ERP财务业务一体化实验课程ERP财务业务一体化实验指导书.docx
- 文档编号:13984100
- 上传时间:2023-06-19
- 格式:DOCX
- 页数:27
- 大小:28.03KB
ERP财务业务一体化实验课程ERP财务业务一体化实验指导书.docx
《ERP财务业务一体化实验课程ERP财务业务一体化实验指导书.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《ERP财务业务一体化实验课程ERP财务业务一体化实验指导书.docx(27页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
ERP财务业务一体化实验课程ERP财务业务一体化实验指导书
前言
ERP财务业务一体化实验是按会计核算业务处理的程序分模块进行的。
会计核算业务模块包括总帐、报表、薪资、固定资产、应收、应付、采购、销售、库存管理、库存核算等10个模块。
核算型会计软件的基本操作包括第一步数据整理,完成系统初始化,第二步启用应收应付系统完成应收应付业务的处理。
第三步同时启用总帐、报表、薪资、固定资产、应收、应付、采购、销售、库存管理、库存核算等10个模块,掌握财务业务一体化的操作。
第一部份绪论
本指导书是根据《ERP财务业务一体化实验》课程实验教学大纲编写的,适用于会计类相关专业以及其他工商管理专业。
一、本课程实验的作用与任务
开设ERP财务业务一体化实验课程是为了适应社会主义市场经济体制和建立现代企业制度对会计专业人才的需求,加强理论联系实际,锻炼学生实际操作技能和综合分析能力,提高教学质量,也为了解决大批量学生到企业单位实习的困难。
ERP财务业务一体化实验课程是一次全面的、综合的会计实习。
实验中的业务设置较为系统、全面,实验难度较大,学生知识面要求较广。
通过实验,可以使学生在掌握手工会计知识的基础上全面掌握计算机方式下的会计业务处理的各项技能,并运用这些技能熟练地处理各种业务;通过实验,学生可以对几年来所学会计知识进行一次全面的复习和总结,在会计教学中具有重要作用。
本课程全程在计算机上完成。
二、本课程实验的基础知识
实验数据取材于新会计制度下的IT工业生产企业,根据大量的、真实的核算资料,分析、筛选、补充、整理、综合编写而成。
并将有关的重要经济业务集中在一个月里,使学生能够一完成一个会计期间的业务处理为基点,进而比较全面和系统地熟悉企业会计核算实务及其处理依据。
这就要求学生要有较好的操作系统、计算机网络操作、文件管理、Office等计算机操作技能,熟悉和掌握新会计制度下的会计实务,了解有关内部核算制度、经济业务内容和会计处理程序,掌握科目汇总表会计核算形式、具有基础会计和财务会计课程知识,熟练掌握会计报表编制方法,了解进销存的相关业务处理知识。
三、本课程实验教学项目及其教学要求
序
号
实验项目名称
学时(64)
教学目标、要求
1
数据整理和初始化
3
整理实验数据,根据用友财务软件中有关系统初始化的内容,完成系统初始化,为应收应付款管理和供应链管理的应用完成必要的设置。
2
应收款管理
3
掌握用友财务软件的应收款管理模块的日常业务处理及期末处理的操作,理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的差别。
3
应付款管理
3
掌握用友财务软件中应付款管理的相关内容,理解应付款管理的初始化、日常业务处理及月末处理,掌握应付款管理在总账核算与在应付款管理系统核算的差别。
4
供应链管理初始化
2
掌握供应链管理系统初始化设置的相关内容,理解供应链管理系统业务处理的流程,掌握供应链管理系统的基础信息设置、期初余录入。
5
供应链1:
采购管理
10
掌握采购管理系统的相关业务处理,掌握采购系统初始设置、采购业务处理、采购账簿及采购分析。
实验内容包括:
初始化设置中的设置采购参数、基础信息及采购期初数;日常业务中的请购、订货、到货、入库、采购发票、采购结算等业务过程管理;查询各种采购明细表、增值税抵扣明细表、各种统计表以及采购账簿等,能综合分析采购成本、供应商价格对比分析、采购类型结构分析、采购资金比重分析、采购费用分析、采购货龄综合分析等。
6
供应链2:
销售管理
12
掌握销售管理系统的相关业务处理,掌握销售管理系统的初始化设置、销售业务管理、销售帐簿及销售分析。
实验内容包括:
完成各种业务选项、基础档案信息及销售期初数据;处理销售报价、销售订货、销售发票、销售开票、销售调拨、销售退回、发货折扣、委托代销、零售业务等,并进行各种销售分析及综合查询统计分析。
7
供应链3:
库存管理
2
掌握库存管理系统的相关业务处理,掌握日常收发业务处理、库存控制及库存帐簿及统计分析。
实验内容包括:
审核各种出入库单据,处理仓库间的调拨业务、盘点业务、组装拆卸业务、形态转换业务等;设置批次跟踪、保质期管理、委托代销商品管理、不合格管理、安全库存管理的报警信息;提供出入库流水账、库存台帐、受托代销商品备查等信息。
8
供应链4:
存货核算
2
掌握存货核算系统的相关业务处理,掌握存货核算的集成应用模式、与库存管理联合使用模式、独立应用模式。
