箱使用记录》,需要记录更换油站名称、更换时间、更换原因、更换人和监督人姓名。
(三)委托授权
1、站长或账管员在出差、休假期间,可以将钥匙和密码委托给油站相关人员,同时填写《保险箱使用记录》,委托人和被委托人在使用记录上签字。
2、委托授权人范围:
副站长、卸油员、班长。
(四)其他规定
1、每站应统一配备投币式保险箱和普通保险箱,保险箱由各单位统一采购,保险箱质量应符合国家标准并满足加油站实际需要。
保险箱应定位在较为隐蔽、有人监管的地方。
投币式保险箱必须安装在符合安全要求的收银室,普通保险箱应安装在独立财务室,无独立财务室可安装在站长室中。
2、保险箱必须采用“隐形法”加固,使其与墙体或地面连接,且应用水泥或角钢等进行固定,不得移动使用。
3、油站应有防盗设施,符合HSE要求,如窗外护栏、监控设备等,放置保险柜的办公室应安装防盗门窗,房门应随手关闭,尤其是夜间。
4、保险箱指定存放站内的营业款、空白发票等贵重物品,私人物品一律不许存放,保险箱内物品的存放必须符合公司要求。
5、加油站的负责人必须对保险箱进行有效的监管,保险柜必须实行双人开启,夜间保险柜钥匙不允许放在加油站内。
6、IC卡充值网点、润滑油、便利店营业款管理参照以上规定执行。
附件:
1、加油站投币条
2、加油站保险箱使用记录
3、上门收款登记簿
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 加油站 营业 管理办法