金融资产管理公司并表监管-周全胜.pptx
- 文档编号:14679080
- 上传时间:2023-06-26
- 格式:PPTX
- 页数:72
- 大小:327.20KB
金融资产管理公司并表监管-周全胜.pptx
《金融资产管理公司并表监管-周全胜.pptx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《金融资产管理公司并表监管-周全胜.pptx(72页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
金融资产管理公司改革金融资产管理公司改革转型与监管转型与监管中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission银行四部资产处2012年9月11日1中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission22内容纲要n资产公司现状资产公司现状n资产公司改革发展与定位资产公司改革发展与定位n资产公司并表监管资产公司并表监管n资产公司资本监管与资产业务风险权重资产公司资本监管与资产业务风险权重n资产公司商业化新业务的监管与现场检查资产公司商业化新业务的监管与现场检查2中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission资产公司现状n
(一)政策性资产处置工作接近尾声
(一)政策性资产处置工作接近尾声n
(二)政策性债转股项目逐步退出,军工及有色债转股
(二)政策性债转股项目逐步退出,军工及有色债转股项目进度较缓项目进度较缓n(三)商业化业务规模继续扩大(三)商业化业务规模继续扩大n(四)持有金融机构股权有所变动,股权结构继续优化(四)持有金融机构股权有所变动,股权结构继续优化n(五)内部经营管理水平进一步提升(五)内部经营管理水平进一步提升n(六)盈利能力进一步增强(六)盈利能力进一步增强3中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission资产公司存在的主要困难和问题n
(一)业务发展定位尚不明确,商业化转型面临新挑战
(一)业务发展定位尚不明确,商业化转型面临新挑战n
(二)资产公司集团风险管控比较薄弱,并表管理能力
(二)资产公司集团风险管控比较薄弱,并表管理能力和水平有待进一步提升和水平有待进一步提升n(三)资产公司的管理体制和运行机制难以适应市场化(三)资产公司的管理体制和运行机制难以适应市场化发展需要发展需要n(四)部分商业化收购资产管理不到位,处置不合规,(四)部分商业化收购资产管理不到位,处置不合规,业务操作规范性有待提高业务操作规范性有待提高4中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommissionn(五)资产公司业务拓展和创新中的合规和风险控制意(五)资产公司业务拓展和创新中的合规和风险控制意识有待增强,部分新业务存在风险管理隐患识有待增强,部分新业务存在风险管理隐患n(六)资产处置的外部环境未得到根本改善(六)资产处置的外部环境未得到根本改善5中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission66内容纲要n资产公司现状资产公司现状n资产公司改革发展与定位资产公司改革发展与定位n资产公司并表监管资产公司并表监管n资产公司资本监管与资产业务风险权重资产公司资本监管与资产业务风险权重n资产公司商业化新业务的监管与现场检查资产公司商业化新业务的监管与现场检查6中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission7资产公司改革发展与定位u2010年6月,国务院批准信达公司股份制改革方案u2011年4月,国务院召开专题会议研究资产公司改革有关问题,提出,”尽快明确资产公司市场定位,抓紧处理剩余政策性资产,继续推进资产公司股份制改革,同时妥善解决历史遗留问题。
”u2012年1月,国务院批准华融公司股份制改革方案7中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission8u国务院专题会议(2011年4月27日)u尽快明确资产公司市场定位u从促进资产公司长远可持续发展,防范财政和金融风险的角度出发,明确资产公司的管理体制、功能定位和发展方向。
u进一步明确资产公司功能定位,加快推进商业化转型u要继续按照国务院确定的“一司一策”原则,做好顶层设计,加快推进资产公司改革发展。
u要遵循市场化原则,支持多元化业务发展,逐步突出主业,发挥不良资产处置主业优势,形成自身业务特色。
u加强监管u有关部门要充分认识资产公司转型发展面临的风险,切实加强监管,形成有效的考核和激励约束机制,保持资产公司财务的可持续性,促进资产公司顺利实现商业化转型。
8中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommissionu资产公司要进一步加强内部管理u完善公司治理,按照商业化、市场化原则,健全科学有效的内部制衡、绩效考核、激励约束和监督评价机制,进一步完善商业运营和盈利模式,防范商业风险和道德风险,为实现商业化转型创造条件。
9中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission10u2011年3-4月,云南调研,召开资产公司业务创新与监管座谈会。
u2011年5-6月,广东、浙江资产公司办事处(分公司)调研u创新业务案例分析u2011年12月,三亚座谈会u社会经济结构调整过程中的业务定位u2012年5月,上海、常州、广东调研u围绕主业模式的产品类型u新业务交流u现场检查方案u资产业务风险权重10中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommissionn从三个角度把握资产公司的业务发展定位:
n第一,第一,在维护国家金融稳定,促进国民经济结构调整和经济增长方式转变中继续发挥作用,服务实体经济,承担社会责任。
n第二,目前我国的金融体系中缺乏按商业化原则收购、管理、处置不良资产的金融机构,资产公司可以填补金融领域的这一空白。
n第三,资产公司要利用专业化优势和资源,完成自身转型。