9
设计性实验
6
由学生自行选定某个行业的企业为实验对象,并且根据行业特点完成企业的数据整理和会计电算化的初始化工作,并且由学生自行设计一个月的会计业务数据,并且利用以上所学的各个模块,完成这个月的会计处理工作,并且出具3张报表。
10
综合考察
3
所有模块全部开放,利用综合业务,全面考察学生对业务类型的判断,以及对各个模块的灵活运用能力。
11
机动
2
合 计
48
实验一数据整理和系统初始化
一、实验目的
整理实验数据,根据用友财务软件中有关系统初始化的内容,完成系统初始化,为应收应付款管理和供应链管理的应用完成必要的设置。
二、实验内容与步骤
1、修改帐套名称和帐套号。
2、设置控制参数
3、设置存货档案
4、输入期初余额
三、实验资料
1、操作员:
帐套主管系统启用时间:
6-1
引入帐套,增加供应链操作人员XXA(学生姓名为XX),编号为学号后四位,权限为公共单据公共目录设置、应收、应付、总账、销售管理、采购管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。
2、初始化参数设置
坏帐处理方式:
应收余额百分比自动计算现金折扣
应收科目:
1122预收科目:
2203
应付科目:
2202采购科目:
1401
采购税金科目:
22210101预付科目:
1123
销售收入:
6001应交增值税科目:
22210105
所有客户控制科目:
应收科目1122预收科目:
2203
坏帐准备:
提取比例:
0.5%期初:
800准备科目:
1231对方科目:
660207
帐龄区间:
0-30-60-90-120
3、计量单位组以及计量单位:
组号:
01名称:
无换算关系类别:
无换算
序号
单位编码
单位名称
计量单位组
1
01
盒
01
2
02
台
01
3
03
只
01
4
04
千米
01
4、存货分类:
序号
分类编码
分类名称
1
1
原材料
2
101
主机
3
10101
芯片
4
10102
硬盘
5
102
显示器
6
103
键盘
7
104
鼠标
8
2
成产品
9
201
计算机
10
3
配套产品
11
301
配套材料
12
302
配套硬件
13
30201
打印机
14
30202
传真机
15
303
配套软件
16
9
应税劳务
5、存货档案:
序号
存货编码
存货名称
税率
启用日期
计量单位组名称
主计量单位
存货属性
1
001
PIII芯片
17
20060801
无换算关系
盒
外购,生产耗用,内销,外销
2
002
40G硬盘
17
20060801
无换算关系
盒
外购,生产耗用,内销,外销
3
003
17英寸显示器
17
20060801
无换算关系
台
外购,生产耗用,内销,外销
4
004
键盘
17
20060801
无换算关系
只
外购,生产耗用,内销,外销
5
005
鼠标
17
20060801
无换算关系
只
外购,生产耗用,内销,外销
6
006
计算机
17
20060801
无换算关系
台
自制,内销,外销
7
007
1600K打印机
17
20060801
无换算关系
台
外购,内销,外销
8
008
运输费
7
20060801
无换算关系
千米
外购,内销,外销,应税劳务
6、期初余额:
应收账款级应收单期初余额
会计科目:
1122余额:
157600元
单据类型
开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
数量
单价
税率
金额
摘要
普通发票
2006.6.25
华宏公司
采购部门
1122
键盘
1992
50
99600
专用发票
2006.7.10
昌新公司
采购部门
1122
17英寸显示器
18
2500
17
52650
其他应收单
2006.7.10
昌新公司
采购部门
1122
5350
代垫运费
合计
应付及应付单期初余额:
会计科目:
2202余额:
276850.00元
单据类型
开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
数量
单价
税率
金额
摘要
普通发票
2006.5.20
兴华公司
采购部门
2202
键盘
2000
40
80000
普通发票
2006.5.20
兴华公司
采购部门
2202
40G硬盘
80
1111.5
88920
专业发票
2006.7.25
建昌公司
采购部门
2202
17寸显示器
40
2300
17
107640
其他应付单
2006.7.25
建昌公司
采购部门
2202
290
代垫运费
合计
实验二应收款管理
一、实验目的
1、掌握应收款管理系统的相关业务处理。
2、掌握系统初始化、日常业务处理、制单、月末处理。
二、实验内容与步骤
1、日常处理:
应收处理(单据处理、单据结算、转账处理)、票据管理、坏账处理、制单处理、数据查询(单据查询、业务账表查询、业务分析、科目帐表查询)
2、期末处理(汇兑损益、月末结帐)
三、实验资料
1、日常业务处理(操作员:
XXA)
(1)8月2日,销售部售给华宏公司计算机10台,单价6500元,开出普通发票,货已发出.
