国际结算信用管理 大纲.docx
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国际结算信用管理大纲
《国际结算》考试大纲
一、总体要求
国际结算是商业银行的一项业务,它主要是依靠国际间的银行,连结各种经济组织共同合作完成国际结算业务。
因此多家银行在国际结算运作中共同努力使国际间的资金流动能够顺利进行,债权债务得以按期清偿,货币收付得以及时实现,从而保证了各国的对外活动以及国际社会的正常运转。
国际结算实质上是在日益活跃和一体化的全球经济中起到了桥梁和纽带作用。
这种作用决定了该课程的两大特点,其一,作为桥梁和纽带,它所连结的面较广,涉及的领域较多。
向对外贸易、国际运输、国际保险、国际票据法等。
其二、作为桥梁和纽带,它所涉及的环节较多。
比如票据流通中的各种行为,结算方式的程序、规则、条件等等。
国际结算课程的考试受到该课程特点的影响,表现为内容多、面广、知识点多,考点也多,而且庞杂细小。
这就要求考生在学习此课程时要有耐心,不要怕麻烦。
而且对许多知识点,在第一次接触时就把握准确、记牢,不要等考试复习时再记背。
因为这些知识点很小,平时记,花费的时间少,而集中记背,就需要一定的时间,还容易混淆。
二、考核方式和试卷结构
1、考核方式:
闭卷;答题时间:
120分钟;
2、试卷结构
(一)单项选择题:
在给出的四个选项中只有唯一正确答案。
每题1分,每卷15题,共15分。
(二)多项选择题:
在给出的五个选项中有2—5个正确答案。
每题2分,多选、漏选、少选均不给分,每卷10题,共20分。
(三)判断题:
只判断对错,不用改错,每题1分,每卷15题,共15分。
(四)名词术语:
(写出国际结算专业术语英文缩写的中文全称:
如给L/C,写出信用证),每题1分,每卷5题,共5分。
(五)名词解释题:
解释每小题基本涵义。
每题5分,每卷3题,共15分。
(六)分析题:
用基本原理分析国际结算实务中的问题。
每题10分,每卷3题,共30分。
三、各题型解题技巧
1、单项选择题,只有一个最佳的正确答案。
这种题型还是比较简答。
大家在做题时要掌握一些答题技巧。
计划答题时间,保持稳定的答题速度。
15道选择题,平均一道题不到1分钟的时间,有不少问题可能只需几秒钟就可做出选择。
这样,你就有足够时间去考虑相对较难的问题。
保持稳定的答题速度,也是很必要的。
一般的做法是:
首先通读并回答你知道的问题,跳过没有把握做答的问题。
然后重新计算你的时间,看看余下的每道题要花多少时间。
在一道题上花过多的时间是不值的,即使你答对了,也可能得不偿失。
第三,按题目要求答题。
如果正确答案不能一眼看出,应首先排除明显是荒诞、拙劣或不正确的答案。
如果你不知道确切的答案,也不要放弃,要充分利用所学知识去猜测。
一般来说,排除的项目越多,猜测正确答案的可能性就越大。
2、多项选择题,每道题至少有2个以上的答案,每题2分,错选、少选、多选都不给分。
多项选择题比单项选择题做题难度要大。
某些多项选择题是一些微型简答题,多涉及一些特点、包括内容、阶段、优势等等,做这种题,充分考虑各个备选项之间相互关系。
做每一道,即使曾经做过的,也要把题干弄清楚,把所有备选项都看一遍,防止错选、漏选。
3、判断题,主要考核基本原理与基本概念及其应用。
做题注意看清题意,对于看似书中的原文,一定多看两遍,防止错移概念的出题点;对于实在判断不清的题,也不要空下。
4、专业术语:
这道题关键是平时基本功要好。
在复习阶段可以针对该题型进行术语收集。
答题时如果一时想不起来了,也可以充分联想英文单词或拼音字头,运用猜测法。
