会出类知识竞赛.docx
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会出类知识竞赛
竞赛300题(会出类)
1、银行结算账户按存款人类型不同分为个人银行结算账户和(D)。
A、基本存款账户B、一般存款账户
C、专用存款账户D、单位银行结算账户
E、临时存款账户
2、存款人开立单位银行结算账户,自正式开立之起(C)个工作日后,方可办理付款业务。
但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。
A、1B、2C、3D、5E、7
3、经支行审核后的单位结算账户开户资料和预留印鉴被企业取回或经手,则此次开户视同(B)。
企业将有关资料再次交回时,所有开户手续和审核手续(D)处理。
A、有效B、无效
C、可以不再审核D、应按新开户
4、存款人营业执照已被工商管理部门吊销或工商管理部门不再为其换发已到期营业执照的,银行不得为存款人开立银行结算账户,原已开立的银行结算账户应按规定予以(B)。
A、重新开户B、撤销
C、继续使用
5、无字号个体工商户户名和预留印鉴为(B)。
A、营业执照记载的经营者姓名
B、“个体户”字样加营业执照的经营者姓名
6、临时存款账户的有效期最长不得超过(C)年。
A、半年B、一年
C、两年D、三年
7、临时挂失可向全市任一营业网点申请挂失,但必须提供户名、开户时的身份证件号码、账户种类、开户行名或机构号,经办柜员应在挂失申请书上记录有关内容,登记《挂失登记簿》,专夹保管,从口头挂失日起(C)日内有效。
A、2B、3C、5D、7
8、个人挂失业务由(B)审核签字确认。
A、复核人员B、会计主管及其授权委托人
C、单位负责人D、经办人员
9、电子验印系统出现故障,或因特殊情况不能使用该系统时,经网点(D)同意后,可启用留存的纸质印鉴卡进行手工折角验印,验印后在票据右上角加验印人名章,同时在主任工作日志中登记启用手工验印原因、票据张数等事项。
A、经办人员B、复核人员
C、会计主管D、会计主管或网点负责人
10、有权机关对储蓄存款账户冻结、扣划时,应在本行(B)办理,若借记卡、一本通对应有多个账户的,以活期账户的开户机构为主体办理冻结或扣划业务。
A、任一营业机构B、存款人开户机构
C、开户机构所辖支行D、总行
11、办理协助查询业务时,本行经办人员应当核实执法人员(B),以及有权机关县团级以上(含)机构签发的协助查询存款通知书。
A、居民身份证件B、工作证件
C、单位证明D、户口簿
12、冻结单位或个人存款的期限最长为(C)个月,期满后可以续冻,有权机关逾期未办理续冻手续的,视为自动解除冻结。
A、1B、3C、6D、12
13、本行与单位客户对账采取固定日对账方式。
账户余额月末在50万元(含)以上的或账户余额月末在50万元以下的,但当月发生额50万元(含)以上账户按(B)对账;其余账户余额按(C)对账;对账期内账户发生额和余额均为“0”的,该对账期不再对账。
A、旬B、月
C、季D、年
14、本行协助查询存款应在存款人开户的(A)办理,但支行内跨机构的协助查询在(B)办理,本行内跨支行的协助查询在(C)办理。
A、营业机构B、支行
C、总行D、任一机构
15、营业机构会计主管或内勤主任应对所管辖机构现金库每月至少进行(A),柜员尾箱每月至少进行(B)检查。
A、1次B、2次
C、3次D、不定期
16、我行营业机构会计主管或分理处主任负责对(B)大额资金汇划进行审批,并对其进行双热线查证,登记《重庆农村商业银行双热线联系和查证登记簿》;负责超限额大额资金汇划上报管辖支行会计部门。
A、30万元-50万元(含)B、50万元-100万元(含)
C、50万元-200万元(含)D、200万元以上
