分保基础知识00.docx
- 文档编号:10517862
- 上传时间:2023-05-26
- 格式:DOCX
- 页数:44
- 大小:277.28KB
分保基础知识00.docx
《分保基础知识00.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《分保基础知识00.docx(44页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
分保基础知识00
风险及其分类
随着人口增长、城市化加快、科技进步提速和现代工商业的发展,一方面经济的集中度和关联度迅速提高,全球财富急剧增加;另一方面造成了全球气候和环境的变化,其结果是在现代工商业活动和日常生活中,社会、企业和个人面临着与日俱增的风险因素和风险损失。
2001年全球由于自然灾害和人为灾祸导致3.3万人丧失生命,重大事件造成的直接经济损失超过1150亿美元。
其中自然灾害引起人员伤亡最多的是2001年1月26日印度古加拉邦发生的地震,约有1.6万人死亡,直接经济损失7亿美元;人为灾祸是袭击美国纽约世界贸易中心大楼的“9.11”恐怖事件,预计损失总额达900亿美摘。
摩根斯坦利对“9.11”事件造成的保险损失估计值为500~550亿美元。
2001年的直接经济损失是20世纪90年代平均水平的3倍多。
急剧变化的自然环境条件、社会经济条件和法律文化条件,要求社会、企业和个人必须重新定义风险及风险管理的目标和方法,同时加快风险管理观念、技术和方法的创新。
通常,风险是指客观存在的、未来损失的发生具有不确定性的一种状态。
这一概念强调了以下事实:
一是风险是指未来结果的变化性;
二是只要风险存在,就一定有发生损失的可能性,并且会造成直接和间接的经济损失。
为认识和控制未来风险和潜在风险,人们通常使用预期损失频率和预期损失程度来描述风险,以锁定风险成本,提高风险管理收益。
所谓预期损失频率是指通过对过去一定时期内损失频率的精算确定未来的损失频率。
用公式表示为:
预期损失频率=经验损失频率×调整系数
所谓预期损失程度是指在对过去同一类型事故所造成损失精算的基础上确定未来同一类型事故的损失程度。
用公式表示为:
预期损失程度=经验损失程度×调整系数
预期损失频率表示未来风险损失事件发生的相对次数;预期损失程度则表示未来风险损失发生后所导致的经济成本总量。
风险管理实践证明,预期损失频率与预期损失程度呈反方向变化,例如自然巨灾(地震、飓风等)的预期损失频率较低,但预期损失程度较高;相反,自行车被盗的预期损失频率较高,但预期损失程度较低。
需要强调指出的是,保险作为风险管理方式或工具之一,其所承保的风险通常是概率小而风险损失程度高的事件。
由于分类基础不同,风险有许多种分类方法。
一般的教科书通常将风险划分为若干种类型,例如按照风险标的划分为人身风险、财产风险和责任风险;按照风险源划分为基本风险和特定风险;按照风险所导致的后果划分为纯粹风险和投机风险。
现在需要指出的是,与风险本意最相近的那种风险通常被称为纯粹风险。
所谓纯粹风险是指只会造成损失而无获利可能的风险,如火灾、洪
水、飓风等,其后果只有两种:
或者损失,或者无损失。
在现代市场经济活动中,实际上所有的企业和个人都是纯粹风险的承受者。
企业的纯粹风险结构通常包括财产损失、法律责任、员工伤害和雇员福利;个人的纯粹风险结构包括健康损失和生命损失。
实际上,只有纯粹风险才是可保风险,但并不是所有的纯粹风险都是可保风险。
纯粹风险成为可保风险应当满足以下条件:
(1)有足够多的相似的风险载体单位。
(2)发生的损失是偶然的。
(3)不会发生大灾难。
(4)损失的概率分布是可以确定的。
(5)损失的潜在严重性大,但概率不高(具有经济可行性)。