5、名词解释:
要求用文字准确表述该名词。
要求复习尽量掌握原文。
考试时,如果没有记过这个名词,但了解其相关含义或作用、特征,你就可以用自己的语言,尽量地描述。
针对的是关于名词可能的含义、特征、作用、特点等进行描述。
6、分析题:
难度较大。
答题前要多读几遍题干,了解题意。
找到运用的理论知识点,再进行分析答题。
一般来说,我们的考试都是一道题考一个理论知识点,所以关键是找到分析的依据理论。
四、考核知识点
第一章 国际结算概论
1、现金的属性。
2、转账结算的原则。
3、结算清算的概念。
4、国际结算的原则。
5、外汇的特征。
6、结汇和售汇的概念。
7、硬币和软币的使用。
8、通用货币。
9、主要货币的货币代码。
10、人民币汇率体制。
第二章 国际结算业务中的银行
1、海外分、支行。
2、代理行。
3、控制文件。
4、甲种代理行。
5、选择甲种代理行的条件。
6、乙种代理行。
7、真实账户与镜子账户。
8、来账与往账。
9、碰头行。
10、联行。
第三章 国际结算中的支付系统和通讯系统
1、支付系统。
2、CHIPS。
3、SWIFT。
第四章 与国际结算有关的国际惯例
1、国际惯例的特征。
2、国际惯例的应用原则。
3、国际商会。
4、主要的国际惯例。
5、国际贸易术语解释通则。
第五章 国际结算中的票据
1、票据的基本特征。
2、票据的作用。
3、票据法。
4、汇票的定义及三个当事人。
5、汇票收款人的写法。
6、汇票的付款期限。
7、汇票的出票行为及出票的效力。
8、汇票的背书行为以及背书的方式。
9、汇票的提示行为。
10、汇票据的承兑行为以及承兑的作用。
11、汇票的付款行为。
12、汇票的拒付和追索行为。
13、汇票的分类。
14、本票的定义及当事人。
15、本票与汇票的区别。
16、本票的种类与应用。
17、旅行支票。
18、支票的定义。
19、支票与汇票的区别。
20、支票的分类。
21、汇票、本票、支票的异同。
第六章 国际结算方式—汇款方式
1、顺汇与逆汇的概念。
2、汇款的当事人。
3、票汇的程序与特点。
4、中心汇票。
5、预付货款的特点和适用范围。
6、货到付款的特点和适用范围。
第七章 国际结算方式—托收业务
1、托收业务的特点。
2、托收的分类。
3、托收的当事人。
4、托收的程序。
5、D/P与D/A的含义。
6、托收项下的出口押汇与信托收据。
第八章 信用证业务
1、信用证的定义。
2、信用证的性质。
3、信用证业务的程序。
4、信用证主要当事人及权责(开证申请人、开证行、受益人、通知行、议付行、保兑行、付款行、偿付行、承兑行)。
5、光票与跟单信用证的特点。
6、可撤销与不可撤销信用证的含义。
7、保兑与不保兑信用证的特点。
8、信用证的四种兑现方式(即期付款、延期付款、承兑信用证、议付信用证)。
9、预支信用证的特点。
10、红条款绿条款信用证的内容。
11、可转让信用证的当事人。
12、背对背信用证的定义。
13、对开信用证的含义。
14、打包放款的含义。
15、进口押汇的含义。
第九章 国际结算中的单据问题
1、单据的作用。
2、单据的种类。
3、银行审单中的有关规定。
4、EDI的含义。
第十章 运输单据
1、海运提单的概念和作用。
2、海运提单的种类(已装船提单、收货待运提单、清洁提单、不清洁提单、记名提单、指示提单、来人提单、联运提单、班轮提单、倒签提单、预签提单)。
3、集装箱提单。
4、多式联运单据。
5、多式联运单据与联运提单的区别。
6、海运单的含义及与海运提单的区别。
7、空运单的作用。
8、国际铁路联运的特征。