11中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission12主业相关的产品类型u收购类u收购金融机构不良资产u收购非金融机构不良资产u重组类u问题企业的重组u问题项目的重组和处置u企业并购重组u行业并购重组u问题金融机构重组12中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission13主业相关的产品类型u委托代理类u机构托管清算u破产管理人u受托管理处置不良金融资产u咨询服务类u不良资产交易、并购重组、投资理财、融资等方面的顾问u破产清算、融资等方面的咨询u资产及项目评估13中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission14主业相关的产品类型u担保增信类u中小企业集合票据和集合债收购承诺u为信托计划提供增信担保及远期收购承诺u投资类u不良资产抵债物追加投资提升价值u阶段性财务投资u长期股权投资14中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission1515内容纲要n资产公司现状资产公司现状n资产公司改革发展与定位资产公司改革发展与定位n资产公司并表监管资产公司并表监管n资产公司资本监管与资产业务风险权重资产公司资本监管与资产业务风险权重n资产公司商业化新业务的监管与现场检查资产公司商业化新业务的监管与现场检查15中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission16总体监管体系u目标u适应资产公司转型后集团化、多元化的监管需要u强化对资产公司及其子公司风险监控能力的监管u解决混业经营中的监管空白和重复监管问题u规范重要业务管理u制度定位u系统构建u分层推进u做好衔接16中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission17主要监管法规建设框架u统领性u金融资产管理公司并表监管指引u支柱性u公司治理监管u资本监管u全面风险监管u关联交易监管u信息系统监管17中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission18主要监管法规建设框架u行业性和业务性u不良资产监管、银行监管、证券监管、保险监管等行业监管u资产管理、股权投资等重点业务监管u保障性u信息披露监管u非现场监管报表指标体系建设u违法违规经营行为处罚办法等18中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission19资产公司并表监管难点和重点u对金融控股集团并表监管的研究和实践与发达国家对金融控股集团并表监管相比还有差距。
资产公司特殊性(总分、母子公司并存架构)u在既定的分业监管模式下,对资产公司实施并表监管的机制、模式、原则、技术和方法u对包含金融子公司和非金融子公司的资产公司集团进行统一的资本监管的原则、标准、技术和方法19中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission20资产公司并表监管难点和重点u对资产公司实施有效内部交易、关联交易和风险隔离监管的原则、标准、技术和方法u如何加强资产公司与其子公司之间的资金往来、授信、财务管理的监管,使得既要确保加强对整个集团资金使用效率的管理,同时又要在集团公司与子公司间建立严格的风险隔离制度,防止风险20中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission21l比较分析方法。
比较分析方法。
l巴塞尔委员会巴塞尔委员会l欧盟欧盟l联合论坛(巴塞尔银行监管委联合论坛(巴塞尔银行监管委员会、国际证券联合会、国际员会、国际证券联合会、国际保险监管协会)保险监管协会)l美联储美联储l英国英国FSAl理论联系实际方法。
理论联系实际方法。
l结合我国金融业改革发展、金结合我国金融业改革发展、金融机构以及资产管理公司的改融机构以及资产管理公司的改革发展实际。
革发展实际。
l梳理国内行业监管政策、相关梳理国内行业监管政策、相关制度、研究报告。
制度、研究报告。
l研究现场检查和日常监管中发研究现场检查和日常监管中发现的问题。
现的问题。
l形成符合我国金融资产管理公形成符合我国金融资产管理公司并表监管的监管框架、原司并表监管的监管框架、原则、方法、技术、措施等作为则、方法、技术、措施等作为理论支撑和制度支撑。
理论支撑和制度支撑。
研究方法21中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission22资产公司并表监管指引u适应对象u资产公司及其附属法人机构u方式u定性监管:
审查和评估公司治理、内部控制、风险管理等u定量监管:
管理资本充足性和杠杆率,识别、计量、监测和分析大额风险、流动性风险、重大内部交易等,进而在并表的基础上对集团的风险状况进行量化评价22中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission23第二章第二章并表监管范围并表监管范围第五章第五章并表监并表监管方式管方式第四章第四章并表监管并表监管基础基础金融资产管理公司并表监管指引金融资产管理公司并表监管指引指引主要内容23中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission24指引的原则u参考巴塞尔银行监管委员会确定的并表定义,充分考虑了有效实现资产公司并表管理与监管的集团管控问题,重点规范经国务院批准实施股改的资产公司的并表管理和监管工作(其他公司参照执行),是基于集团法人管控的并表管理与监管指引u借鉴国际监管实践,结合我国资产公司管理的现状,兼顾原则性和操作性,提出了我国资产公司并表监管框架和监管要求。
指引共六章,一百一十一条,分别为总则、并表监管范围、并表监管内容、并表监管基础、并表监管方式及附则六个部分24中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission25指引概述u内容u最低资本与杠杆率管理u集团内部交易u大额风险暴露管理u流动性风险管理u基础u公司治理u风险控制u信息系统管理u战略与声誉风险管理u信息披露管理25中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission26指引概述u方式u非现场监管u现场检查u监管协调与信息共享26中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission27指引总则u共6条。
