财务培训财务培训.docx
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财务培训财务培训
(财务培训)财务培训
财务培训
一、财务部各工作岗位职责
1、财务经理岗位职责。
(1)主持部门例会,传达上级领导工作精神,总结本周的工作不足,提高
工作效率。
(2)负责组织夜场的经济核算,组织编制和审核会计、统计报表,向董事
会汇报,并按董事会规定时限,及时组织编制财务预算和。
(3)审查各项开支,密切与各部门联系、研究并合理掌握成本和费用情况,并报董事会。
(4)做好各项资金计划平衡,管理和掌握各项资金的运用,调理各业务部门所需资金,保证业务活动之顺利开展。
(5)督促有关人员抓紧应收款的催收工作,加速资金回笼。
(6)检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度,组织财务人员进行业务知识培训,学习和执行《中华人民会计法》。
(7)负责税务、工商等相关部门的联系,及时做好、税务工作。
(8)联系各营业部门,了解经营情况和市场信息,及时向上级提出合理化建议。
(9)保存俱乐部关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议,督促本部门员工完整保管企业合作期内的一切帐册、报表、凭证和原始单据。
(10)开展部门员工业务培训,使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识、规范、程序做法,能工作,并基本了解本部门其他岗位的业务环节。
2、财务部会计岗位职责
(1)认真做好成本分析及盈利分析。
(2)规范财务各类票单、文件、账册等管理工作。
(3)核算营业收入与支出。
(4)负责公司物业管理、收银管理和员工薪资审核。
(5)协调营业部门关系,使营业与埋单正常运转。
(6)每日核算营业报表,经经理审核后上报董事会等。
(7)定期上报损益表、资产负债表、盘点表等。
(8)负责应收帐和应付账款等工作。
(9)协助经理搞好财预算、和各期培训计划。
(10)协助经理搞好与金融、税收等部门的沟通,及时掌握国家税收政策。
3、财务部出纳员岗位职责
(1)认真做好现金收入与支出,按照会计制度处理各项应收、应付款项。
(2)与税务、工商等部门搞好关系,随时了解货币兑换率和税收相关政策。
(3)按公司规定保管好现金。
(4)做好员工薪金的发放工作。
(5)做好每天收争有找零工作。
(6)负责培训收银员对刷卡知识的了解及对真假币的辨认。
(7)做好各类票证、文件资料的保管工作。
4、财务部审核员岗位职责。
(1)审查记账的完整和合法依据,包括科目对应关系、借贷是否平衡、数字金额等项目;同时审核记账凭证与原始单据是否齐全和符合规定,审批手续是否完备,原始单据是否与记账凭证内容一致。
(2)严格执行财务制度和开支标准,对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算,均要输,并及时向会计主管或财务经理报告。
(3)编制年度、季度、月度会计报表,并作出编表说明。
(4)协助会计主管编写每月的财务分析报告,对经营收入影响较大的项目,要单独作出分析。
(5)月终作出汇总平衡表,并与各明细分类账核对。
(6)装订记账凭证、会计报账表、各种账册,并分类编制。
(7)对消费账单严格审查,发现问题及时与各部门联系,或上报。
5、财务部仓管(员)岗位职责
(1)熟悉公司所需物品的名称及用途并了解物品的性能。
(2)做好采购数量、规格、型号、质量的验收与登记。
(3)做好仓库物品的收支平衡。
(4)做好仓库物品的堆放、排列、标示工作。
(5)做好发货、退货记发录工作。
(6)做好安全库量以及仓库卫生工作。
(7)搞好防盗、防火、防潮、防虫等措施和物品报废工作。
(8)处理好仓库的积压品和过期物品。
(9)搞好每月盘点,做好仓库报表。
(10)部门物品意见随时收集并告知上司是否采购。
(11)认真及时做好物品的直拨出库入仓、报损等工作事务。
(12)把好质量关,对低劣商品收用,严格执行申购计划。
6、财务部采购岗位职责