9、电子提单的含义。
第十一章 保险单据、商业发票和其他单据
1、国际运输保险的当事人。
2、货物的损失与保险的险别。
(全部损失、部分损失、基本险、一般附加险、特别附加险)。
3、保险单据。
4、商业发票的涵义和作用。
5、普惠制产地证。
第十二章 国际结算中的担保业务
1、担保合同的法律性质。
2、外汇担保合同的当事人。
3、外汇担保各种类型的概念。
4、银行保函的性质。
5、银行保函的当事人及权责(申请人、受益人、担保行、通知行为、转开行、保兑行及担保人)。
6、银行保函与跟单信用证的比较。
7、备用证的性质。
8、备用证与跟单信用证的比较。
9、备用证与银行保函的比较。
第十三章 福费廷业务
1、福费廷业务的涵义。
2、福费廷业务的当事人。
3、福费廷业务的特点和技术特征。
4、福费廷与其他融资方式的比较。
第十四章 国际保理业务
1、国际保理业务的涵义和当事人。
2、国际保理的类型。
3、国际保理的服务项目。
4、国际保理业务与福费廷业务的比较。
第十五章 非贸易国际结算
1、人民币经常项目可兑换。
2、非贸易结算的主要形式(侨汇、外币兑换业务、旅行支票、旅行信用证、光票信用证、信用卡)。
《信用管理》考试大纲
一、总体要求
1.熟练掌握重要概念
信用管理有很多重要的概念,这些概念有些是基本知识的归纳和提炼,从信用经济的理论、原则与方法,到企业的信用管理、资信调查与评估等,都是必需要涉及的概念。
2.熟练掌握每章核心与重点内容
信用管理每一章都有侧重点,这些重点内容也构成了企业信用管理的核心内容。
只有充分理解并掌握这些核心与重点内容,才能真正理解和把握企业信用管理的方方面面。
牢固掌握基本知识,突出重点、难点,在理解的基础上掌握课程的结构体系和主要内容。
考生应围绕课件,全面系统地学习,并在此基础上识记重点名词、重要概念,掌握基本知识、基本理论和基本方法,可取得较好的效果。
考生应在全面系统学习的基础上,根据本考试大纲提出的三个层次有针对性的把握重点章节,掌握重点内容。
这三个层次包括:
识记层次,其内容主要包括重点名词、概念、重要知识点等,这部分内容多出单选、多选、名词、简答等题型;领会层次,其内容主要包括基本概念、基本理论和基本方法,这部分内容需要理解性的掌握;应用层次主要涉及到理论联系实际的内容。
试卷中的单选、多选、名词、简答和论述都会涉及到领会层次和应用层次的内容。
3.灵活运用所学知识
我们学信用管理更重要的是在于能够在实践中利用所学知识,在操作中遵循信用管理的基本原则和方法,将信用管理知识活用于实践中。
有实际操作经验的同学们应该知道所学的知识和实践还是有一定距离的,在活用中既不能不懂而乱用;也不能生硬的套用。
由所学到所用时更重要,也是更复杂多变的。
4.加强练习,重视课件。
围绕课程内容,并依据考试大纲的题型,本课程设计了大量的综合练习题并提供参考答案,供考生复习时用。
这些练习题都是围绕课程中一些可能的出题范围来设计的,力求覆盖课程中考生应该掌握和理解的内容。
针对考生对考试跨章节进行测试的特点,练习题中有些习题将各章节所要测试的知识点串联综合起来分析,以此提高考生综合分析能力。
二、考核方式和试卷结构
1、考核方式:
闭卷;答题时间:
120分钟;
2、试卷结构
本课程考试时间长度为120分钟。
本课程考试采用的题型有单项选择题、多项选择题、名词解释题、简答题、论述题。
各种题型的题量及所占分数的分配为:
单项选择题为6小题,每小题2分,共12分;
多项选择题为4小题,每小题5分,共20分;
名词解释题为3小题,每小题6分,共18分;
简答题为3小题,每小题10分,共30分;