明确指引的法律依据、监管主体、适用机构、有关定义等,强调了监管协调机制的重要性u资产公司并表监管是指对资产公司在并表基础上的审慎监管,即在单一法人监管的基础上,对资产公司整个集团的资本以及风险进行全面和持续的监管,识别、计量、监控和评估其总体风险状况27中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission28并表监管范围u共六条。
针对资产公司具有的金融机构与非金融机构“”并存的金融集团的特征,遵循实质重于形式原则,明确了资产公司的并表监管范围,着重强调和体现了并表的实际控制性和风险相关性,即并表范围以控制为基础,同时,兼顾风险相关性28中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission29并表监管内容u共49条,是指引的核心内容u重点明确了基于财务并表基础、兼顾风险相关性原则确定的最低资本与杠杆率管理、集团内部交易、大额风险暴露管理、流动性风险管理(分四节)等并表的重要要素的定义、标准、方法、架构及责任和义务等方面内容29中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission30并表监管基础u共35条,是指引的重要章节u明确了有效实现并表管理的支撑和保障基础。
包括公司治理、风险控制、信息系统管理、战略与声誉风险管理、信息披露管理(共5节)等内容u对资产公司在现有的母子公司、总分公司同时并存的集团管控架构下的并表管理提出了合规与风险并重的系统性要求和规范30中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission31并表监管方式和附则u监管方式u共6条u重点明确了银监会对资产公司基于集团法人管控的非现场监管、现场检查的主要内容u附则u共3条u明确了指引的解释权、实施起始时间31中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission32指引发布的重要意义u指引的发布是适应当前国际监管趋势、适应我国资产公司发展的一个重要监管举措,对资产公司的经营管理提出了更高的要求,对于促进资产公司稳健经营、健康发展将起到积极的作用,标志着我国资产公司监管步入一个新的阶段32中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission33金融资产管理公司非现场监管报表指标体系u背景和必要性u适应资产公司转型后集团化、多元化的监管要求u并表监管指引的实施对非现场监管工作提出了新的更高的要求,需要尽快建立新的非现场监管报表指标体系u银监会原有的资产公司非现场监管报表指标体系难以适应资产公司转型后的监管需要,应进行修订完善u新的资产公司非现场监管报表指标体系的确立强化了对资产公司及其子公司风险监控能力的监管u资产公司经营集团化、多元化发展,需要通过非现场监管报表指标体系的建立进一步强化和完善影子银行监管,促进资产公司整体信用规模和风险敞口的显性化33中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission34u原则u风险为本、全面覆盖、适当前瞻、具有可操作性,健全基于资产公司集团管控的非现场监管报表指标体系u目标u有效实施和落实并表监管指引的要求u逐步实现银监会与资产公司统一的监管信息平台u按照统一报送、分级授权的要求,实现信息共享u提高内部并表管理水平,实现报表指标的系统化采集和管理,引导资产公司按照数据大集中模式推进信息化建设,实现各资产公司总部、子公司、分公司数据的集中统一报送和信息共享u强化跨行业、跨种类业务的定量化、同质化比较,提高资产公司影子银行业务的透明度34中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission35主要内容主要内容u资产公司非现场监管报表指标体系编制“1104系统特色报表25张,数据集市报表13张,监控类指标5个,监测类指标15个,指导类指标38个35中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission36u监控类指标u借鉴新资本协议u作为并表监管指引等系列制度指引的配套,包括资本充足性、杠杆率、流动性等,作为非现场监管的关键指标,同时为将来监管风险评级定量指标的提供参考。
(依据银监会并表监管指引),包括最低资本管理、杠杆率管理、流动性管理方面5个指标。
u监测类指标u监测分析资产公司的风险u按照公司的规模效益、风险控制和成长发展等特性来设置,作为监控类指标的重要补充。
(依据银监会并表监管指引及相关指引文件、参照财政部“绩效考核指标”),包括流动性管理、内部交易、盈利性、杠杆率管理、商业化收购业务、中间业务、投资业务方面15个指标。
36中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission37u指导类指标u监控和监测类指标的基础,设定集团合并大额风险暴露管理以及附属法人机构等行业性风险和财务管理指标u主要作为资产公司内部决策使用和参考依据,促进资产公司内部管理提升和数据口径的统一。
(依据银监会并表监管指引等相关指引文件,以及银监会、保监会、证监会相关监管制度文件),包括流动性管理、大额风险暴露以及附属并表机构主要业务(银行、证券、保险、信托、金融租赁、实业)方面38个指标。
37中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankingRegulatoryCommission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会ChinaBankin
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 金融资产 管理 公司 监管 周全