17、支行会计财务部负责对(B)以上大额资金汇划进行审批,并对其进行双热线查证;负责审批(D)的大额现金支取;负责审批(E)现金计划、(C)库存限额,超限额审批上报总行会计结算部审批。
A、50万元B、100万元
C、10万元(含)-20万元
D、50万元(含)-100万元
E、100万元(含)-200万元
18、出现核算差错需要进行账务调整的,应经(D)审批后办理,并应保留更改记录。
所有冲正业务必须经(D)审查授权后办理,同时将错账的日期、情况、金额及冲正、调账的日期登记《差错处理登记簿》。
错账冲正影响计息的,应计算应加、应减积数,并对各数进行调整。
A、复核人员B、会计人员
C、网点负责人D、有权人
19、柜员办理业务必须按照终端提示画面依据(B)录入综合业务系统,不得无凭证记账,对操作权限以外的业务通过有权人授权处理。
A、记账凭证B、原始凭证
C、有权人指示D、根据业务需要
20、营业机构一般会计人员办理交接手续应由(A)监交,会计主管办理交接手续应由(B)监交,必要时可由支行会计部门派人会同监交。
未设会计主管的营业机构,监交时由(C)监交。
A、会计主管B、分管副主任或主任
C、营业机构负责人D、支行会计部门
21、营业网点受理客户开立单位银行结算账户时,由(B)名以上不相容岗位对材料的真实性、完整性和合规性进行核对,审查无误的在复印件的号码与名称上加盖“与原件核对相符,再次复印无效”条章,并由银行核对人员签章。
A、1B、2
C、3D、4
22、存款人单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户,单位银行结算账户按用途分为(ACDE)。
A、基本存款账户B、个人结算账户
C、专用存款账户D、一般存款账户
E、临时存款账户
23、存款人开立(ADE)审行核准制度,经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证。
但存款人回注册验资和增资需要开立的临时存款账户除外。
A、基本存款账户B、一般存款账户
C、专用存款账户D、临时存款账户
E、预算单位开立专用存款账户
24、单位代理个人开户,应依法承担相关法律责任,并且出示(BCD)。
A、单位证明B、单位负责人的有效身份证件
C、授权经办人的有效身份证件
D、被代理人的有效身份证件
25、下列账户中,(BDEF)不可以办理现金支取业务。
A、基本存款账户 B、一般存款账户
C、专用存款账户D、单位银行卡
E、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户
F、收入汇缴账户
26、个人结算账户可用于办理个人转账收付和现金存取,下列(ABCDEFG)款项可以转入个人银行结算账户
A、工资、资金收入B、稿费、演出费等劳务收入
C、债券、期货、信托、个人债权或产权转让等本金和收益
D、个人贷款转存和证券交易结算资金和期货交易保证金
E、继承、赠与款项、保险理赔、保费退还、纳税退还
F、农、副、矿产品销售收入
G、其他合法款项
27、存款人撤销银行结算账户,必须与开户银行核对银行结算账户存款余额,交回(ABC),各支行核对无误后方可办理销户手续,存款人未按规定交回重要空白凭证的,应出具证明,造成损失的,由其自行承担。
A、领用的重要空白票据及结算凭证
B、开户许可证
C、印签片
28、单位遗失预留公章或财务专用章的,应出具(ABCD)。
A、书面申请B、开户许可证
C、营业执照D、其他证明材料
29、联网核查公民身份信息,是指通过联网核查公民身份信息系统核对或查询相关个人的公民身份信息,以验证相关个人的居民身份证所记载的(ABC)等信息真实性的行为。
A、姓名B、公民身份证号码
C、照片