实际上,纯粹风险只有满足以上条件,才能使保险经营的理论基础——大数定律发生作用。
大数定律认为,随着观测样本的增加,对均值的相对偏差就会减小。
换言之,如果其他方面相同,那么样本数量越大,相对风险就越低。
保险作为经营风险的产业,以大数定律作为其运行的统计基础。
现代微观经济学证明,大数定律所反映的规模经济效应,确保了经营“风险”的保险企业其长期平均成本随着业务规模的增长而下降,并且会在一定的规模上实现边际成本等于边际收益,从而实现利润最大化。
大的保险公司所具有的规模经济效应、风险的集合平衡效应和时间平衡效应通常能够使其在保险周期中获得实际的和潜在的经济收益。
风险与风险管理
现代经济学理论假设所有的企业和个人都以企业利益最大化和个人福利最大化为行为目标。
在这个意义上,所有可能导致企业价值损失和个人福利损失的因素都可以定义为风险。
企业在日常经营活动中可能面临财产风险、信用风险、价格风险、责任风险等;个人在日常工作、生活中可能面临财产风险、责任风险、人身风险等。
风险构成风险管理的对象和基础。
与传统意义上的风险管理不同,现代企业的风险管理通常以整体风险管理(Enterprise—wideRiskManagement)的方式出现。
根据财产保险精算协会(cAs)定义:
“公司整体风险管理是公司用以评估、控制、利用、应对、监控所有那些可能影响公司相关方的长短期价值的风险的流程。
”
风险管理是一项决策过程。
任何成功的决策过程都要求预先确定所想要的结果和目标。
因此,风险管理也是一种目标管理,其价值在于应着重于风险与收益之间的平衡,获取企业利益的最大化和个人福利的最大化。
一个正常的风险管理过程应当包括以下内容:
1·设定目标。
重点强调风险与利益之间的平衡,考虑对安全性的态度及承受风险的意愿和能力。
2·风险识别。
是指对各种实际的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。
风险识别是实施有效风险管理的关键,通常依靠经验方法和非经验方法,非经验方法主要包括财务分析法、流程分析法和现场调查法等。
3·风险估测。
是指运用概率和数理统计方法,在对经验数据分析的基础上,确定最大可能损失、预期损失频率和预期损失程度。
4·风险评价。
是指在对风险事件发生的损失频率和损失程度估测的基础上,确定风险事件的危险等级,并据此选择规避风险的方式。
例如自留、损失控制以及损失融资。
损失控制包括防损、减损,损失融资包括风险自留、风险转移(购买保险)等。
在风险评价过程中,通常对预期损失频率使用‘‘高”、‘‘中”、“低,,三个指标予以衡量;对预期损失程度使用“大”、“中”、“小’’三个指标予以描述。
预期损失频率与预期损失程度的不同组合,实际上就反映出风险事件的不同等级。
例如,高的预期风险损失频率与大的预期损失程度的组合就表明该风险事件属于高危险事件,需加大预算投入,予以严格监控;相反,低的预期风险损失频率与小的预期损失程度的组合就表明该风险事件属于低危险事件,可以通过内部风险抑制的方法予以消减。
5·选择方案。
方案选择是根据风险评价结果,选择最佳风险管理方式,从而实现风险管理目标的关键环节。
最优方案应当满足所设定目标的要求,应当满足最优化的要求。
6·实施方案。
根据目标,制定和实施风险管理计划。
7·监督系统。
选择是在动态的环境中作出的,必须对其每一个步骤、每一个因素进行持续不断的评价。
与企业整体风险管理理念相适应,企业本位上的现代风险管理方法主要包括:
1·损失控制。
通过避免、预防、抑制和分散的方式降低预期损失频率和损失程度来控制企业成本。
避免是指通过不作为以达到规避风险的目的;预防是指通过消除或减少风险因素的方式以控制风险;抑制是指通过各项措施防止、杜绝风险损失事件的进一步扩大;分散是指增加同类风险单位的数目以提高风险损失的可预测性,达到降低风险的目的。