(2)8月4日,销售部出售精益公司17英寸显示器20台,单价2500元,开出增值税发票.货已发出,同时代垫运费5000元.
(3)8月5日,收到华宏公司交来转帐支票一张,金额65000元,支票号ZZ001,用以归还前欠货款.
(4)8月7日,收到昌新贸易公司交来转帐支票一张,金额100000元,支票号ZZ002,用以归还前欠货款及代垫运费,剩余款转为预收帐款.
(5)8月9日,华宏公司交来转账支票一张,金额10000元,支票号ZZ003,作为预购PIII芯片的定金。
(6)8月10日,将精益公司购买17英寸显示器的应收款58,500元转给昌新贸易公司。
(7)8月11日,用华宏公司交来的10,000元订金冲抵其期初应收款项。
(8)8月17日,确认本月4日为精益公司代垫运费5,000元,作为坏账处理。
(9)8月31日,计提坏账准备。
2、操作要求:
1)输入初始化数据2)输入日常业务数据
3)制单4)进行单据查询、业务帐表查询、科目帐表查询、帐龄分析等
5)结帐6)反结帐
四、实验注意事项
1、注意操作员身份的变换。
2、注意设置初始数据,特别是选项的设置。
3、注意不同业务的制单使用不同的单据。
4、注意数据的传递关系。
五、思考题
1、与总帐的数据关联如何?
2、系统操作流程如何?
实验二应付款管理
一、实验目的
1.掌握应付款管理系统的相关业务处理。
2.掌握系统初始化、日常业务处理、制单、月末处理。
二、实验内容与步骤
1、系统初始化。
2、日常业务处理
3、制单
4、数据查询
三、实验资料
1、日常业务处理(操作员:
XXA)
(1)8月2日,从艾德公司采购打印机10台,单价1500元,收到普通发票,货已发出。
(2)8月4日,从建昌公司采购17英寸显示器20台,单价2300元,税率17%.货已发出,对方同时代垫运费2000元.
(3)8月5日,开给兴华公司转帐支票一张,金额15000元,支票号ZZ001,用以归还前欠货款.
(4)8月7日,开给建昌公司转帐支票一张,金额80000元,支票号ZZ002,用以归还前欠货款及代垫运费,剩余款转为预收帐款.
(5)8月9日,开给兴华公司转账支票一张,金额100,000元,支票号ZZ003,作为预购PIII芯片的定金。
(6)8月10日,将建昌公司购买17英寸显示器的应付款余款转给兴华公司。
(预付冲应付)
(7)8月11日,用兴华公司的10,000元订金冲抵其期初应付款项。
2、操作要求:
1)输入初始化数据2)输入日常业务数据
3)制单4)进行单据查询、业务帐表查询、科目帐表查询、帐龄分析等
5)结帐6)反结帐
四、实验注意事项
1、注意操作员身份的变换。
2、注意设置初始数据,特别是选项的设置。
3、注意不同业务的制单使用不同的单据。
4、注意数据的传递关系。
五、思考题
1、与总帐的数据关联如何?
2、系统操作流程如何?
