(全国职业技能比赛:高职)GZ043赛题7学生赛业财税融合.docx
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2023年全国职业院校技能大赛
业财税融合大数据应用赛项(学生赛)
竞赛题(七)
2023年4月
0
索引
一、场景资料
二、任务与要求
模块
(一)基于数字场景的资金业财税融合与大数据应用
综合业务岗
(1)
融资业务岗
投资业务岗
综合业务岗
(2)
模块
(二)基于数字场景的营运业财税融合与大数据应用
购销业务岗
综合业务岗
(1)
综合业务岗
(2)
成本业务岗
模块(三)基于数字场景的管理业财税融合与大数据应用
分析业务岗
管理业务岗
综合业务岗
(1)
综合业务岗
(2)
三、评分标准及参考答案
0
一、场景资料
(一)视频展示主要内容
视频展示(5-10分钟)某酒业有限公司的基本情况,包括工商信息、组织结构、企业文化、业务与财务制度、银行账户、主要产品、主要生产工艺流程、企业内部管理制度、客户档案、主要服务区域等信息。
1.企业介绍
某酒业有限责任公司(简称某酒业公司)是一家从事酒类研发、生产、销售于一体的公司,公司聚焦白酒主业,诚信经营,持续耕耘,在产品研发、生产制造、品质保障、渠道精耕、品牌传播等方面达到了行业领先水平,是省农业产业化龙头企业、全国酒文化优秀企业、中国公众形象优秀企业、全国质量效益企业、全国酿酒行业优秀企业、全国食品行业质量效益型先进企业、全国食品工业科技进步优秀企业。
2.工商信息
公司名称
某酒业有限责任公司
注册时间
2014/8/18
纳税人识别号
91430400MACF0HXB88
公司类型
责任有限公司
营业期限
长期
注册资金
300000000元
公司法人
甘雨泽
公司地址
某省某市某大道288号
营业执照范围
白酒;酒类
邮政编码
421007
邮箱
acct1@
1
3.公司组织架构
储运作业部
公用工程作业部
生产第三作业部
生产第二作业部
生产第一作业部
治安消防
供销中心
质量计量检验中心
安全环保部
生产技术部
纪检监督部
综合管理部
党群工作部
战略发展部
某酒业有限责任公司
总经理办公室
4.主要产品
地之甘白酒
5.主要客户
客户名称
企业类型
销售
区域
统一社会信用代码
开户银行
银行账号
长沙品冠一味商贸有限公司
有限责任
公司
华中
9143011179805
543XQ
中国建设银行长沙奎塘支行
62274857961784
65382
武汉天雁白酒销售有限公司
有限责任
公司
华中
9141018416487
62925
平安银行武汉支行
11004155931501
佛山盛嘉白酒销售有限公司
有限责任
公司
华南
9161000067512
2727F
广东顺德农村商业银行酒业有限公司大良新宁支行
80110100095787
4102
某酒业销售有限公司
有限责任
公司
华中
9143040671095
4962L
中国建设银行衡阳市支行
62271717251050
26693
好运来副食店
个体工商户
华中
9243041122056
8570U
中国农业银行酒业有限公司衡阳市白沙支行
19059900040003
147
湘水百货有限公司
有限责任
公司
华中
9143041692898
88308
中国工商银行酒业有限公司衡阳兴业支行
19050211092000
51672
2
4.主要供应商
供应商
类型名称
企业类型
信用代码
结算方式
地址
开户行
银行账号
长远农贸有限公司
粮食供应商
小规模纳税人
914307816616658
00F
衡阳市石鼓区五一大市场29栋
中国建设银行(衡阳五一路支行)
1243040044542938
73
株洲神农农副产品销售有限公司
零采淘汰
网银转账,账期30天