2·风险融资。
通常包括风险自留、风险转移(购买保险合同)等。
自留是指企业自行承担部分或全部风险。
保险合同降低了企业的风险,它把损失的风险转嫁给了保险公司,而保险公司则是通过损失分摊的原则降低自己的风险。
3·内部风险抑制。
通常通过多元化经营和信息投资的方式,加强预测,规避可能发生的损失。
多元化经营意味着企业“不把鸡蛋放在同一个篮子里”;信息投资旨在通过对经验数据的专业化分析,确定更为准确的预期损失频率和损失程度。
这些关键变量估测的准确程度将会直接影响风险控制的成本和收益。
成功的保险人和再保险人实际上都应设立相应的风险管理部门和制定相应的风险管理手册。
风险管理与保险
在现代工商业的经营活动中,作为微观经济主体的个人、家庭和企业,之所以关心未来结果的变化性,是因为风险可能带来企业价值和个人福利的损失。
趋利避害导致了企业和个人的风险管理计划。
风险管理作为微观经济主体的内生需求,其目标在于消减这种价值和福利的损失,并因此增加企业价值和个人福利,亦即在风险管理等成本的条件下实现企业价值和个人福利的最大化,或者在等企业价值和个人福利的条件下实现风险管理成本的最小化。
所有的风险管理计划都是企业和个人根据不同的风险管理方式之间的成本-----收益进行决策和选择的过程。
风险管理成本是指企业或个人为规避各类风险所进行的投融资的总和,包括损失控制成本、损失融资成本和内部风险抑制成本。
风险管理收益是指风险管理所减少的损失。
该定义可以表示为:
风险管理收益=风险管理不存在时的损失-风险管理存在时的损失
我们试举例说明。
某大型造纸厂为防范火灾进行风险融资,购买了一份免赔额为50万元、保险额为500万元的保险合同。
年保费支出为20万元。
假设该厂发生火灾,实际损失为500万元。
那么,
风险管理收益=500万元(实际损失)-50万元(免赔额)-20万元(保费支出)=430万元
当然,这是一个较为典型的或特殊的案例。
在实际生活中,该大型造纸厂完全可能是在支付了lO年保费(风险管理成本)之后,才发生了一起火灾,但这并不影响对风险管理成本及收益的认识和理解。
企业风险管理决策的基本前提是风险成本的最小化,为实现该目标,就必须根据不同风险管理方式的成本进行选择。
应当承认,不同的风险管理方式之间存在着一种替代关系。
在各种风险管理方式中,最重要的是两种成本之间的替代关系:
内部控制成本与保险成本之问的替代关系;自留成本与保险成本之间的替代关系。
我们首先分析内部控制成本与保险成本之间的替代关系。
作为风险管理不同方式的内部控制和风险融资(购买保险合同),其共同之处在于都能够减少企业的实际损失,从而增加企业价值。
但内部控制方式面临的最大问题是:
最好的内部控制方式只可能最大限度地减少不确定因素,但不可能完全消除不确定因素。
例如,在大型造纸厂的例子中,惟一可以消除不确定因素的方法就是企业不生产,显然在实际生活当中企业宁愿冒一定的风险也要进行正常的生产;内部控制投资在超过一定的限度之后,会出现不经济问题。
风险成本最小化要求企业在损失控制上投入足够的资金,直到边际收益-----其形式是更低的直接损失和间接损失-----与损失控制的边际成本相等时为止。
超过了这一点之后,额外的损失控制反过来会增加风险成本,这时消除损失风险的行为对于企业而言都不会达到风险成本最小化的目标。
其次,我们分析自留成本与保险成本之间的替代关系。
自留就意味着企业将要承受所有的预期损失成本,部分自留意味着企业将承受部分预期损失成本。
分析自留成本与保险成本之问替代关系的核心是要说明:
在一般情况下,风险融资(购买保险合同)为什么总是比风险自留更经济、更合理?