实验十一供应链1____供应链管理
一、实验目的
1、掌握供应链管理系统初始设置
2、理解供应链管理系统业务处理流程
3、掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法
二、实验内容与步骤
1、启用供应链管理系统
2、供应链系统基础信息设置
3、供应链管理系统期初数据录入
三、实验资料
1、操作员:
业务员
2、所有模块启用时间:
8月1日启用总账、工资、固定资产、应收、应付、采购、销售、存货、库存。
3、初始设置
1)财务会计模块同前
2)其他参数
仓库档案
仓库编码
仓库名称
计价方式
1
原材料
移动平均法
2
成品库
移动平均法
3
配套用品库
全月平均法
收发类型
序号
收发类别编码
收发类别名称
收发标志
1
1
正常入库
收
2
101
采购入库
收
3
102
产成品入库
收
4
103
调拨入库
收
5
2
非正常入库
收
6
201
盘盈入库
收
7
202
其他入库
收
8
3
正常出库
发
9
301
销售出库
发
10
302
领料出库
发
11
303
调拨出库
发
12
4
非正常出库
发
13
401
盘亏出库
发
14
402
其他出库
发
采购类型:
1-普通采购-采购入库-是
销售类型:
1-经销-销售出库-是;2-代销-销售出库-否
存货核算--存货科目:
仓库编码
仓库名称
存货分类编码
存货分类名称
存货科目编码
存货科目名称
1
原材料
1
原材料
140301
生产用原材料
2
成品库
2
产成品
1405
库存商品
3
配套用品库
3
配套产品
1405
库存商品
存货核算--存货对方科目:
收发类别编码
收发类别名称
对方科目编码
对方科目名称
101
采购入库
1401
材料采购
102
产成品入库
500101
直接材料
201
盘盈入库
1901
待处理财产损溢
301
销售出库
6401
主营业务成本
302
领料出库
500101
直接材料
3)参数设置
采购专用发票、采购普通发票、采购运费发票允许手工修改。
4、期初余额:
1)财务模块期初数据。
应收期初数据同前(如果已经录入则无需再录)
单据类型
开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
数量
单价
税率
金额
摘要
普通发票
2006.6.25
华宏公司
采购部门
1122
键盘
1992
50
99600
专用发票
2006.7.10
昌新公司
采购部门
1122
17英寸显示器
18
2500
17
52650
其他应收单
2006.7.10
昌新公司
采购部门
1122
5350
代垫运费
合计
应付期初数据(如果已经录入则无需再录)
单据类型
开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
数量
单价
税率
金额
摘要
普通发票
2006.5.20
兴华公司
采购部门
2202
键盘
2000
40
80000
普通发票
2006.5.20
兴华公司
采购部门
2202
40G硬盘
80
1111.5
88920
专业发票
2006.7.25
建昌公司
采购部门
2202
17寸显示器
40
2300
17
107640
其他应付单
2006.7.25
建昌公司
采购部门
2202
290
代垫运费
合计
2)采购(货到票未到-入库单):
7月25日,收到华兴公司硬盘100盒,单价800,已经入库,发票未到。
3)销售:
7月28日,从成品库销售给昌新贸易公司计算机10台,单价6500,发货单未开票。
4)存货和库存:
原料库(PIII芯片-700盒-1200元;40G硬盘-200-820元)
成品库(计算机-380-4800元);
配套用品库(打印机-400-1800元)
5、期初记帐
1)采购期初记账
2)存货期初记账
3)库存期初对账
6、操作要求:
能以主管的身份进行初始设置
四、实验注意事项
1、注意操作员身份的变换。
2、注意参数设置,特别是选项的设置。
3、注意期初有两个地方要记帐,一个是采购期初,一个是存货期初,记了帐才意味着初始化结束。
4、注意不同业务的制单使用不同的单据。
5、注意数据的传递关系。
五、思考题
1、与总帐的数据关联如何?
2、系统操作流程如何?