永州四季农贸有限公司
零采淘汰
网银转账,账期30天
食为天农贸有限公司
粮食供应商
一般纳税人
91430400MA4PQXM
RXW
网银转账,账期30天
省衡阳市雁峰区白沙洲工业园富强路22号
中国邮政储蓄银行衡阳分行
9430060100773588
88
毕富旺
粮食供应商
小规模纳税人
430421195407230
594
网银转账,账期30天
省衡阳市衡阳县潮江乡利合村
衡州农村商业银行酒业有限公司潮江支行
6223221026495153
549
SahaFarmCo.,Ltd
进口
即期付款信用证
144/54,MOO.7,
T.Surasak,
A.Sriracha,Chonburi,Thailand20110
SiamCommercialBank
413-1-035502-6
衡阳市致远纸品厂
包装物
一般纳税人
914304000974892
94P
即期付款信用证
省衡阳市珠晖区东风路123号
中国建设银行(衡阳珠晖支行)
6224497864611654
652
星缘玻璃有限公司
包装物
一般纳税人
91430602MA4RATC
J4F
即期付款信用证
省长沙市雨花区同升街道环保科技产业园正大路236号
长沙农村商业银行(雨花经开区支行)
6210154987462311
674
鑫茂油脂饲料有限公司
辅料供应商
小规模纳税人
91371625MA3C7M7
U1G
省永州市蓝山县新圩镇龙家坊村
中国农业银行永州支行
1273500104000624
9
湖北湘楚酒曲有限公司
辅料供应商
一般纳税人
91421303MA4F3BF
E47
湖北省宜昌市秭归县归州镇向家湾村
中国银行秭归县支行
184201533550
中益设备融资租赁有限公司
设备
91430400GDTYUA8
899
杭州市东城区朝阳南路12号
中国银行杭州市朝阳支行
196447552544
3
裕农农副产品销售有限公司
辅料供应商
小规模纳税人
914304006547989
314P
省衡阳市珠晖区东阳渡镇燕子窝村
中国建设银行(衡阳火车站支行)
6224549878915346
766
众安证券酒业有限公司深圳深南大道证券营业部
证券
914403001598756
168
深圳市福田区深南大道喜年大厦17楼
中国建设银行深圳福田支行
6217055840004075
761
长远农贸有限公司
粮食供应商
小规模纳税人
914307816616658
00F
地址
开户行
银行账号
株洲神农农副产品销售有限公司
零采淘汰
衡阳市石鼓区五一大市场29栋
中国建设银行(衡阳五一路支行)
1243040044542938
73
(二)企业制度
制度内容请见网址:
:
8803/#/guide
注:
企业业务与财务管理制度及其详细内容,可以在竞赛平台终端随时查看。
销售管理制度
采购管理制度
财务管理制度
投资管理制度
筹资管理制度等
4
二、任务与要求
注:
本赛项为团队赛,任务分配到岗位,团队成员可以互相帮助,考核团队技能同时,也考核团队协作和组织管理能力。
模块
(一)基于数字场景的资金业财税融合与大数据应用
【说明】
1.本模块为团队赛,分综合业务岗
(1)、融资业务岗、投资业务岗、综合业务岗
(2)4个岗位。
2.本模块竞赛时间为150分钟。
团队成绩总分为30分。
成绩由管理系统自动评定。
综合业务岗
(1)
【业务说明】
某酒业有限公司的筹资业务结合公司的筹资管理制度,结合大数据工具,对公司未来的增长情况及资产负债各个项目进行研判预测,结合销售收入百分比法等,对公司的
外部筹资需求额进行测算,并制定相应的年度融资计划。
【要求】
根据上述说明完成下列任务:
任务1:
大数据抓取营业收入
抓取行业龙头企业2017,2018,2019,2020,2021年的营业收入数据并计算几何
