新纶科技度财务分析报告.docx
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新纶科技度财务分析报告
新纶科技[002341]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
深圳市新纶科技股份有限公司
公司英文名称
SHENZHENSELENSCIENCETECHNOLOGYCO.,LTD.
公司简称
新纶科技
股票代码
002341
成立时间
None
上市时间
2010-01-22
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省深圳市南山区南海大道3025号创意大厦13-14楼
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
新纶科技2019年资产总额为9,563,737,449.95元,其中流动资产为2,927,692,529.56元,占总资产比例为30.61%;非流动资产为6,636,044,920.39元,占总资产比例为69.39%;
2019年新纶科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
956,373
100.00%
973,426
100.00%
650,461
100.00%
流动资产合计
292,769
30.61%
438,555
45.05%
319,337
49.09%
非流动资产合计
663,604
69.39%
534,871
54.95%
331,124
50.91%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,新纶科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为41.63%,41.63%和22.60%。
2019年新纶科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
292,769
100.00%
438,555
100.00%
319,337
100.00%
货币资金
45,114
15.41%
160,992
36.71%
140,730
44.07%
应收票据及应收账款
121,872
41.63%
166,147
37.89%
113,079
35.41%
应收票据
0
0.00%
12,169
2.77%
3,425
1.07%
应收账款
121,872
41.63%
153,978
35.11%
109,653
34.34%
应收款项融资
8,893
3.04%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
21,029
7.18%
17,603
4.01%
14,011
4.39%
其他应收款
14,767
5.04%
13,408
3.06%
5,907
1.85%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
319
0.10%
存货
66,151
22.60%
65,268
14.88%
42,727
13.38%
其他流动资产
14,940
5.10%
15,134
3.45%
2,881
0.90%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,新纶科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及其他权益工具投资,各项分别占比为28.28%,25.95%和18.41%。
2019年新纶科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
663,604
100.00%
534,871
100.00%
331,124
100.00%
长期应收款
3,585
0.54%
6,891
1.29%
2,322
0.70%
长期股权投资
5,002
0.75%
5,714
1.07%
5,613
1.70%
其他权益工具投资
122,202
18.41%
2,350
0.44%
350
0.11%
投资性房地产
34,694
5.23%
25,581
4.78%
15,617
4.72%
固定资产
187,693
28.28%
185,935
34.76%
142,577
43.06%
在建工程
54,544
8.22%
53,554
10.01%
30,152
9.11%
无形资产
53,203
8.02%
50,865
9.51%
47,406
14.32%
开发支出
9,642
1.45%
5,670
1.06%
5,185
1.57%
商誉
172,227
25.95%
174,077
32.55%
48,937
14.78%
长期待摊费用
1,695
0.26%
1,795
0.34%
1,537
0.46%
递延所得税资产
11,288
1.70%
6,857
1.28%
7,536
2.28%
其他非流动资产
7,824
1.18%
15,578
2.91%
23,886
7.21%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
新纶科技2019年年总负债金额为4,665,460,728.64元,所有者权益总额为4,898,276,721.31元,其中资本金为1,152,214,592.0元,资产负债率为48.78%,在负债中,流动负债为4,018,698,726.14元;占负债和所有者权益总额的42.02%,非流动负债为646,762,002.5元,占负债和所有者权益总额的6.76%。
2019年新纶科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
956,373
100.00%
973,426
100.00%
650,461
100.00%
流动负债合计
401,869
42.02%
356,447
36.62%
205,046
31.52%
非流动负债合计
64,676
6.76%
102,975
10.58%
111,267
17.11%
所有者权益(或股东权益)合计
489,827
51.22%
514,003
52.80%
334,148
51.37%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,新纶科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为57.25%,22.92%和22.92%。
2019年新纶科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
401,869
100.00%
356,447
100.00%
205,046
