KPI绩效考核指标.docx
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KPI绩效考核指标
XXXXXXXX有限公司
KPI績效考核指標
作業指導書
2008年8月
前言
關鍵業績指標(KeyPerformanceIndicator—KPI)體系就是為實現目標而設定的戰略管理工具,也就是衡量公司及各部門目標達成、組織与人員行為績效的關鍵指標體系。
關鍵業績指標就是依據企業組織、成員行為與戰略目標之間的價值創造關係、因素因果關係建立起來的指標體系。
為配合公司KPI績效管理體系的建立,保證組織實際經營管理行為與公司的戰略目標統一,確保財務類(主要目標)、管理指標、否決類指標考核定義解釋規範準確,使績效考核有據可依,特編制本作業指導書。
事業部KPI績效考核週期為每月考核一次,職能部門每季度考核一次,年度考核總評。
管理類指標(G)最終計算根據各考核期平均分計得,同類項目當年考核再次發生問題按該專案權重的150%扣分。
否決類指標(K)當年發生一次即統計一次。
對事業部考核,由各指標歸口管理職能部門負責考核,考核資料報人力資源部統計匯總後回饋至各部門,並按照《經營責任書》計算承包方代表与承包方工資總額。
對各職能部室考核,具體由公司績效考核工作小組實施(公司相關領導、有關部門進行考核),考核資料由人力資源部統計匯總,並報公司相關分管領導与公司總裁審閱後,回饋至各部室,並按照考核標準計算各部門KPI績效考核得分,與部門員工績效工資掛鈎。
KPI關鍵業績指標中所涉及的定量指標,按照實際完成的業績進行匯總統計;KPI關鍵業績指標中所涉及的定性指標,結果低於計畫指標的,按實際進行匯總統計,結果高於計畫指標的,按完成計畫的100%進行匯總統計。
一、財務類指標
1、稅後利潤指標完成率
指標解釋:
就是指反映与檢查稅後利潤考核指標完成情況的一種統計指標,即實際稅後利潤完成數與利潤考核指標數之比。
月度稅後利潤指標考核的指標值就是根據分解的月度計畫,考核累計計畫完成率。
資料來源:
由資產財務部定期對被考核部門的實際稅後利潤指標完成數進行統計考核,在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式:
(報告期實際稅後利潤完成數÷報告期稅後利潤考核指標數)×100%。
統計口徑:
1)當月利潤指標完成率=(當月實際利潤完成數÷當月利潤指標考核)×100%。
2)月度累計稅後利潤指標完成率=(報告期實際利潤完成數÷報告期利潤指標考核)×100%。
3)年度稅後利潤指標完成率=(年度實際利潤完成數÷年度利潤指標考核)×100%。
2、主營銷售收入(不含稅)指標完成率
指標解釋:
就是指反映与檢查被考核部門主營銷售收入考核指標完成情況的一種統計指標,通過這一指標的考核以達到檢查与督促部門完成主營銷售收入的一種考核方法,即實際完成主營銷售收入數與主營銷售收入考核指標數之比。
資料來源:
由資產財務部定期對被考核部門的實際銷售收入完成數進行統計,在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式:
(報告期實際主營銷售收入完成數÷報告期主營銷售收入考核指標數)×100%。
統計口徑:
1)當月銷售收入指標完成率=(當月實際銷售收入數÷當月銷售收入指標考核數)×100%。
2)月度累計主營銷售收入指標完成率=(報告期實際主營銷售收入數÷報告期主營銷售收入指標考核數)×100%。
3)年度主營銷售收入指標完成率=(年度主營銷售收入數÷年度主營銷售收入計畫指標)×100%。
3、收款計畫完成率(應收帳款降低率)
指標解釋:
就是指反映与檢查被考核部門收款計畫完成情況的一種統計指標,通過這一指標的考核以達到檢查与控制部門應收款的一種考核方法。
月度收款計畫就是根據公司月度經營分析會議核定的被考核部門收款計畫,對其收款計畫完成率進行月度考核。
正常應收賬款按合同約定的收款期限進行考核;特殊合同按預算計畫進行考核;計畫外回收資金,分子、分母同時增加。
上月未完成的應收賬款,繼續列入當月收款計畫。
年度收款計畫完成率為各月平均值,年終對全年目標進行結算考核。
資料來源:
由資產財務部定期對被考核部門實際收款計畫情況進行統計、分析与考核,在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式:
報告期(當月實際回收資金÷當月計畫回收資金)÷收款計畫完成率考核指標×100%。
統計口徑:
1)月度收款計畫完成率=(當月實際回收資金÷當月計畫回收資金)÷收款計畫完成率考核指標×100%。
2)年度應收賬款控制率指標完成率=∑月度收款計畫完成率得分/12
4、現金淨流量完成率(庫存資金降低率)
指標解釋:
就是指反映与檢查營運資金流入与流出之差的一種統計指標,通過這一指標的考核以達到檢查与督促部門現金淨流量指標執行情況的一種考核方法。
資料來源:
由資產財務部定期對被考核部門的營運資金流入与流出實際情況與利潤進行統計、分析在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式:
(全年營運資金總流入-全年營運資金總流出)÷年度利潤總額×100%。
統計口徑:
年度現金淨流量完成率=(全年營運資金總流入-全年營運資金總流出)÷年度利潤總額×100%。
5、費用預算計畫控制率(應歸於管理類指標!