论述题为1小题,每小题20分,共20分。
三、各题型解题技巧
1.单项选择题
单项选择题题干常以陈述句或问句提出解题依据、目标、要求和方法等。
备选答案是4个,但正确的答案只有一个。
其难点在于几个备选答案多是相似的,极易混淆。
此类题的目的是测试考生分辨正确和错误的能力,检查考生对课程基本内容,特别是基本概念掌握的程度和准确性。
此类题型实际上也是判断题,只有经过判断才能将正确的、符合题意的答案选出。
而能否选择正确,关键在于对课程内容和基本概念的熟悉和掌握程度。
2.多项选择题
这种题型与上述单项选择题相似,其特点是,在给定的5个备选答案中,至少有2个是符合题意的正确答案。
选对的得分,少选、多选和错选均不得分。
多项选择题的难度大于单项选择题,难就难在在备选答案中到底有几个符合题意的正确答案,稍有疏忽就会选择失误,回答错误。
这种题型增加了选择的迷惑性,减少了考生猜题的可能性,能测试出考生的真正水平。
为了提高选择正确答案的可能性,考生除了需要掌握一定的解题技巧,例如采用排除法、比较法或推理法对备选答案进行比较、分析、判断外,关键还在于全面、系统地学习课程内容,扎实地掌握课程中的基本概念,正确界定问题的界限,理解问题的精神实质。
3.名词解释题
此类题型要求考生对课程中的一些重要概念作出解释,目的在于考核考生对这些名词概念的理解程度和掌握的准确性。
这些名词在“课程讲解”和“概念解释”中都有明确的定义或简明的概括。
这种题型的难度在于要点的把握,而且内容广泛,覆盖面大。
答题时要简明扼要,不要求展开论述。
4.简答题
这类题型一般是根据课程中的有关理论、观点、方法原理等,直接提出问题,要求考生简明扼要地回答。
所提问题在“课程讲解”中大多有现成答案。
回答这种试题,一定要抓住要点,观点明确。
5.论述题
这类题型主要考察同学们对所学的知识的掌握程度及实践运用能力。
这一类问题有时比较复杂,大家可结合实践经验多给出几种可能性,答案不一定是唯一的。
以上仅就不同题型的特点和答题时应注意的问题作了适当的提示。
其实,不管什么题型,解题的关键都是对课程基本内容的理解和掌握。
考生在学习过程中,必须通读教材,认真学习课件,掌握课程讲解、课程作业、例题分析等栏目的内容。
在全面系统学习的基础上,对课程重点内容要反复学习,并要动手做作业。
只有全面系统地学习教材,才能知道课程的重点和学习中的难点所在;同时,也只有在理解的基础上动手做作业,才会更好地掌握课程内容,取得好成绩。
四、考核知识点
第一章信用的起源与发展
通过本章的学习,应该了解识记信用的起源,掌握信用的概念和特征、信用的分类、按受信对象的分类标准来分的信用的几种基本形式、信用成为目前社会中的热点话题的原因,了解未来信用的发展趋势。
第一节信用的起源
一、信用的起源
领会:
用历史地、发展地去审视信用在经济运行中的作用。
二、信用的概念和特征
识记:
信用的概念、特征
第二节信用的基本形式
一、信用的分类
识记:
按照债务人的身份、受信对象进行分类;信用的基本形式
第三节走向信用经济
一、改革呼唤信用
应用:
信用成为一个热点的话题主要有四方面原因。
二、从传统信用观到信用经济
领会:
中国社会信用观念发展轨迹。
三、从商品经济走向信用经济
领会:
信用经济独特的发展过程的。
第二章企业信用的概念与内涵
通过本章的学习,掌握识记了解企业信用的概念,理解信用的内涵、信用的构成要素说,掌握信用的关系、信用风险和价值。
第一节企业信用的概念
一、现代经济学理论与信用
应用:
现代经济学理论的发展为信用的产生和发展提供了解释,这些经济学理论包括信息非对称理论、交易成本论和博弈论。