增长率。
请在标蓝空白处填写
行业龙头企业近五年营业收入数据
证券代码
名称
2017年
2018年
2019年
2020年
2021年
几何平均增长率
002646.SZ
天佑德酒
000858.SZ
五粮液
000568.SZ
泸州老窖
均值
5
任务2:
职业判断(营业收入增长率)
由于某酒业处于扩张期,历年来的营业收入增长率较行业的更优,公司采用历史平
均增长率35%为基准。
与同行业相比,某酒业的营业收入增长率是(高/低)
任务3:
大数据抓取资产负债率
抓取行业龙头企业2021年年末的资产负债率,计算平均值。
请在标蓝空白处填写
行业龙头企业资产负债率
证券代码
名称
资产负债率%
002646.SZ
天佑德酒
000858.SZ
五粮液
000568.SZ
泸州老窖
均值
任务4:
预计净经营资产
经营资产项目、经营负债项目占营业收入的百分比与上年年末保持一致,营业收入增长率为35%,计算某酒业2022年预计净经营资产并预测2023年数据请在标蓝空白处
填写
净经营资产预计
项目
2022年预计(元)
销售百分比
2023年预测(元)
营业收入
货币资金
应收账款
应收票据
预付账款
其他应收款(扣除应收利息、应收股利)
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
长期股权资产
固定资产
在建工程
无形资产
长期待摊费用
6
其他非流动资产
经营资产合计
应付票据
应付账款
预收账款
应付职工薪酬
应交税费
其他应付款(扣除应付利息、应付股利)
其他流动负债
长期应付款
经营负债合计
净经营资产合计
任务5:
计算2022年的营业净利率
假定预计2022年营业收入为33198420元,净利润为7191776.99元。
请在标蓝空
白处填写
2022年营业净利率(预测)
项目
金额
营业收入
净利润
营业净利率
任务6:
预测资金需要量
假设利润留存率为80%,测算某酒业公司2023年度资金需要量。
请在标蓝空白处填
写
资金需要量预测
项目
金额
净经营资产占销售收入百分比
预计销售收入
收入增加额
营业净利率
预计净利润
利润留存率
下一年资金需要量
7
任务7:
预测外部筹资额
假设可动用金融资产占全部金融资产的10%,预测外部筹资额。
请在标蓝空白处填
写
外部筹资额测算
项目
金额
资金需要量
金融资产
可动用金融资产比例
可动用金融资产
外部筹资额
任务8:
职业判断(筹资方式)
2022年12月10日,根据总经办会议结果及相关信息,公司决定2023年共筹集资金600万元用于企业的生产经营,并且全部资金从公司外部筹集。
根据背景资料进行职
业判断,某酒业公司可采用的筹资方式有哪些()
A.发行普通股
B.发行公司债券
C.利用商业信用
D.向银行借款
E.融资租赁
任务9:
2022年计划融资金额
2022年12月10日,请根据总经办会议结果及相关信息,编制2022年度融资计划
(总计划为600万元元,其中信用借款占1/6,保证借款占1/6,抵押借款占1/3,融资
租赁占1/3)。
编制部门:
投资部。
请在标蓝空白处填写
编制部门:
编制日期:
筹资渠道
2022年计划融资金额
银行借款(信用)
银行借款(保证)
银行借款(抵押)
融资租赁
合计
8
融资业务岗
【业务说明】
根据公司的融资目标,积极维护和拓展各类筹资渠道,统筹考虑筹资额度和有息负债,保证融资计划按规划、有序进行,进行贷前管理及贷后管理工作,包括贷款资料准备、授信申请、合同签订,并提前做好还本付息资金安排等。
【要求】
根据上述说明完成下列任务:
任务1:
企业贷款资料准备清单
某酒业现向兴业银行申请流动资金信用贷款,请在企业贷款资料准备选择贷款类型并勾选所需资料。
请在标蓝空白处填写
企业贷款资料准备清单