)
指標解釋:
就是指通過對費用預算計畫執行情況的計算,來達到檢查与控制費用成本之目的一種統計方法,即實際費用支出與計畫費用之比。
資料來源:
由資產財務部定期對被考核部門的實際支出情況與預算費用對比統計分析与考核,在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式:
預算費用計畫控制率=(報告期實際費用支出÷報告期計畫費用額)×100%。
統計口徑:
計畫外特批費用不列入考核範圍。
1)當月費用預算計畫控制率=(當月費用預算計畫數÷當月費用發生數)×100%。
2)月度累計費用預算計畫控制率=(累計費用預算計畫數÷累計費用發生數)×100%。
3)年度費用預算計畫控制率=(年度費用預算計畫數÷年度費用發生數)×100%。
二、管理類指標
備註說明:
(衡量標準出現減分時,最多減分至本項目分值,即本項目未完成不得分)
1、財務預算及執行情況管理
指標解釋:
就是指根據精細化管理要求,對被考核部門編制的財務預算計畫的準確性与及時性進行評價,考核其財務預算計畫完成執行情況的一種考核方法。
資料來源:
由公司資產財務部負責對各事業部進行考核;企劃投資部負責對資產財務部進行考核。
各類考核資料在報告期後8日內報送人力資源部。
考核目的:
通過這一指標的考核,加強精細化管理,確保財務預算計畫的全面完成。
衡量標準:
1)在規定時限內未上報(提供)財務預算計畫(財務預算資料),每次減0、5分
1)在規定時限內未上報財務預算計畫及執行情況每次,減1、0分
2)財務預算計畫(財務預算資料)每出現一處差錯,減0、5分
2)財務預算計畫及執行情況每出現一處差錯,減0、5分
3)未按時提供財務預算分析報告或分析不切合實際減1分
3)未按時提供各種財務資料(財務部有明確要求的),減2、0分
4)當月各類財務預算計畫累計數完成率小於1,減1-3分
(注:
各類財務預算計畫累計完成率=稅後利潤完成率×50%+銷售收入完成率×30%+收款計畫完成率達標×20%);當月各類財務預算計畫累計數完成率大於等於1)
(注:
各類財務預算計畫累計完成率=稅後利潤完成率×66、6%+應收賬款控制率完成率×20%+存貨控制率完成率×6、7%+銷售收入完成率×6、7%)
5)預算計畫準確率在85%以下,減1-3分
執行情況匯總準確率在95%以下,減1-3分
2、技術品質管制
指標解釋:
就是指根據各被考核部門技術品質管制特性,分別選定新產品專案立項及開發管理、內部品質管制體系運行管理、產品品質指標、品質成本管理等要求,對被考核部門新產品開發專案進程按照任務書要求進行考核檢查;通過抽查統計分析,對被考核部門的產品品質進行考核的一種方法,以此反映新產品開發、專案管理水準与產品品質情況。
資料來源:
由公司技術品質部負責對各事業部進行考核。
各類考核資料在報告期後7日內報送人力資源部。
考核目的:
通過這一指標的考核,加強對新產品開發專案的過程管理,確保新產品開發專案按時按質完成,技術管理資料規範整理入檔,產品品質滿足用戶要求,各類體系持續正常運行。
衡量標準(根據各部門特性,提出不同的考核細則專案,具體細化考核項目見《經營責任書》“07年度各事業部KPI考核指標明細考核表”,減分最多不超過本項權重分值)
1)未完成每1項新產品立項,減1、0分
新產品開發進度脫期、每拖延10個工作日減0、5分
新產品開發資料管理混亂,資料不齊全,減2、0分
2)專利申報離考核指標每缺1項,減1、0分
3)未完成1項著作登記考核指標,減0、5分