(1)一切物品采购必须按有关部门的有效采购单进行,并只有签字方或采购。
(2)经常到各部门了解物品使用情况及请购物资的规格、型号、数量,避免错购。
(3)认真核实各部门的请购计划,根据仓库存库存情况,订出实际采购计划,对定型、常用物资库存规定及时办理,防止物资积压,做好物资使用的周期性计划。
(4)对各部门所需物品按急先缓后的原则安排采购,积极与供货单位取得经常联系。
(5)严格遵守财务制度,购进一切货物首先办理进仓手续,然后到财务部报账,不拖账、挂账。
(6)与仓库联系,落实当天物品的实际到期货的品种、规格、数量,把好质量关。
然后通知申购部门,及时领出。
(7)尽量做到单据(或发票)随货同行,交仓员验收(托收除外),如因省
外物资不能单据随货而行,应预先根据合同数量,通知仓管员做好收货准备。
(8)下班前,做好当天工作情况记录和明天工作计划。
(9)采购物品一定实行货比三家,对大件物品、特殊物品、技术性设备等实行先报价看样品再购买原则,以便做到价格合理、功能有效、质量保证。
7、财务部收银主管岗位职责
(1)认真遵守公司的各项规章制度,坚持原则。
为公司严格把好收银关,根据公司及财务部要求,严格管理全体收银员。
(2)负责收银台的全面工作,检查各岗位责任制的落实情况和各项规章制度的执行情况。
(3)每月月底及时编排收银员更期表,做好考勤的统计工作。
(4)在营业现场及时解决疑难问题,并与楼面及相关部门做好沟通、协调工作,对于出现的无力解决的重大,要及时向各区副或相关领导汇报,以确保及时排解有关问题,使营业工作正常运作。
(5)顶替收银员当值。
(6)定期(如每周)向财务经理汇报营业现场的营运情况和存在的问题及改革建议;定期或不定期汇报收银员的工作情况和思想状况;充分调动收银员的工作积极性。
(7)完成上级领导交办的其他事项。
8、财务部收银员工作岗位职责
(1)严格按照公司相关规章制度及财务制度处理好日常工作。
(2)在岗期间,除按公司规定准备的零用金外,一律不准携带现金入收银台;不准私自套汇或变相套汇。
(3)严格按照收银工作流程使用电脑、刷卡机、验钞机等收银设备,要严格按规定进行操作,否则,由此导致失误按规定给予。
(4)实行微笑服务和唱收唱付的服务方式,杜绝一切货款交付不清或单款不符及争吵等。
(5)因工作失误,给公司造成的经济损失,由当事人负责赔偿。
(6)认真打印和填定各种营业报表,及时结算当日营业款项,做到单单相符、表款相符。
(7)认真记录和反映每日营业现场的非正常。
(8)服从领导、团结同事,按指定时间上下班及轮休。
(9)收银组长要协助主管收银台的日常工作。
二、财务部部分岗位工作流程
1、收银工作服务流程
(1)每天上班前,要更换好工衣、佩戴好工牌、化淡妆,做好相关的准备工作。
(2)每晚提前15分钟到财务部准备备用金。
拿取备用金换零币,并核对备用金是否无误,如发现金额不对,要及时汇报。
(3)检查各种票据是否齐全及时补充发票、收据、卡纸、手工报表。
做到不因暂无各种票据而影响服务质量。
(4)检查办公用品是否齐全(收银章、计算器、剪刀、订书机等),如发现异常,及时向主管汇报并及时解决。
(5)检查收银设备的运作是否正常,如电脑运行是否正常、刷卡机是否能正常工作、验钞机是否失灵等等,收银设备的各种环节要认真检查,如出现问题一定要及时处理或立即通知设备维修人员进行处理,在上班处理相关故障,做到无事故操作。
(6)认真搞好收银台的卫生工作。
(7)收银员一收到下单,就要核对公司相关人员的赠送权限及赠送额度,经核对无误后迅速输入电脑给予出品。
然后放入插单架。
如有追加出品须按以上工作程序进行,不得延误。
如有取消出品,核对取消单,如有出品部人员及经理级以上人员签字,方可取消此单。
(8)如有正常转房,要有咨客部人员的签名;非正常转房要楼面经理签名方可扫徒工,注意最后埋单时根据公司相关制度办理。
(9)收到埋单时,核对输入品种是否无误,赠送、超送、打折等是否正确并符合规定,确认无误后(按相关人员签署的折扣打折并核对打折人签名模式),打印账单交给楼面埋单人员。
(10)如消费卡没有打折时,收到卡3分钟之内,电话通知该房订房人询问该房是否打折,经确认后,先打账单埋单,然后请该房订房人补签。
(11)埋单方式:
①现金:
当收到楼面或客人交来的现金埋单时,首先及验钞机检验现款真伪,然后按账单当面点清现金数额,经双方核对无误后,按账单实际金额收款,并及时准确找赎。
(客人如付外币,收银员应按照公司比例收取客人钱数,并在账单上注明以何种方式付款。
)
②银行卡:
按账单金额输入POS机,并做到账单金额打印出的签约单金额一致,收银员要非常熟悉公司目前可收取的银行卡种类,如收取的是信用卡,还必须严格按信用卡受理事项进行,不得有误。
如没有出示身份证或签名模式不像的,经该订房人签名担保,楼面经理加签方可办理。
③挂账:
分析挂账人员是否在本公司有挂账权限,并要求订房人和相关负责人在账单上签名担保。
④签单招待:
核对此人在公司是否有签单权限,如无此权限,收银员有权受理。
(12)认真做好营业结束的相关工作:
①收银员打印电脑报表,并核对所有结账金额是否无误,经核对后,要做到电脑菜单与收款金额相符,营业款项与收款金额相符。
然后把营业款现金封袋;清点备用金;对银行POS机进行清机处理。
②准确无误做好每天的发票登记。
③未按规定办理相关手续,擅自提前下班或出现其他状况的,则按照公司的有关规定进行处理并追究其相应的责任。
(13)整理收银台卫生,检查办公用品是否齐全,并放在指定地点。
(14)认真检查POS机、电脑的电源是否关闭好。
(15)与保安人员一起把营业款押送到指定地点。
2、仓管员工作服务流程
(1)按时上班,检查仓库有无异常现象,并做完整记录,发现异常情况及时向上反映。
(2)检查库存物资是否接近最低库存数量,如库存数量不足应及时填写采购计划。
(3)如有部门申购单,必须检查是否有签名,然后根据申购单进货、验货,严格把好质量关,收不合格货物。
(4)把进库货品按类别摆放在固定位置,填写货物卡,并输入电脑。
(5)凭各部门授权签署人签名的领用单发放食品、饮品,并在电脑中减去所领用货物数量。
(6)发现有食品、饮品数量超出最高库存量时,必须向上级汇报。
(7)在进库食品、饮品包装上打上入库时间和进货计划的编号。
3、仓管员申购物品程序
(1)定型物品及计划内物品的请购。
由仓管部根据库存物资的最高储备量和最低储备量情况,用请购单及时向供应部提出请购。
(3)非定型及计划外物资的请购
由使用部门根据营业上的需要,提出购买物品的名称、规格、型号、数量,
并说明此物品是一次性使用还是今后长期使用的计划情况,填写请购单,由部门经理签名认可。
流程图:
使用部门——仓管部——供应部报价——审批
当审批同意后复仓管部,交一份使用部门存查,两份供应部作采购计
划,一份仓管部收货级作为货到后进行验收依据,一份交财务部。
4、物品验收程序
(1)原材料委外加工的成品验收:
①供应部根据合同规定,将原材料拨付加工时,由供应部填写“委外加工发料单”一式四联单据交仓管部。
②仓管部收到“委外加工发料单”的同时,应将原材料的委外加工数量给予认真核实,如无误则签字确认进行发货,发货后将单据分送有关部门(一联交对方单位,一联交财务部,一联本部存查)。
③当接受加工的厂房将加工好的成品送回仓库后,收货组根据委外加工合同认真审核验收,复核原材料数量后,凭加工厂方的发票和原先的“委外加工发料单”填制“委外加工成品收货单”。
原材料发外加工程序图:
供应部发通知——仓库凭“委外加工单“发货给厂房——工厂加工后——收货级核实验收填“进仓单”——将单据一联交供应部——财务付款。
(2)印刷品的验收:
①使用部门根据营业需要,填写并制定印刷品的样板,同时填写“物资请购单”送仓管部审批。
②供应部接到需印刷的样板和请购计划后,交厂方进行植字排版拍片,样稿出来后交使用部门核对签字确认后交付印刷。
并留一份给收货级作收货样板。
③印刷完毕后,货交仓管部。
收货级应及时交印刷品交使用部门核实。
如无差错,可进行交货。
如有差错交由供应部进行更正处理。
流程图:
使用部门出样板——供应部付印出样稿——样稿由使用部门核对——付印——印刷成品后交仓管部——使用部门最后核定——办理进仓——使用部门。
三、财务部收银工作守则
1、收银归财务部管,是财务部派到楼面工作的部门。
2、收银部在楼面上班,员工纪律归楼面管,若因工作与楼面发生矛盾,由楼面负责协调,特殊情况由财务部、楼面部共同解决。