100.00%
短期借款
230,079
57.25%
307,805
86.35%
126,033
61.47%
应付票据及应付账款
92,105
22.92%
0
0.00%
36,076
17.59%
应付账款
92,105
22.92%
0
0.00%
36,076
17.59%
预收款项
5,452
1.36%
5,626
1.58%
8,398
4.10%
应付职工薪酬
2,937
0.73%
2,500
0.70%
1,550
0.76%
应交税费
6,294
1.57%
11,495
3.23%
9,582
4.67%
其他应付款
10,550
2.63%
4,734
1.33%
6,272
3.06%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
2,040
1.00%
一年内到期的非流动负债
48,550
12.08%
24,284
6.81%
17,133
8.36%
其他流动负债
5,900
1.47%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,新纶科技2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及长期借款,各项分别占比为33.86%,27.02%和19.93%。
2019年新纶科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
64,676
100.00%
102,975
100.00%
111,267
100.00%
长期借款
12,890
19.93%
8,650
8.40%
16,300
14.65%
应付债券
21,901
33.86%
29,721
28.86%
29,607
26.61%
长期应付款
11,686
18.07%
45,288
43.98%
46,190
41.51%
预计负债
19
0.03%
30
0.03%
0
0.00%
递延收益
17,473
27.02%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
704
1.09%
893
0.87%
297
0.27%
其他非流动负债
19
0.03%
18,421
17.89%
18,872
16.96%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年新纶科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为65.72%,23.52%和10.70%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
489,827
100.00%
514,003
100.00%
334,148
100.00%
实收资本(或股本)
115,221
23.52%
115,202
22.41%
50,321
15.06%
资本公积
321,890
65.72%
322,849
62.81%
233,027
69.74%
其他综合收益
-1,582
-0.32%
-1,459
-0.28%
38
0.01%
盈余公积
4,955
1.01%
4,326
0.84%
3,832
1.15%
未分配利润
52,416
10.70%
73,993
14.40%
46,136
13.81%
少数股东权益
-3,074
-0.63%
-909
-0.18%
790
0.24%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年新纶科技的净利润为-1,092,676.23元,与2018年的285,036,725.62元相比下降了100.38%。
2016-2019年新纶科技净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
4,942
2017
16,493
233.68%
2018
28,503
72.82%
2018
28,503
0.00%
2019
-109
-100.38%
2.3.2营业利润分析
2019年新纶科技的营业利润为-10,106,980.69元,与2018年的345,838,976.33元相比下降了102.92%。
2016-2019年新纶科技营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
400
2017
16,170
3937.16%
2018
34,583
113.87%
2018
34,583
0.00%
2019
-1,010
-102.92%
2.3.3利润总额分析
2019年新纶科技的利润总额为-7,089,213.62元,与2018年的354,040,372.39元相比下降了102.00%。
2016-2019年新纶科技利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
5,355
2017
18,412
243.84%
2018
35,404
92.28%
2018
35,404
0.00%
2019
-708
-102.00%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年新纶科技的成本费用总额为3,367,869,575.7000003元,其中营业成本、财务费用以及管理费用,各项分别占比为80.56%,5.73%和5.48%。
2019年新纶科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-336,786
100.00%
-290,061
100.00%
-194,287
100.00%
营业成本
-271,306
80.56%
-236,854
81.66%
-149,909
77.16%
税金及附加
-2,897
0.86%
-2,689
0.93%
-2,363
1.22%
销售费用
-15,212
4.52%
-11,732
4.04%
-10,801
5.56%
管理费用
-18,451
5.48%
-18,610
6.42%
-20,353
10.48%
研发费用
-9,620
2.86%
-8,043
2.77%
0
-0.00%
财务费用
-19,298
5.73%
-12,131
4.18%
-10,859
5.59%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年新纶科技的经营现金流量净额为-733,692,837.75元,与2018年的269,592,306.9元相比下降了372.15%;投资活动现金流净额为-219,603,350.75元;筹资活动现金流净额为14,720,489.6元。
2016-2019年新纶科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