4)產品技術檔標準化程度抽查合格率低於考核標準,減0、5分
5)外部品質成本基礎資料不全,減1、0分
未對外部品質成本進行分析研究,減1、0分;缺改進方案,減0、5分
6)內部品質成本基礎資料不全,減1、0分
未對內部品質成本進行分析研究,減1、0分;缺改進方案,減0、5分
7)內審或者外審中出現1項嚴重不合格項,減該項全部分
8)在規定時限內未完成某產品技術合作与消化,減1、0分
9)在規定時限內未完成某新產品銷售,減1、0分
10)整機一次交驗合格率低於品質指標,減1-3分;直通率低於考核標準,減0、5-1分
11)內、外部顧客滿意度抽樣調查統計結果滿意率低於90%,減1、0分
12)政府監督機構抽查公司環保專案出現不合格項或整改項目,減2、0分
3、某產品市場銷售排名
指標解釋:
就是指根據公司發展戰略要求,對被考核部門的有關產品按照預定市場排名目標進行考核,反映公司產品在該市場中的地位而設立的一種考核方法。
資料來源:
由公司市場部負責對各事業部進行考核。
各類考核資料在報告期後7日內報送人力資源部。
考核目的:
通過這一指標的考核,檢驗被考核的產品市場拓展能力与市場發展潛力,掌握該產品在市場競爭中處於的地位与作用,激勵相關人員做大做強公司產品。
衡量標準:
(對相關競爭對手的銷售收入情況跟蹤調查後進行統計分析後作出排名。
具體細化考核項目見《經營責任書》,減分最多不超過本項權重分值)
考核產品年度排名每低於1名減1、0分
4、治安消防安全4分
指標解釋:
就是指根據公司《治安、消防、生產、交通安全目標責任書》要求,對被考核部門貫徹執行該《責任書》要求進行日常檢查統計匯總的一種考核方法。
資料來源:
由人力資源部對各部門日常考核檢查以及相關部門檢查結果回饋統計後進行考核,核資料在報告期後7日內完成。
考核目的:
通過這一指標的考核,增強安全防範意識与措施,減少事故隱患,確保企業生產正常運轉。
衡量標準:
依據《2006年治安、消防、生產、交通安全目標責任考核細則》(以下簡稱《細則》)中未列入否決類指標考核內容及標準進行評價。
計算公式:
1)對照《細則》考核滿分可得治安消防安全管理專案分得本指標4分
2)對照《細則》考核未獲滿分,實際治安消防安全管理(Z)專案得分公式為:
Z=4分-《細則》考核扣分×50%Z≥0
5、人力資源基礎管理3、0-3、5分
指標解釋:
就是指根據公司績效考核管理相關管理制度規定,對被考核部門在人力資源基礎管理、推動績效考核過程就是否按照相關制度規範操作,薪酬分配管理上貫徹執行這些制度狀況進行全面考核的一種方法。
資料來源:
由人力資源部對各部門相關資料進行檢查統計,在報告期後7日內完成。
考核目的:
通過這一指標考核推動公司人力資源基礎管理、KPI績效考核體系的建立、運行,在核定的工資總額內做到薪酬分配與績效考核掛鈎,追求企業效益的最大化。
衡量標準:
1)按時建立、完善各崗位職責明確的職位說明書本條要求
崗位設置及招用前未完成職位說明書編寫,減0、5分
老員工對崗位職責主要內容知曉度低於80%以下,減0、5分
新員工對崗位職責主要內容知曉度低於100%以下,減1、0分
職位說明書編寫描述不清,不符合要求率5%以上,減0、5分
2)理順、完善員工勞動關係管理;新員工試用考核管理本條要求
未做新員工試用期月度工作表現考核、新員工試用期滿一周前未及時進行試用期考核的每
項減0、5分
新員工試用考核資料不完整,減0、5分
員工勞動合同的簽訂、續訂及終止等未按相關規定辦理的,每人次減0、5分