二、信用对经济的作用
应用:
信用对经济四个方面的作用
(一)维护市场关系的基本准则
(二)促进资金再分配,提高资金使用效率
(三)节约流通费用
(四)有利于资本集中
第二节信用的构成要素
一、“C”要素学说
识记:
三“C”学说、
领会:
四“C”学说、五“C”学说、六“C”学说、“F”要素学说、其它要素学说
第三节信用关系、信用风险及信用价值
一、信用关系的本质
应用:
信用关系的本质。
二、信用关系的内涵
应用:
从企业活动的内容看,企业信用关系主要包括以下几方面的内容。
(一)与投资者(投东)和利益关系者的信用关系
(二)与合作伙伴和供应商的信用关系
(三)与服务对象和客户的信用关系
三、信用风险的特点
(一)信用风险的界定
识记:
在社会经济活动中,我们通常将市场风险分为交易风险和信用风险两类。
(二)信用风险的基本特点
识记:
企业信用风险的基本特点,可归纳为以下三个方面:
1.信用风险具有累积性。
2.信用风险具有内源性特征。
3.信用风险具有扩散性特征。
综上所述,信用风险的累积性反映了风险的发生在时间上具有不断演变,由轻到重,逐步加深的过程,即是在多种因素的驱动下,发生的一种系统风险。
第三章企业的安定性、成长性、风险性原理
通过本章的学习重点掌握企业的安定性、成长性、风险性原理。
第一节企业的安定性原理
领会:
我们说企业的稳定取决于三个方面,这三个方面也就是我们常常用到的三个统计指标,第一个指标是企业的销售额,第二个指标是企业的自有资金,第三个指标是企业的总资本,影响企业稳定的三个重要指标归结起来就是一个企业的信用度,可以说,信用才是企业稳定的核心和本质,也是企业安定成长的最终原因。
第二节企业的成长性原理
一、影响企业成长性的三个方面
识记:
企业的基本素质包括区位条件、资本结构、智力条件等。
应用:
企业的体制的分析
1.研究企业的经营能力,包括盈利能力、技术水平、价格水平、成本水平。
2.研究企业的销售能力,包括销售趋势分析、市场强度分析(包括:
市场占有率、产品覆盖率、市场普及率三项指标)。
3.研究企业的实际业绩,包括销售计划完成率、新客户的开发率、新客户的销售额比率、应收账款回收率四项指标。
领会:
分析工具可以使用波士顿矩阵。
二、企业成长性分析与信用的关系
第三节企业的风险性原理
一、资产负债表的介绍
领会:
资产负债表的结构
二、资产负债表与企业风险
识记:
指标
标准
流动比率=短期负债/流动资产
理想状态要>200%,不能低于130%
固定比率=长期负债/固定资产
<100%
自有资本比率=自有资本/(短期负债+长期负债+自有资本)
>75%
第四章我国主要行业企业信用的现状分析
通过本章的学习了解识记我国具有代表性的几个行业,包括银行业、房地产业、保险行业的企业信用的现状,并能够对几个行业的现状进行分析。
第一节我国银行业信用状况
识记:
企业信用
应用:
我国银行业的宏观信用、微观信用
(一)盈利能力
(二)资本充足率
(三)资产质量
(四)内部管理
领会:
我国银行业信用建设的方向:
寻找政府信用与企业信用的最佳结合点
第二节我国房地产信用状况
识记:
房地产的含义。
应用:
房地产企业的资本信用
(一)企业规模
(二)资质结构
(三)盈利能力
(四)资金来源
领会:
房地产企业的产品信用
(一)质量问题高居榜首
(二)广告夸大、虚假,误导消费者
应用:
我国房地产企业信用建设的方向
(一)房地产企业信用问题的原因
(二)房地产行业企业信用建设的方向
随着市场竞争的有序化,品牌优势将越发明显而品牌建设也将越发成为市场的主流,信用自律也会随之成为市场主体的自发行为。