一个简单的但不失合理的解释是:
保险公司的规模经济效应与风险平衡效应能够在等风险的前提下提供较少的风险管理成本支出。
这一点符合企业风险管理决策的基本要求。
正是因为有了风险(特别是纯粹风险)、有了实际的或潜在的转嫁风险的需求(特别是风险管理计划),才产生了保险需求和保险供给。
保险公司-----作为精巧的稳定器-----实际上就是防范风险、规避风险的一种社会化的制度安排。
作为风险管理的基本方式之一,企业、个人为了换取对于未来的确定性,就愿意支付一定的金额购买保险合同。
换言之,对于微观经济主体而言,这是一个确定损失(保险费)与不确定损失之间的交换,是为未来的可能损失所进行的投资。
保险公司经营“风险”的基础
(一)
在一个典型的保险交易过程中,投保人通过支付保费购买了保险保障,实现了风险转移;保险公司则通过“生产”、出售保险产品,在风险集合平衡和风险时间平衡的基础上补偿一种个体无法确定、整体却能作出估测的损失融资需求,并通过这种风险经营获取利润。
保险企业给投保人一个保险保障承诺,保证当保险事故发生后提供保险偿付。
保险人接受了大量的损失概率分布,并在它的保险业务量中以及在时间过程中对风险进行平衡。
这样,保险公司就可以定义为以顾客为导向的、生产保险保障产品的企业。
保险公司经营“风险”的总体业务可以分为两类:
风险业务和服务业务。
风险业务是保险业务的核心。
风险业务包括保险定价、出售保单、确定自留额、核保核赔等;服务业务主要包括在保险关系开始和存续期间的风险管理咨询、防灾防损和损失理赔等。
保险公司经营风险的核心基础是保险定价和与偿付能力相对应的财务稳定性的问题。
(一)保险定价决策
保险费率(保险价格)是保险人按单位保险金额向投保人收取的保险费,是保险人计收保险费的基本标准。
通常,保险定价决策的基本原则是:
当保险人销售保单时,其保费收入应当满足以下要求:
(1)能够保证期望索赔成本和管理成本的收回;
(2)能够产生期望的利润回报。
如果保费收入能够为保险人的期望成本提供充分的资金保障,并能带来合理的利润回报,该保费就称之为合理保费(适度保费或公平保费)。
合理保费就是在一个相对充分竞争的市场环境中应该收取的保费。
一般情况下,合理保费的主要构成包括:
期望索赔成本、管理成本和合理的利润回报。
保险人支付的期望索赔成本是通过一个或一组合同规定的。
对大多数险种来说,期望索赔成本是合理保费的主要部分。
因此,合理确定期望索赔成本是保险定价决策的关键。
合理确定期望索赔成本的基本程序是:
一是在精算的基础上对投保人进行风险分类。
在保险实践中,保险人通常会使用复杂的风险分类系统。
该系统旨在对不同投保人的期望索赔成本进行估测,并根据不同的期望索赔成本收取不同的保费。
通常,具有高期望索赔成本的投保人被定义为高风险投保人;具有低期望索赔成本的投保人被定义为低风险投保人。
二是根据风险分类实行差异化价格。
分类是把具有相似特征的投保人分成一组,在组内收取同样的保费或费率,而组间的保费或费率则有所区别。
风险等级及每一等级的费率都是建立在精算师分析的基础上的,并受公司承保方针、保险市场竞争结构和监管机构法规、政策的影响。
在保险实践中,保险费率通常由纯费率和附加费率组成。
纯费率对应于每单位保额的损失额,按照纯费率收取的保费即期望索赔成本,用于补偿被保险人的损失。
附加费率,对应于保险人每单位保额的经营管理费用,按附加费率收取的保费即附加保费,内含管理成本和合理的利润回报。
保险公司经营“风险”的基础
(二)
(二)自留额决策
自留额是指保险公司自身承担的责任限额,即自担责任额,通常表现为在某一险种的一个风险单位的总投保额中,自身所承担的责任限额。
在保险实践中,保险公司承保风险并不等同于自担风险。
通常,白担风险小于承保风险。
承保风险是指保险公司与被保险人直接签定的载明于保险合同中由保险公司承诺的责任的大小和范围。
承保风险=自担风险+分保风险。
自留额的规模直接决定了保险公司自担风险的规模。
通常,保险人的自留额应当满足以下要求:
资本金不断增长的要求;发展业务、控制风险的要求;保持适当赔付水平、争取更多赢利的要求。