3、收银员不得利用工作之便挪用、抽取营业款,也不得代人签单、模仿签单、涂改单据。
一经发现,公司将会严重,并按贪污处理,若需涂改单据必须经签字。
4、收银员收到签单时,务必核对有否或董事批示方可接收。
5、营业收入款每晚收工后马上点清并交点清,若有任何差错由收银员自己赔偿,如钱多则将多出之数交回公司归入基金。
6、收工前点清银头数,交财务部存放,不得挪用银头数,否则按贪污。
7、收银部要配合财务部随时检查银头数,不得阻拦刁难,否则立即开除。
8、收银员每晚收场后必须整理好单据,交审核处复核,如发现单钱不符,照价赔偿,当天必须结清。
9、按规定做每日报表,交财务部复核制毛利表。
10、收银部有责任完成董事局、要求做的营业收入分析资料。
11、现金银头交接务必点清,避免发生误会。
12、认真检查真伪币,尽量杜绝错收假币。
如收回假币,收银员负责赔偿。
13、听从财务部的安排,不得讨价还价,不得将手袋及其他私人物品放收银处。
14、收银繁忙时段不得离开收银处,宵夜由服务员送,节假日不得安排休假。
上班时间不得离开本公司营业范围,特殊情况由经理批准。
15、收银员上班时间为晚上7:
00—早上6:
00一班制,务必准时上班,迟到按公司制度处理。
16、不管及一切管理人员都不能在收银处借支营业款及银头数,如有特殊情况属公司事宜,可按情况处理。
17、服务态度要认真、细心、准确、互相配合,共同做好工作,完成任务。
四、员工基金制度
其目的是增强员工的工作积极性,激发员工对工作的热情,树立对公司的崇高自信心,丰富员工的班后文化生活。
同时更有利于促进公司一流“企业文化“的建设,更有效地提高员工素质。
抓好服务质量,做到奖罚分明,树立优胜劣汰的工作作风。
建立人性化、科学化、纪律性、组织性、团体性一流管理队伍,完善管理体系。
公司可决定成立员工基金会,基金制度参考如下:
1、员工基金来源:
公司小费箱小费收入,公司所有违纪违规员工的罚款收入,存包经费必入,废纸皮、空酒瓶收入。
(1)公司违纪违规员工罚款,以经理签发的扣分单上注明金额扣罚。
(2)被无偿解雇的员工以扣分单上注明扣罚金额入缴基金,剩余部分归公司所有。
2、基金分配广度
(1)在每月基金收入总数内支出××元,奖励给第月评选出来的最佳员工,及其他符合奖励制度规定而又被公司评定给予奖励的员工。
(2)剩余部分的基金,其中抽出××%按员工小费分配方案分配给员工,作为员工每月的福利,剩余××%的基金,存在公司账户内,用于公司组织大型员工活动时使用,例如:
组织员工去烧烤、游泳、生日PARTY、员工餐舞会、员工抽奖等活动。
3、所有员工基金支出,必须经签字节审批才可支出。
人事管理
一、行政人事文员工作岗位职责
1、负责日常文件、资料打印。
2、统计新入职员工健康证、未婚证等工作。
3、协助日常招工、后勤食突管理。
4、做好公司员工考勤与薪金发放工作。
5、认真做好总办接待,文档整理。
6、对过期、无效文件、资料的回收作废销毁。
严格遵守公司保密制度,维护公司利益。
7、对公司人事管理和保密工作认真负责。
8、做好每周管理人员的会议记录并打印派发到各部门。
二、新员工入职操作程序及离职员工操作程序
1、新员工办理入职手续程序。
(1)到人事部领“离职表“填写。
(2)由部门经理面试审批,再由签批,然后到人事部办理入职手续。
(3)办理入职手续须具有“1寸彩照4张,身份证、暂住证复印件,未婚证或流动人口计划生育证、健康证。
(4)需要对讲机的部门员工,由签批,到人事部领出。
2、员工办理离职手续程序。
(1)到人事部领“离职表”填写。
(2)由部门经理签字,再由签字,生效后到人事部办理离职手续。
(3)员工在试用期内辞职,必须提前7天以书面形式通知人事部(人事部以收到通知当日起计算),或以7天薪金代替通知期(即扣除7天工资)。
(4)试用期满后,必须提前15天以书面形式通知人事部(人事部以收到通知当日起计算),或以15天薪金代替通知期(即扣除15天工资)。
(5)凡入职未满1个月者,将扣除办理手续费用。
(6)凡是辞职的员工在期满后,3天内要到人事部办理离职手续,逾期者不再办理,自负,退押金及领薪金到财务部领取。
]
三、宿舍管理
1、宿舍管理员工工作岗位职责。