资料类型
资料名称
流动资金(信用贷款)
一、基础资料
企业简介
《营业执照》正、副本复印件
《公司征信查询授权书》
行业所需资质证书或特殊经营许可证复印件
基本结算账户开户许可证复印件
机构信用代码证
公司章程
公司股东资料
法定代表人身份证复印件
二、财务资料
最近三年经审计的财务报表
最近月份的月度资产负债表、利润表、资产负债表明细
主要对公账户近半年银行流水(开户行贷款无需提供流水)
企业最近半年主要的销售货物发票、购进货物发票
企业最近半年主要的入库凭证(进货单)、出库凭证(送货单)
企业最近半年主要的采购合同
企业最近半年主要的销售合同(订单)
三、用途资料
与申请借款用途相关的采购合同
四、担保资料
企业类担保人资料
自然人担保人资料
抵押物资料
9
任务2:
机构信用信息查询及报送授权书
2022年12月14日,请为兴业银行进行信用机构信用信息查询及报送进行授权。
(授权书)请在标蓝空白处填写
机构信用信息查询及报送授权书(2022年版)
重要提示:
为了维护您的合法权益,请在签署本授权书之前,仔细阅读本授权书各条款,关注您在授权书中的权利、义务。
如有任何疑问,请向经办
行咨询。
:
中征码
/
根据《征信业管理条例》等法律法规和监管规定,我方(名称)统一社会信用代码
查询
现授权贵行(包括贵行各分支机构)在办理涉及到我方如下业务时,向金融信用信息基础数据库及其他依法成立的征信机构发起
及报送我方的信用信息:
(授权用途前打√有效)
审核我方授信申请的;
审核我方提供担保申请的;
对我方存量授信或我方提供担保进行授后管理的;
受理法人或其他组织的授信或提供担保申请,需要查询我方作为出资人或实际控制人的信用状况的;
审核我方委托贷款申请并履行委托贷款项下贷款行职责的;
其他
若我方在贵行业务未获批准办理,本授权书、企业信用报告等资料无须退回本单位。
贵行已依法向我方提示了查询和报送信用信息的相关事项,我方知悉并理解上述授权条款内容,上述授权自我方法定代表人(负责人)或授权代理人签字或盖
章,并加盖单位公章之时生效,有效期至上述申请叙做的业务终止或结清之日,超出授权查询的相应后果及法律责任由贵行承担。
单位名称(公
章):
(负责人)或授权代理人签字(或盖章):
单位法定代表人
签署日期:
(为保护您的合法权益,请您完整填写空白项内容。
)
10
任务3:
银行授信批复意见
2022年12月15日银行授信批复意见。
请在标蓝空白处填写
银行一般授信额度审批批复
审批机构
批复编号
客户名称
客户编号
项目类型
/
业务性质
批复意见
经办行
意见详情
同意
授信监管要求
持续的客户信用评级
A
持续的资产负债率
/
持续的流动比率
/
或者负债余额
/
或有负债比率
/
额度授信方案
一般授信额度
币种
折算前金额
审定信用等级
期限
年
分项额度名称
币种
金额
折算前金额
分项额度金额
是否可循环
可串用分项额度
流动资金贷款额度
人民
币元
建议与意见
同意给予
某酒业有限责任公司
信用贷款
额度
万元,用于
某酒业有限责任公司
使用,单笔贷款利率、期限按照人民银行及我行相关规定执行。
要求:
一、要求其提供还款能力较强的单位为其提供担保。
二、完善落实担保方的相关权力机构决议后,方可办理具体业务。
三、提请经办机构完善各项法律手续,并做好以下工作:
(一)项下业务下柜前,应严格审查资信情况,要求资信状况良好方可开展贷款业务。
(二)按照总分行相关规定加强贷后管理,密切关注客户及担保方的财务状况,发现风险隐患及时采取有效的风险防范措施。
审批日期
批复机构
批复日期
任务4:
授信合同
2022年12月16日,与兴业银行衡阳市华新支行支行签订授信合同,请根据相关信
息补充授信合同,不适用地方请填“/”。
请在标蓝空白处填写
合同编号:
(2022)银授字第968号。