30、柜员在当日操作时,发现账务处理有误,应积极查找,核实后,经有权人签字,用(C)交易将错账抹去,注明冲正原因,打印专用凭证作原传票附件。
A.0050B.0051C.0052D.0053
31、营业机构在营业期间中,应遵守(ABCDE)假币收缴基本规定。
A、营业机构应配备能辨别真伪的验钞机具
B、办理假币收缴业务的经办人和复核人,必须取得《反假货币上岗资格证书》,营业期间佩带上岗
C、收缴的假币,按时解缴中国人民银行当地分支行,由人民银行统一销毁,任何部门不得自行处理
D、一次性发现假人民币20张、枚(含)以上的,假外币10张、枚(含)以上的,应立即报告当地公安机关
E、持有人对被收假币的真伪有异议的,可自收缴之日起3个工作日内,持《假币收缴凭证》向中国人民行银行当地分支机构或经授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。
32、电子验印系统由支行(B)集中建库,由各级资金清算中心、会计事后监督中心及各营业网点使用印鉴库。
A.风险管理部门B.会计业务管理部门C.保卫监察部门D.人力资源部门
33、(B)可不核定库存限额,在支取现金时按实际用现情况并附相应的用现依据(行政批文、合同、上级授权)进行审批。
A.基本存款账户B.专用存款账户C.临时存款账户D.一般存款账户
34、(B)是指对手工处理账务和综合业务系统未设置授权的业务,由授权人在凭证或登记簿上签字(盖章)进行授权的行为。
A.系统授权B.人工授权C.有条件授权D.无条件授权
35、业务印章、客户印鉴片实行(ABC)的原则,严禁借出客户印鉴片。
A、谁使用B、谁管理
C、谁负责D、休假办理移交手续
36、柜员进行业务授权时,必须根据有关制度的操作规程的要求,检查所授权业务的(BD)。
A、及时性B、真实性
C、合规性D、合法性
37、纳入综合业务系统内管理的重要空白凭证由总行会计部门统一入库,按凭证种类建立明细账。
领用时采取(B)方式,逐级领用。
A.自下而上B.自上而下C.任意D.平级调配
38.目前属于我行行内往来对账采用固定按月对账方式,以月末账户余额数据为依据,发放(C)方式对账。
A.余额对账单B.明细对账单
C.余额对账单与明细对账单
39.按照(C)的原则,营业机构的对账人员应确定为后台柜员(不含客户经理)、会计主管等非业务经办人员,集中对账人员为支行对账中心人员,严禁将未达账项和账款差错的查核工作返回原业务经办人员处理。
A、集中处理B、突出重点
C、记账与对账严格分离D、多种送达方式并存
40.我行银企对账收回的对账单回执审核处理完毕后,应按账号顺序进行整理,按季或年装订,纳入会计档案保管,保管期限为(B)年,以备查考。
A、3年B、5年C、10D、15
41.提出行提出的票据、及其附件、汇总单、提出卡、流水清单、批控卡等均应在其正面加盖(D)
A、结算专用章B、业务公章
C、票据专用章D、重庆票据交换专用章
42.提出的贷方票据,还须在其正面加盖提出机构的(B)
A、结算专用章B、业务公章
C、票据专用章D、其他印章
43.参加票据交换的凭证必须装入防水袋后再装入专用交换袋,交换袋须上专用(A)。
A、交换锁片B、密封章
44.退票业务须由(C)审核确认后办理,以防录入人员更改账户信息,非法将款项转入其他账户。
A、录入柜员B、客户
C、会计主管或业务主管D、复核柜员
45.重庆农村商业银行股份有限公司股权质押、股权转让时,必须通过(B)查询股东在本行有无未清偿的逾期贷款或欠息记录。
A.综合业务系统B.信贷管理系统
C.人行征信系统D.客户口头承诺
46.本行股权内部管理必须遵照(B)的规定执行
A.《重庆农村商业银行股权管理办法(试行)》(渝农商行发〔2008〕189号)
B.《重庆农村商业银行股份有限公司股权操作工作指南》