(1)服从人事部的工作安排。
(2)制定宿舍卫生标准,督导宿舍员工搞好房间卫生。
(3)检查宿舍来访人员、维护宿舍楼的秩序和安全。
(4)热心为员工服务,协助解决员工住宿的实际问题。
(5)负责处理员工离职搬离宿舍和安排新员工入住,认真做好登记工作。
(6)管理好宿舍楼公共区域的清洁工作,搞好宿舍楼的环境卫生、清收宿舍楼内的。
(7)按《员工宿舍》对宿舍楼进行严格管理。
(8)一切员工进宿舍须凭工牌或号码牌或住宿卡方可进入。
(9)遇员工急发病或其他突发,应及时与保安部取得联系,并协同解决实际问题。
(10)负责宿舍用品的申购、验收、保管、保养与发放工作。
(11)做好宿舍管理的工作记录,建立宿舍管理。
(12)搞好宿舍防火防盗和安全工作,以确保宿舍财产与人身安全。
2、员工宿舍管理制度。
为搞好员工宿舍管理,加强治安,保障员工有一个清洁、舒适、安静、秩序良好的住宿环境,特规定如下:
(1)入职员工由人事部统一安排房间、床位,凭人事部签发的住宿单到员工宿舍入住。
(2)离职人员必须在离职3天之内搬离宿舍,由舍监收回钥匙并开退宿证明后,再到人事部办理手续。
(3)已入住人员退宿须提前3天到人事部注销,否则按在住员工一样交纳各种杂费(水电)。
(4)未经人事部同意,住宿员工不准私自调房、调床。
(5)公司员工若提供钥匙及私配给非公司人员者,除取消其住宿资格外,另罚款处理,若有失窃,并追究其责任。
(6)员工宿舍范围内若遇到非公司人员有义务询问其情况,以防盗贼混入宿舍内。
(7)各员工应自觉养成良好的社会公德和卫生习惯,自觉维护宿舍安全,搞好室内外卫生,按值日表轮流打扫卫生,以保持宿舍清洁。
(8)严禁将等杂物投入下水道、厕所内和抛出窗外。
(9)自觉爱护宿舍的一切设施及房屋结构布局,不准擅自改动或拆卸,若有损坏照价赔偿,并追究责任。
(10)员工物品摆放整齐,不乱摆乱放,不占用人行道,不许将物品摆放在空床位上,以防损坏床板。
员工严禁在宿舍内吸烟,违者罚款处理。
(11)爱护公物、节约能源,不在墙壁上乱写乱画、不浪费水电,注意白色污染和环境保护。
(12)严禁将公司物品带回宿舍使用,公司将随时抽查员工床铺、衣箱等物件,若出现公司物品,罚款处理。
重者将无薪解雇。
(13)来访人员要事先登记,并抵押有效,经管理人员同意后方可进入员工宿舍。
被访员工上班后,来访人员不得在宿舍逗留,违者视其情节罚款处理。
(14)员工宿舍严禁留宿外来人员,严禁男女混居,晚0:
00后外来人员必须离开宿舍。
男女员工串房,违者罚款处理。
(15)为保证员工的正常休息,晚0:
00后,白天14:
00以前,宿舍谢绝会客。
特殊情况,经宿舍管理员同意后,在宿舍外接待。
(16)为保证员工正常休息,夜0:
00以后到白天14:
00以前,严禁在宿舍进行任何形式的娱乐活动;杜绝活动及吸毒品的违法行为,违者扭送公安机关处理。
(17)宿舍严禁以任何形式聚众赌博,违者没收赌具、赌资并罚款500元,情节严重者送交公安机关处理。
(18)未经同意不得私用别人物品,以免造成误会,引起不必要的纠纷。
偷盗他人财物之行为,将受到开除处理并交公安机关。
(19)讲社会公德,宿舍里不准大放收录机,出入关门应轻声,上下楼梯不准大场喧哗。
若有同楼的人员投诉,将取消其住宿资格,严重者将无薪解雇。
(20)保持高度防火意识,不准私拉乱接电线和使用率电器,宿舍内煮饭,不准用电炉、电热管,并做到人走灯灭、风扇停,注意节约用水,发现火灾隐患及时通知管理人员
(21)做到从熟悉火警、匪警及急救电话。
火警电话:
119匪警电话:
110急救电话:
120
3、员工宿舍消防管理制度
(1)严禁在宿舍各出口堆放杂物,保障通道畅通。
(2)人人知道消防灭器的位置,严禁随意挪放。
(3)人人知道公司疏散流程,最低限度可做到自救。
(4)严禁宿舍员工私拉电线插座及使用电饭锅、电砂锅、电热水器等电器,以免引起电线短路失火。
(5)严禁宿舍员工做饭,并使用明火照明。
(6)人人做到人走灯关。
(7)工程部定期维修、保养宿舍电源开关设备。
(8)宿舍管理人员每隔3小时,查看一次宿舍情况。
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