这样,自留额就应当根据公司的经营理念、业务绩效和市场趋势,按业务年度或会计年度予以动态调整。
以下是调整、制定自留额的基本原则:
1.自留额应当与公司的偿付能力保持恰当的比例关系。
保险公司的偿付能力主要表现为以自有资产规模扣除资本金(公积金)为储备的经济补偿能力。
通常,以偿付能力边际指标来评价和判断其偿付能力的充分性。
所谓偿付能力边际是指在任何一个指定日期,保险公司资产负债表的资产和负债之间的差额。
偿付能力边际越高,表明公司偿付能力越强;反之,则越低。
在公司的经营管理过程中,偿付能力通过自留额表直接决定或制约着保险责任规模。
较充分的偿付能力通常意味着较大的保险责任规模,反之,则较小。
2.自留额应当与自留保费保持恰当的比例关系。
即每一危险单位的损失不能对赔付率造成过大的影响,否则,容易危及公司的财务平衡。
《中华人民共和国保险法》第九十九条规定:
“经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费,不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。
”
瑞士再保险公司通过对世界上多家保险公司和再保险公司的研究后,得出以下制定自留额的经验数据:
流动资产应为公司主要险种最大每一损失自留额的5倍;每一损失自留大约是该险种自留保费收入的10%。
另据西欧保险市场的资料,保费每增长50%,自留额一般可提高20%。
3.自留额应当符合保险监管机构的监管要求。
《中华人民共和国保险法》(2002年10月28日九届全国人大常委会第三十次会议修正,下同)第一百条规定:
“保险公司对每一危险单位,即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任,不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十;超过的部分,应当办理再保险。
”这条规定表明,保险公司每一险种自留额不得超过其偿付能力的10%。
保险公司经营“风险”的基础(三)
(三)风险核保体系
风险核保是指保险人对可保风险进行评估与分类,并决定是否承保和以什么条件承保的分析、决策过程。
通常,一个有效运转的风险核保机制应当包括风险核保理念、风险核保组织、风险核保程序和风险核保技术。
1.风险核保理念
在现代保险实践中,风险核保理念与公司的经营理念、承保方针高度契合。
例如,一家以增加保费收入、不断扩大市场份额为承保方针的公司,会在风险核保上采取相对“松”的承保条件,即弱化可保条件;相反,一家以不断增加利润为承保方针的企业,会在风险核保上采取相对“紧”的承保条件,即强化可保条件。
不同的经营理念将导致不同的风险核保理念。
2.风险核保组织
在公司垂直的业务管理系统中,总公司和分公司均应设置核保部门。
总公司的核保部门主要负责核保政策的制定与稽核,协助营销部门进行市场策划,对超出分公司核保权限的业务进行核保,对分公司核保部门实行垂直领导等;分公司的核保部门主要负责具体业务的核保工作等。
3.风险核保程序
(1)核保选择。
核保选择的主要内容:
一是尽量选择同质风险的标的承保,从而使风险在量上得以测定,以期风险的平均分散;二是淘汰那些超出可保风险条件的保险标的。
核保选择包括事前核保选择和事后核保选择。
(2)核保控制。
是指保险人对投保风险作出合理的承保选择后,对承保标的具体风险状况,运用保险技术方法,控制自身的责任和风险,以合适的承保条件予以承保。
核保控制的对象有两类:
一是标的金额较大、风险较高、承保技术较为复杂的业务,保险人为了避免承担较大的保险风险,必须通过承保控制来限制自身的保险责任;二是随着保险合同的订立而可能诱发的道德风险和逆选择。
逆选择(adverseselection)和道德风险(moralhazard)是保险经营中固有的风险因素。
逆选择是指由于投保人和保险人或者保险人和再保险人之间存在着信息的非对称性,从而使保险人或者再保险人在进行保险决策时作出不利于自己的决策。