關鍵崗位當年工作目標與公司、事業部戰略目標脫鉤不明確減1分
關鍵崗位員工對事業部与個人當年目標瞭解掌握低於90%以下減1分
3)對本部門各崗位進行考核管理本條要求
未按時制定關鍵崗位績效考核KPI指標及細則,扣0、5分;實施運用有效率在80%以下的,酎情減0、5-1分
未按時制定其她崗位考核辦法(細則)的;減1分
直線經理每季度與其下屬未溝通交流過一次(以書面記錄為准),減1分;員工對直線經理溝通滿意度低於80%的,酎情減0、5-1分
績效考核過程資料登記、收集完整率低於95%以下的,酎情減0、5-1分
4)落實員工培訓工作本條要求
未按要求組織制訂本部門員工二年期培訓需求計畫,減1分
未按要求配合好公司各項培訓的組織、實施、登記、效果回饋工作,減0、5分
5)薪酬管理規範,與績效考核緊密掛鈎。
本條要求
月度工資總額發放與部門績效脫鉤,工資總額每超過控制數5%,減1分
薪酬發放與績效考核結果脫鉤,減1分
計算公式:
績效考核管理=3、5-∑減分
6、業務招待費控制1、5分
指標解釋:
就是指根據公司業務招待費用使用規定,對被考核部門在控制使用業務招待費用情況進行考核的一種方法。
資料來源:
由資產財務部定期對被考核部門預付費用的實際支出情況進行統計,在報告期後7日內報送人力資源部。
考核目的:
通過這一指標的考核,促使各部門合理控制業務招待費用,降低費用開支,減少不必要支出。
衡量標準:
(具體細化考核項目見《經營責任書》,減分最多不超過本項權重分值)
業務招待費用超過規定比率10%,減0、5分
業務招待費用超過20%以上減1分
業務招待費用超過30%以上減1、5分
7、市場運作管理1、5分
指標解釋:
就是指根據公司對合同評審、合同返回率、市場活動監管以及售後服務管理工作要求,對被考核部門在市場運作管理活動中進行考核的一種方法。
資料來源:
由市場部定期對被考核部門市場運作管理活動情況進行考核,在報告期後7日內報送人力資源部。
考核目的:
通過這一指標的考核,促使各部門市場運作管理,嚴格合同管理與評審,控制風險,完善降低費用開支,減少不必要支出。
衡量標準:
1)按規定流程對合同進行評審,合同條款在公司受控允許範圍之內。
本條要求
發現合同未按規定評審,減1分
合同條款在公司受控允許範圍之外,減1分
2)合同返回率≥95%。
本條要求
合同返回率低於95%,減1分
3)市場活動監管嚴密有序本條要求
市場活動監管不利,工作未做到位造成重大合同丟失,減1分
4)售後服務工作有序,無用戶申告。
本條要求
售後服務工作未盡職盡力,致使用戶反復投訴影響公司信譽,減1分
8、經營協調執行力管理本條要求
指標解釋:
就是根據生產經營需求,執行公司生產經營綜合協調決定。
對被考核部門貫徹執行各項決議、指示的力度与狀況進行考核的一種方法。
資料來源:
由企劃管理部定期對被考核部門執行生產經營綜合會議決議、指示情況進行跟蹤考核,在報告期後7日內報送人力資源部。
考核目的:
通過這一指標的考核,促使各部門高效、快速完成公司有關決議与指示,提高公司執行力度。
衡量標準:
1)在規定時限內未上報經營執行情況(綜合經營月報表)每次減0、5分
2)執行情況匯總準確率在95%以下,減1分
3)無故缺席生產經營例會,每次扣減1分;無故缺席生產經營協調會議,每次扣減0、5分
4)會議決議率低於90%的,酎情減0、5-1、5分
三、目標類指標
備註說明:
(衡量標準出現減分時,最多減分至本項目分值)
1、公司重點經營目標20分
指標解釋:
就是指我司集團對本公司考核的財務類KPI指標,包括利潤總額(40%)、淨資產收益率(30%)、流動資產周轉率(15%)与技術投入比率(15%)。
使被考核部門的工作目標與公司的主要財務類指標完成情況掛鈎的一種考核方法
資料來源:
由資產財務部根據公司全年經營目標計畫,列出各考核期細化考核指標,在考核期後7日內將考核結果送人力資源部匯總。
衡量標準:
考核公司重點經營目標完成率,計算公式為:
公司重點經營目標完成率=利潤總額完成率×40%+淨資產收益率完成率×30%+流動資產周轉率完成率×15%+技術投入比率完成率×15%
本指標得分計算方法如下:
20分×考核公司重點經營目標完成率
2、完善公司宣傳體系,發揮輿論宣傳作用16分
指標解釋:
就是指公司專業管理部門通過建立宣傳體系,利用宣傳工具(報紙、網站等)對企業形象宣傳、產品宣傳、重要資訊的報導與溝通、公司上傳下達資訊的通暢程度、重要的會議紀要及時、準確發佈(自會議結束後3個工作日內發出會議紀要)、企業經營與管理的導向宣傳、各類先進事蹟的宣傳報導等。
資料來源:
由公司總裁与分管領導對被考核部門宣傳工作与其作用發揮進行考核,在考核期後7日內送人力資源部匯總。
衡量標準:
1)公司宣傳體系運行規範,建立了完善的宣傳管理相關制度本條得4分
公司宣傳體系運行規範,建立了完善的宣傳管理流程與規則本條得2分
公司有關宣傳制度不夠全面完善本條得1分
公司宣傳管理流程或規則出現影響宣傳工作效率本條得1分
缺乏宣傳制度或管理流程本條不得分
2)公司重要宣傳資訊能在規定時間內傳遞到指定物件或資訊發佈平臺本條得6分
公司重要宣傳資訊拖延傳遞或發佈,每次減2分
公司重要宣傳資訊遺漏傳遞發佈,造成不良後果本條不得分
3)各類宣傳資料与資訊報導緊貼公司主題,宣傳工作品質無差錯本條得6分
宣傳資料与資訊報導與公司主題貼近不夠或出現非原則性差錯本條得5分
宣傳資料与資訊報導缺乏影響力,與公司宣傳要點不相符本條得1分
宣傳資料与資訊報導無影響力,經常出現宣傳上漏洞或差錯本條不得分
3、按計劃搭建公司綜合管理資訊系統?
16分
指標解釋:
就是指根據公司資訊化管理要求,對被考核部門在搭建公司綜合管理資訊系統平臺時所體現的專業管理能力,實施方案的推進措施,系統的可行性、有效性、穩定性、安全性、經濟性,計畫完成的及時性,出現問題應急解決能力与對各部門技術業務指導幫助作用等情況進行考核的一種方法。
資料來源:
由公司總裁与分管領導根據綜合管理資訊系統的實際運行与取得的效果對被考核部門進行考核,在考核期後7日內送人力資源部匯總。
衡量標準:
1)在公司領導要求的時間內完成可執行的綜合管理資訊系統建設總體方案本條得2分
綜合管理資訊系統建設總體方案每脫期10天,減1分
綜合管理資訊系統建設總體方案可行性較差,減2分
2)綜合管理資訊系統建設計畫周密,預算費用精打細算本條得3分
建設計畫進度安排不合理,造成模組銜接出現問題1分
建設計畫進度安排不合理,專案模組功能不能及時、正常運行,減2分
建設費用超過預算費用2%以上(或超過外部同類項目1%以上),2分
3)協調好各方關係,與外部供應商精密合作完成設計任務本條得2分
各部門提出的合理要求難以在功能上給予實現,每次減1分
4)搭建綜合管理資訊系統責任明確,考核要求細化,無扯皮現象本條得2分
各人責任不夠明確,出現扯皮現象,減1分
考核細化要求不明確,減1分
5)實施推進措施安排有序、按計劃完成各階段功能模組功能本條得5分
未能在實施計畫規定期限內完成各階段工作任務,每次減2分