11
12
受信人:
授信人:
订立日:
授信合同
合同编号:
【
】
根据《中华人民共和国民法典》等法律法规,以下合同双方经平等自愿、协商一致,于合同封面页所载订立日在
(下称“授
信人”或“
受信人:
统一社会信用代码:
通讯地址:
邮编:
联系人:
电子邮箱:
授信人:
通讯地址:
邮编:
法定代表人/负责人:
电话:
传真:
联系人手机号码:
法定代表人/负责人:
电话:
传真:
第一部分合同条件表
A.最高授信额度(大小写不一致时以大写为准,下同):
以(币种)标识总计为(大写)
双方签署如下:
受信人(盖章):
法定代表人/负责人或授权代表(签署):
授信人(盖章):
法定代表人/负责人或授权代表(签署):
”)住所地订立本合同,承诺信守。
(小写)
;
任务5:
借款合同
2022年12月16日,与兴业银行衡阳市华新支行在授信合同的范围内签订借款合同,不适用地方请填“/”。
请在标蓝空白处填
写
联系人:
传真:
合同编号:
20221216(某)字014号
借款用途:
某酒业有限责任公司日常经营使用
借款合同
特别提示:
本合同系借贷双方在平等、自愿的基础上依法协商订立,所有合同条款均是双方意思的真实表示。
为维护借款人
的合法权益,贷款人特提请借款人对有关双方权利义务的全部条款、特别是黑体部分内容予以充分注意。
合
13
贷款人:
负责人:
住所(地址):
电活:
借款人:
法定代表人:
住所(地址):
电话:
联系人:
手机号码:
邮编:
传真:
电子邮件:
手机号码:
邮编:
电子邮件:
【请借款人务必准确、完整地填写上述信息,以确保后续相关通知和法律文书的及时送达】
借款人、贷款人经平等协商,就贷款人向借款人发放贷款事宜达成一致,特订立本合同。
第一部分基本约定
第一条借款用途
本合同项下借款用于下列用途,未经贷款人书面同意,借款人不得将借款挪作他用,贷款人有权监督款项的使用。
借款用途:
第二条借款金额和期限
2.1本合同人民币,金额为1000000元(大写:
)元(大小写不一致时,以大写为准)。
(1)/之前一次性提清借款;
(2)自本合同生效之日起至之前一次或多次提淸借款;
贷款人(盖章):
日期:
借款人(盖章):
日期:
本人作为借款人的法定代表人/授权代表,兹此确认借款人按本合同约定向贷款人借款且在本合同上的用印真实有效,并已履行完毕借款所需的各项程序。
借款人法定代表人/授权代表(签字)
任务6:
借款借据
2022年12月16日,根据与兴业银行衡阳市华新支行支行签订的借款合同及相关信息填制营运资金贷款的借款借据并于当天补充办理相关手续。
请在标蓝空白处填写
贷款账号:
358548851477521456存款账号:
368380100100039747企业编号:
60677831256866年利率为4.35%
工商企业借款借据(正本)①
14
借款企业名称:
填制日期:
企业编号:
贷款种类
贷款
账号
存款账号
借款金额
人民币(大写)
亿
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
借款用途:
约定还款期限:
期限
个月于
到期
展期到期日
(金额)
元
展期至
月利率
兹向你行借上列款项,到期由我们主动归还,或从我们存款中扣收,我单位愿遵守你行贷款办法之各项规定。
此致
上述贷款,根据贷款申请书,已进行认真审查并按审批程序批准。
经办人:
(信贷部门签章)
企业负责人
财务负责人
(企业公章)
会签人:
分次还款记录
行长(主任)审批
年
月
日
金额
余额
利率
年
月
日
金额
余额
利率
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- 全国 职业技能 比赛 高职 GZ043 赛题 学生 财税 融合