C.《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》(中国银行业监督管理委员会令2008年第3号)
D.重庆市企业国有产权转让管理办法》(重庆市人民政府令第220号)
47.本行股权结构按股东类别可分为:
(B)
①非职工自然人②职工自然人③法人④H股⑤国有股
A.①②③B.①②③④⑤
C.②③④D.③④⑤
48.本行股权可依法进行股权(D)
①转让②变更③质押④冻结⑤拍卖⑥查询或挂失
A.①②③B.①②③④
C.②③④⑤D.①②③④⑤⑥
49.本行股东在股权转让时,转让金额在(A)股以上的,必须是由转、受让双方至总行办理
A.10000股(不含)B.10000股(含)
C.1000股(含)D.100000股(含)
50.股东在办理股权质押担保登记时,需出具(C)部门的出质设立登记通知书,本行方可受理。
A.税务机关B.财政局
C.工商部门D.市联交所
51.股东股权证作正式挂失后,必须出具(D),本行方可为其补发新股权证
A.挂失申请书B.公示催告书
C.停止支付书D.公式催告裁定书及挂失申请书
52.转让本行股份总额1‰以下(含)的,由(A)负责审批:
A.股权管理部门负责人B.董事会
C.银监局D.银监会
53.本行对股权结构有一定限制,单个自然人投资入股比例不得超过5‰,职工自然人合计投资比例不得超过(B)
A.5‰B.5%C.2%D.1%
54.存款人以单位名称开立的银行结算账户为(B)。
A.个人银行结算账户B.单位银行结算账户
C.个人储蓄账户D.内部账户
55.以下行为中那些属于作案人员常用的通过行内往来,套取银行客户资金的行为(ABCD)
A.向上级机构缴存资金时,或由上级机构下解资金时,单边记账,截留资金。
B.记账员单边记账,通过凭空记账手段,虚增(减)行内往来资金,套取银行资金,转入个人或单位账户。
C.银行经办人员伪造对账单或编制虚假未达账项调节表,使往来科目月末余额为零,掩盖侵占社内往来资金的行为。
D.银行经办人员伪造、克隆行内往来对账单,掩盖侵占行内往来资金的行为。
56.挂失(C)日以后办理补领新存单(折、卡)或支取手续
A.3B.4C.7D.8
57.客户的密码分为(B)。
A.转帐密码和取款密码B.取款密码和查询密码
C.查询密码和转账密码D.登录密码和转账密码
58.我行系统内往来对账采取固定按(A)为对账周期,以(A)末账户余额数据为对账基数,发放明细对账单和余额对账单方式对账。
A、月,月B、旬,旬
C、季,季D、年,年
59.支票分为(A)。
A.现金支票和转账支票B.银行本票和转账支票
C.银行汇票和现金支票D.转帐支票和银行汇票
60.交换票据退票,采取循环退票的方式,提入提出双方为甲类行的,即午场提入票据,于(A)退出,晚场提入的则(D)提出。
提出提入均为乙类行或其中一方为乙类行的,即晚上提入的于(C)场提出。
超过退票时间的,一切后果由退出行负责。
A、当日晚场B、当日午场
C、次日晚场D、次日午场
61.无权扣划个人存款的机构包括(C)
A、人民法院B、税务机关
C、公安机关D、海关
62.柜员临时离开操作岗位时,不应(D)。
A.锁好钱箱B.公章、名单入屉加锁
C.退出登录状态D.让其他柜员代为办理业务
63.提入票据复核与入账环节的风险防控措施有:
(A、B、C、D)
A、交换人员、录入人员、记账人员岗位要严格分设,严格授权,形成有效制约
B、规范流程,严格执行双方签收手续
C、会计主管或业务主管每日必须对同城业务进行核对,提出、提入金额要与票据勾对,并检查、记载系统的运行异常情况
D、加强与人行、其他银行和客户的对账,认真核对每笔往来发生额,及时跟踪未达账并妥善处理
64.错账业务应经(B)审核确认无误后,方可进行错账的抹账、冲账。