实验十二供应链2____采购管理实验
一、实验目的
1.掌握采购管理系统的相关内容。
2.掌握日常采购业务处理。
3.理解采购管理系统各项参数设置的意义,理解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。
二、实验内容与步骤
1.普通采购业务
2.请购比价采购业务
3.采购退货业务
4.现金结算业务
5.采购运输费处理
6.暂估业务
7.月末结帐及取消
三、实验资料
8月的业务
1、普通采购业务
a)1日,业务员XXXA向建昌公司咨询键盘的价格(95元/只),评估后认为价格合理,随即向公司上级主管提出请购300只的要求。
业务员据此填写请购单。
b)2日,上级主管同意向建昌公司订购键盘300只,单价95元,要求到货日为6月3日。
c)3日,收到订购的键盘300只,填写到货单。
d)3日,验收入库,填制采购入库单。
e)当天收到货物发票一张。
f)业务员将采购发票交给财务部门,财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本,材料会计记材料明细账。
g)财务部门开出转账支票一张,支票号c1,付清采购款项。
2、采购现结业务
5日,向建昌公司购买鼠标300只,单价50元/只,验收入原料仓库。
同时收到专用发票一张,票号85011,立即以转账支票(票号Z011)支付货款。
记材料明细账,确认采购成本,进行付款处理。
3、采购运费处理
6日,向建昌公司购买40GB硬盘200盒,单价800元/盒,验收入原料库。
同时收到专用发票一张,票号为85012。
另外,在采购过程中,发生一笔运输费200元,税率7%,收到相应的运输发票一张,票号为5678.确认采购成本及应付款项,记材料明细账。
4、请购比价业务
a)公司鼠标供应商有两家,兴华公司和建昌公司,单价分别报价为35和40元。
b)8日,XXXA申请购买鼠标100只,通过比价,决定向兴华公司采购,要求到货日期为9日。
c)9日,未接到上述所定货物,向供应商发出催货单。
5、暂估入库报销处理
9日,收到兴华公司提供的上月已经验收入库的80盒40GB硬盘的专用发票一张,票号为48210,发票单价820元/盒。
进行暂估报销处理,确认采购成本及应付款项。
6、暂估入库处理
9日,收到艾德公司提供的1600K打印机100台,入配套用品库。
由于到了月底发票仍然没有收到,故确认该批货物的暂估成本为1500元,并进行暂估记账处理。
7、采购结算前退货
a)10日,收到建昌公司提供的17英寸显示器,数量202套,单价1150元。
验收入原料库。
b)11日,仓库反映有2台显示器有问题,要求退回供应商。
c)11日,收到建昌公司开据的专用发票一张,票号AS4408,进行采购结算。
8、采购结算后退货
13日,从建昌公司购买的键盘质量有问题,退回2只,单价95元,同时收到票号为665218的红字发票一张,对采购入库单和红字专用采购发票进行结算处理。
四、实验注意事项
1、注意操作员身份的变换。
2、注意设置初始数据,特别是选项的设置。
3、注意不同业务的制单使用不同的单据。
4、注意数据的传递关系。
实验十三供应链3____销售管理实验
一、实验目的
1.掌握销售管理系统的相关内容。
2.掌握系日常销售业务的处理方法。
3.理解销售管理系统与其他系统之间的数据传递关系
二、实验内容与步骤
1.普通销售业务
2.商业折扣处理
3.委托代销业务
4.分期收款销售业务
5.直运销售业务
6.现收业务
7.销售调拨业务
8.代垫费用处理
9.销售退货处理
10.销售帐表查询
三、实验资料
8月业务
1、普通销售业务
a)14日,昌新贸易公司欲购买10台计算机,向销售部了解价格。
销售部报价6500元/台,填制并审核报价单。
b)该客户了解情况后,要求订购10台,要求发货日期为16日,填制并审核销售订单。
c)16日,销售部从成品库向昌新贸易公司发出所定货物,并据此开据专用销售发票一张。
d)业务部门将销售发票交给财务部,财务部门结转此业务的收入及成本。
2、商业折扣业务
a)17日,销售部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台,报价2300元,成交价为报价的90%,货物从配套用品库发出。
b)17日,据此开据专用发票一张。
3、现结业务
a)17日,销售部向昌新贸易公司出售计算机10台,报价6400元,货物从成品库发出。
b)17日,根据上述发货单开据专用发票一张。
同时收到客户用转账支票所支付的全部货款。
票据号zz001188。
c)进行现结制单处理。
4、代垫费用处理
19日,销售部在向昌新贸易公司销售商品过程中,发生一笔代垫的安装费500元。
客户尚未支付该笔款项。
5、汇总开票业务
a)17日,销售部向昌新贸易公司出售计算机10台,报价6400元,从成品库发出。
b)17日,销售部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台,报价2300元,从
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- ERP 财务 业务 一体化 实验 课程 指导书