道德风险是指人们以不诚实、或不良企图、或欺诈行为故意促使风险事故的发生,或者扩大已发生的风险事故的损失程度。
巨灾、逆选择和
道德风险是核保控制的关键。
4.风险核保技术
风险核保技术主要包括:
(1)标准费率体系的测算。
其中极为重要的条件就是以多大的费率匹配风险,既使投保人的利益得以保障,同时又能够使保险人的经营利润得以锁定。
(2)风险量化模型。
一是设计风险调查表;二是建立风险量化指标体系和标准;三是计算平均费率对应标的的风险量化值,该标的为标准的参照物。
(3)再保险技术。
选择恰当的分保方式或分保组合方式,根据承保能力确定自留保费、分保成本和预期的经营利润。
(4)市场经营效益评估。
保险公司的整体风险管理
(一)
(一)保险公司整体风险管理的内容
保险公司作为专门从事风险集中与分散的特殊的经济组织,不仅要承担和转化被保险人的风险,同时还要防范和化解自身的风险。
这样,保险公司作为“风险管理工具”的提供者和自身风险管理的承担者的双重身份,就决定了保险公司所面I临的风险结构具有相应的特殊性。
这一特殊的风险结构主要包括:
1.保险产品风险
保险产品风险评价的标准是:
(1)该产品对市场的适应性,即该产品是否适销对路。
(2)该产品价格(费率)是否与该产品所保障的风险相匹配,亦即精算基础上的价格是否公平、合理。
在以上标准的主导之下,保险产品风险就可以定义为被保险人事前支付的保费与保险人赔偿数额的事后估定之间的不对称性。
主要表现为:
保险产品具有较好的市场适应性,但价格(费率)较低,无法满足保险人正常经营的需要,甚至导致亏损;保险产品具有较为公平、合理的价格(费率),但市场的适应性却较差,无法满足保险人经营风险的“量”的要求。
在一个充分竞争的保险市场中,特别是当精算成为业界的一种普遍规则时,在市场竞争主要表现为价格(费率)竞争的前提下,保险公司为了发展,其保单的定价就取决于其他公司对同一资源的出价以及客户的偏好。
如果一家保险公司通过精算技术确定了其产品的合理价格,但是市场上的大多数同业仍然执行“贴水”的保单定价政策,这时,这家保险公司就面临着利润与市场份额的选择,甚至面临赢利与亏损的选择。
超越精算范畴之外的产品价格的周期波动,是保险产品的主要风险。
2.承保核保风险
核保的主要目的在于确保所接受的保险申请人的实际损失数据不会与保费计算时所设定的损失数据有较大出人。
为了达到这一目的,在计算保费时,设立了某些与有形风险和道德风险有关的选择标准,而核保人员必须确保在接受申请时达到了这些标准。
承保核保风险评价的主要标准是:
核保选择、核保控制是否与公司所确立的承保方针、承保标准相吻合。
承保核保风险主要表现在:
(1)忽视风险责任控制,随意提高自留额、降低费率、放宽承保条件、采取高额退费等;
(2)超承保能力承保。
在一定的时点上,所有保险公司的承保能力都是有限的。
如果一家保险公司经常超过自身的承保能力进行承保,盲目接受风险,其结果可能导致公司亏损甚至倒闭。
3.理赔与损失管理风险
理赔的作用是赔偿保险合同项下的损失,并调解保险公司与保单持有人之间的意见纷争。
在财产责任领域,理赔的职能更广泛,因为财产保险中损失频率更高,部分损失非常普遍,并且在具体情况下,损失金额具有不确定性。
理赔风险产生于企业组织内部和外部:
一是内部理赔风险。
主要包括:
(1)公司内部缺乏有效的监管机制和行为约束机制,导致虚假理赔、盲目赔付、通融赔付和以赔谋私;
(2)理赔人员缺乏职业道德和专业素养,在接到出险通知时未能及时赶到现场勘查损失原因和损失程度或者赶到现场却无法正确判定损失原因和准确地理算赔偿金额,导致保险公司超额的成本支出。
二是外部保险欺诈风险。
保险欺诈是投保人、被保险人及受益人以欺诈手段伪造或夸大损失获取不合理的保险赔款的违法行为。
保险欺诈已成为严重威胁保险业安全的重要的外部风险因素。
据美国反欺诈联盟(TheCoalitionAgainstInsuranceFraud)的估计,
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 分保 基础知识 00