当天的错账与客户有关的,必须有(A)在现场,并由其在相关单据上(E)才能抹账。
对冲账实行分级(C),大额冲账要向上级业务主管部门(D)。
A、客户
B、会计主管或业务主管
C、授权
D、报备
E、签字确认
65.以下属会计档案的是(B)。
A.会计科目B.会计凭证、账簿、报表
C.会计检查资料D.会计制度
66.信息录入、股金证出具风险点主要有:
(ABCD)
A、股东信息录入
B、股金撤销与抹帐
C、股金证打印
D、股东资料返还与保管
67.支付结算必须坚持的原则是(B)
A.真实、完整、合规
B.恪守信用、履约付款、谁的钱进谁的账,由谁支配、银行不垫款
C.专人负责、适度集中、多种对账方式并存、突出重点账户
D.谁办理,谁负责
68.截至目前,我行的股权结构有以下几部分组成:
(ABCD)
A、境内法人股
B、境内自然人股
C、境内职工股
D、境外上市H股;
69.本行股权转让必须遵循的要求为:
(ABCD)
A、法人股不得向自然人进行转让
B、股东与非股东之间的股份转让必须全额转让;股东之间可部分转让股份
C、非职工自然人股不得向职工转让
D、向法人转让股权必须符合本行对法人股的准入要求,若自然人股向法人转让还须全额转让
70.本行股金管理风险点概要主要有以下几点:
(ABC)
A、募股、增资扩股时
B、股东信息录入与股金证出具
C、银行工作人员操作风险点
D、国家政策风险
71.本行股权变更仅适用于以下几种情形:
(ABC)
A、因继承变更股权的;
B、因赠与变更股权的;
C、因离婚分割股权的;
D、因股权协议转让的。
72.以下几种情况,本行拒绝接受股东的股权质押申请:
(ABC)
A、被人民法院依法冻结的;
B、已经办理出质登记的;
C、以本行股权设定的权利质押;
D、以反担保方式设立的权利质押。
73.有权机构对本行股东股权进行司法冻结、扣划手续时,须提供以下资料:
(ABC)
A、《协助执行通知书》
B、专用冻结或解冻函(包括人民法院裁定书)
C、执行公务人员必须2人以上,并持执行公务证原件及复印件
D、.协助执行申请书
74.本行自然人股东进行股权转让时,需提供以下资料,本行方可受理:
(ABCD)
A、股权转让申请书
B、股权转让协议书
C、转、受让双方身份证原件及复印件
D、转、受让(如有)双方股权证原件
75.本行法人股股东进行股权转让时,需提供以下资料,本行方可受理:
(ABCD)
A、股权转让申请书
B、股权转让协议书
C、转、受让双方公司营业执照副本原件及复印件
D、转、受让双方关于转让股份的股东会决议
76.本行法人股股东进行股权质押担保登记时,需提供以下资料,本行方可受理:
(ACD)
A、股权质押申请书
B、质押期收益代为保管承诺书
C、出质股东营业执照副本原件及复印件
D、出质股东关于出质股份的股东会决议
77.关于本行股权质押担保登记,其审批权限正确的为:
(BC)
A、对股份总额1‰(含)以下的质押担保申请,由股权管理部门负责人审批。
B、对股份总额1%(含)以下的质押担保申请,由股权管理部门负责人审批。
C、对股份总额1%以上的质押担保申请,提交董事会审批。
D、对股份总额1‰以上的质押担保申请,提交董事会审批。
78.股金管理对于如何将风险控制到最小化,主要有以下几点:
(ABC)
A、加强系统的内部控制
B、增强工作人员风险教育
C、对股东进行有效宣传
D、增强风险预警
79、借记卡按功能不同分为转账卡(含储蓄卡,下同)、专用卡、储值卡。
借记卡不具备(C)功能。
A、取现B、存款C、透支D、转账
80、银行须向银行卡申请人提供有关银行卡的(A),包括章程、使用说明及收费标准。
A、使用说明资料B、制度办法C、操作说明D、活动宣传
81、银行须设立针对银行卡服务的公平、有效的投诉制度,并公开投诉程序和投诉电话。