設計完成的各功能模組使用過程資料處理出現問題,每出現一次減1分
綜合管理資訊系統對設計、生產、管理、決策等活動無效,減5分
系統不夠穩定性、資料保密安全性有問題,每項減2分
6)完成各層面相關知識培訓教育,為基層提供良好的業務輔導与幫助本條得2分
在培訓計畫期內,未完成相關知識培訓,每缺一項減1分
基層在使用資訊化系統時碰到疑難問題,推委不提供幫助,每次減1分
4、定期督辦處理公司重大決策佈置任務12分
指標解釋:
就是指根據公司辦公會議決議或公司主要領導下達的重要工作任務,由被考核部門根據時限与工作品質要求對相關部門執行力度進行督辦處理,以檢查被考核部門督辦處理、解決問題能力的一種考核方法。
資料來源:
由公司總裁与分管領導對被考核部門督辦處理情況進行考核,在考核期後7日內送人力資源部匯總。
衡量標準:
1)督辦檢查處理与執行情況上報的各類原始資料完整、清晰本條得4分
督辦檢查的原始記錄不全或不清晰,每次減2分
督辦收集的上報執行情況資料缺乏,每次減1分
2)根據督辦任務,完成每項督辦工作檢查與檢查結果情況彙報本條得4分
督辦檢查工作未及時實施,每次減2分
督辦檢查中未發現被檢查部門在執行重大決策上的偏差与敷衍,每次減2分
3)督辦發揮應有作用,上情下達,下情上達,促使工作任務的完成本條得4分
督辦叮囑力度不夠,責任單位未能及時完成工作任務,每次1分
督辦叮囑無效果,責任單位未能落實開展相應工作本條不得分
5、加強駕駛員管理,有效調度使用車輛6分
指標解釋:
就是指根據公司車輛調度有關管理辦法与駕駛員考核管理辦法,對被考核部門車輛調度与服務品質情況進行考核的一種方法。
資料來源:
由公司總裁与分管領導在聽取各用車單位意見的基礎上,對被考核部門車輛調度服務品質進行考核,在考核期後7日內送人力資源部匯總。
衡量標準:
1)根據用戶需求,駕駛員在規定時限內到達指定地點候客本條得1、5分
駕駛員未能在規定時限內到達指定地點候客,每次減0、5分
2)文明禮貌行車,遵守交通規則,駕駛員無扣證事件本條得0、5分
駕駛員發生扣證事件本條不得分
3)文明禮貌接待客戶,客戶用車滿意度在90%以上本條得1分
客戶用車滿意度在90%以下或與客戶發生爭吵本條不得分
4)有效利用好車輛資源,節約用車成本,車輛調度基本滿足客戶要求本條得3分
車輛調度不當,造成增加客戶用車成本,每次減1分
車輛調度失控造成無法滿足申請部門無法正常用車,每次減0、5分
6、合理組織安排重要活動或重大會議12分
指標解釋:
就是指被考核部門在組織安排重要活動与重大會議時,對其活動或會議安排的合理有效性与服務水準情況進行考核的一種方法。
資料來源:
由公司總裁与分管領導在瞭解相關部門回饋細膩系資訊的基礎上,對被考核部門進行考核,考核資料在考核期後7日內送人力資源部匯總。
衡量標準:
1)組織安排重要活動或重大會議計畫周全本條得4分
組織安排重要活動或重大會議計畫中出現疏忽,造成不良影響本條不得分
2)組織安排重要活動或重大會議時應變能力強,解決實際問題本條得8分
組織安排重要活動或重大會議時,出現問題不能隨時解決本條不得分
7、文檔管理資料齊全規範化6分
指標解釋:
就是指根據文檔管理規範化要求,對被考核部門各類文檔資料收集、整理、保管、借閱等工作進行考核的一種方法。
資料來源:
由公司總裁与分管領導對被考核部門進行考核,考核資料在考核期後7日內送人力資源部匯總。
衡量標準:
1)
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