第三节我国保险业信用状况
本节是以商业保险为分析对象的,所谓商业保险是与社会保险相对,具有非强制性,以盈利为目的,保险企业独立核算、自主经营、自负盈亏等特点。
应用:
保险企业的资本信用——趋势看好,偿付能力不足
(一)市场特点
(二)产业结构
(三)盈利能力
(四)偿付能力
(五)政策环境
保险企业的产品信用——低水平市场带来的低水平信用
保险业的产品信用涉及保险公司信用,保险专业人员信用、保险代理人信用三个部分的内容。
领会:
我国保险企业信用建设的方向
第四节我国制造业信用状况
识记:
制造业企业信用的界定
本节所指的制造业是,将原物料或半成品,以机械、电子、或化学的方法予以组合、装配、制作和转变,藉以增加其附加价值的行业,称为制造业。
包括国家统计局规定的30个大类300多个细分行业。
领会:
制造业信用的历史演进过程、信用建设的基本方向
第五章企业信用管理的概念与模式
通过本章的学习掌握识记企业信用管理的概念、企业信用管理的原则和内容、企业信用管理的基本模式,了解企业信用管理部门的设置。
第一节企业信用管理的概念
识记:
信用管理的概念
(一)从狭义角度理解
(二)从广义角度理解
识记:
信用管理工作的内涵
(一)信用管理部门的建立
(二)信用信息的采集
(三)对于信息的专业分析、评估
(四)防范信用风险
(五)整个社会信用体系的形成
(六)信用管理的立法问题和法制问题
(七)信用管理技术
第二节企业信用管理的原则和内容
领会:
企业信用管理的特点
应用:
实施信用管理应遵循的原则
(一)事先控制原则
(二)分工协作原则
(三)最低成本原则
(四)风险转移原则
(五)依法活动原则
(六)信息保密原则
应用:
实施信用管理的意义
(一)有利于企业管理活动的提升
(二)有利于企业的销售增加和市场的扩张
(三)有利于企业降低风险和成本、费用
(四)有利于提升企业自身价值
(五)有利于企业长期稳定的发展
第三节企业信用管理的基本模式
领会:
信用管理的部门设置模式
(一)把信用管理部门设置在财务部门
(二)把信用管理部门设置在业务部门
(三)设置独立的信用管理部门
信用管理部门与企业其他部门的关系
第四节企业信用管理部门的设置
一、信用管理部门岗位的职能
领会:
信用管理岗位的职责、信用管理人员的职位、信用管理部门的人员数量、信用经理的地位、信用管理人员的要求
二、信用管理部门岗位的要求
识记:
信用管理部门岗位的要求
(一)信用管理人员的资格
(二)工作职责
(三)工作人员工作守则
第六章客户资信调查制度
通过本章的学习了解识记客户基本情况调查和客户信用状况调查的具体内容,了解掌握什么是客户经营特征调查及如何进行客户档案管理。
第一节客户基本情况调查
识记:
法人性质、营业执照的形式、企业名称、住所、法定代表人、注册资本、注册号、成立日期和注册日期、企业类型、经营范围、登记机关、营业期限。
第二节客户信用状况调查
领会:
客户信用状况调查
一、往来银行情况
二、公共信用记录
三、与本企业付款记录
第三节客户经营特征调查
领会:
客户经营状况调查
应用:
根据信用管理部门实践经验,我国各行业的特点
特点可以总结如下:
建筑施工行业存在恶性竞争,破产率较高;IT行业小公司和新公司众多;有些行业利润比较薄,如家电制造业、传统纺织业;有些行业利润较高,如电信业、汽车制造业、医药制造业、时装零售业等;分销商以私营企业居多,实力和信用较差。
应用:
分析某一个具体客户的
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