并对持卡人关于账务情况的查询和改正要求应当在(D)天内给予答复。
A、7B、10C、15D、30
82、单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入,不得(A),不得将销货收入存入单位卡账户。
A、存取现金B、消费C、汇款D、查询
83、借记卡持卡人在特约商户消费时必须联机使用,校验(B),并在消费POS单据上签名确认。
A、账户余额B、密码C、身份信息D、信用记录
84、银行卡预授权交易有效期为30天,在预授权交易有效期内,预授权完成金额可以小于或等于预授权金额的(C)%。
A、95B、100C、115D、120
85、加强客户信息管理,客户信息的内部查询与使用需要建立(A)管理制度,严禁私自持有客户资料。
A、授权B、登记C、审批D、换人复核
86、批量发卡必须统一设置限制性密码,并实行由本人持有效身份证件到柜面密码的控制措施,未办理密码重置前,不得办理(B)业务。
A、存款B、取款C、挂失D、转入转账
87、个人可申请多张江渝信用卡主卡,且每张主卡最多可申请(D)张附属卡。
A、2B、3C、4D、5
88、信用卡持卡人使用信用额度取现,每卡每天累计不得超过(B)元。
A、1000B、2000C、5000D、20000
89、以本行卡为转出卡的自助转账业务,单笔转账限额为(B)。
A.5000元B.50000元C.10万元D.20万元
90、本行须向信用卡持卡人提供对账服务。
按(B)向持卡人提供账户结单,详细列明交易情况。
A.日B.月C.季D.年
91、银行卡持卡人通过自助设备办理转账业务的,应先(A)后方可办理。
A.与银行签约B.销户C.发表声明D.升级卡片
92、银行卡可通过ATM等自助设备进行管理类业务的是(C)。
A.挂失B.密码重置C.密码修改D.签约
93、持卡人当日持同一江渝借记卡连续(B)次输入交易密码不正确,发卡行将立即对该卡进行锁定.
A.2B.3C.5D.9
94、银行卡是指由银行向社会发行的具有(BCD)等全部或部分功能的信用支付工具。
A、保值B、消费信用C、转账结算D、存取现金
95、银行卡按币种不同分为(AB)
A、人民币卡B、外币卡C、磁条卡D、芯片(IC)卡
96、银行卡卡片包括(ABC),其中空白卡片和成品卡片必须按照重要空白凭证进行管理。
A、空白卡片B、成品卡片C、作废卡片D、测试卡片
97、银行卡发卡对象为(ABCD)。
A、中国境内的单位B、自然人C、外籍人士D、港澳台居民
98、银行应强化银行卡业务内部管理,规范业务操作,坚持各类岗位分工明确,严格业务分离制度,强化岗位约束机制;做到(ACD),切实防范风险,控制风险。
A、制卡与空白卡片保管分离B、前台业务与后台业务分离C、授权与记账分离D、系统管理员与业务操作分离
99、银行卡风险管理包括(ACD)三个方面,涉及银行、特约单位和持卡人等多个环节,贯穿于银行卡业务运行全过程。
A、风险防范B、风险分析C、风险控制D、风险处理
100、办理借记卡销户手续后,应对废卡妥善处理,包括(ABCD)。
A、剪角B、破坏磁条C、专夹保管D、定期上交销毁
101、信用卡申请与受理环节主要风险点有(AC)。
A、申请人身份识别B、资料审核
C、申请人资信D、信用卡交付
102、大额现金支取审批主是对单笔支取、(B)、可支现账户库存限额分级进行审批。
A.单位法人B.月用现支取
C.取款人D.资金用途
103、验资、增资的临时存款账户在验资、增资期间(B),验资、增资的汇缴人应与出资人的名称一致。
A.只付不收B.只收不付
C.不收不付D.又收又
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