10,667
-78,258
215,644
2017
9,040
-52,852
14,122
2018
26,959
-113,139
85,346
2019
-73,369
-21,960
1,472
2.4.2现金流入结构分析
2019年新纶科技现金流入总金额为6,466,457,277.700001元,其中经营活动现金流入为3,157,854,116.63元,占现金流入总额的48.83%;投资活动现金流入为390,331,281.8元,占现金流入总额的6.04%;筹资活动现金流入为2,918,271,879.27元,占现金流入总额的45.13%。
2019年新纶科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
646,645
100.00%
784,361
100.00%
467,076
100.00%
经营活动现金流入小计
315,785
48.83%
301,387
38.42%
210,780
45.13%
投资活动现金流入小计
39,033
6.04%
59,376
7.57%
5,229
1.12%
筹资活动现金流入小计
291,827
45.13%
423,597
54.01%
251,066
53.75%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,034,716,816.44元,占经营活动现金流入小计的96.1%;收到的税费返还为65,851,164.01元,占经营活动现金流入小计的2.09%;收到其他与经营活动有关的现金为57,286,136.18元,占经营活动现金流入小计的1.81%。
2019年新纶科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
315,785
100.00%
301,387
100.00%
210,780
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
303,471
96.10%
264,588
87.79%
198,897
94.36%
收到的税费返还
6,585
2.09%
3,196
1.06%
1,838
0.87%
收到其他与经营活动有关的现金
5,728
1.81%
33,602
11.15%
10,043
4.77%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为353,500,000.0元,占投资活动现金流入小计的90.56%;取得投资收益收到的现金为1,232,326.7元,占投资活动现金流入小计的0.32%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为31,464,427.14元,占投资活动现金流入小计的8.06%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为-2,918,164.82元,占投资活动现金流入小计的-0.75%;收到其他与投资活动有关的现金为7,052,692.78元,占投资活动现金流入小计的1.81%。
2019年新纶科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
39,033
100.00%
59,376
100.00%
5,229
100.00%
收回投资收到的现金
35,350
90.56%
51,100
86.06%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
123
0.32%
146
0.25%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
3,146
8.06%
1,058
1.78%
2,296
43.91%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
-291
-0.75%
5,041
8.49%
2,183
41.75%
收到其他与投资活动有关的现金
705
1.81%
2,030
3.42%
750
14.34%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为46,541,098.88元,占筹资活动现金流入小计的1.59%;取得借款收到的现金为2,871,730,780.39元,占筹资活动现金流入小计的98.41%。
2019年新纶科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
291,827
100.00%
423,597
100.00%
251,066
100.00%
吸收投资收到的现金
4,654
1.59%
40,677
9.60%
0
0.00%
取得借款收到的现金
287,173
98.41%
363,420
85.79%
246,513
98.19%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
19,500
4.60%
4,552
1.81%
2.4.3现金流出结构分析
2019年新纶科技现金流出总额为7,405,032,976.6元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,891,546,954.38元,占现金流出总额的52.55%;投资活动现金流出小计为609,934,632.55元,占现金流出总额的8.24%;筹资活动现金流出小计为2,903,551,389.67元,占现金流出总额的39.21%。
2019年新纶科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-740,503
100.00%
-785,195
100.00%
-496,765
100.00%
经营活动现金流出小计
-389,154
52.55%
-274,428
34.95%
-201,739
40.61%
投资活动现金流出小计
-60,993
8.24%
-172,516
21.97%
-58,081
11.69%
筹资活动现金流出小计
-290,355
39.21%
-338,250
43.08%
-236,943
47.70%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为3,138,095,134.95元,占经营活动现金流出小计的80.64%;支付给职工以及为职工支付的现金为328,606,576.96元,占经营活动现金流出小计的8.44%;支付的各项税费为223,855,145.76元,占经营活动现金流出
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