实用企业自查报告.docx
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实用企业自查报告.docx
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【实用】企业自查报告
企业自查报告联社营业部根据舞信联88号文《关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知》要求,于20xx年7月4日组织有关人员,认真学习了文件精神,并成立了有邢XX任组长,XX任副组长,
XX、陈
X、张
X、王XX为成员的检查领导小组,组长邢XX全面负责,卞
XX、张
X、陈X分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作,现将自查结果报告如下:
一、基本情况止6月底,营业部各项存款余额5737万元,较上年底上升786万元。
各项贷款9818万元,较上年净投放2845万元。
其中,逾期贷款余额3万元,较上年底下降2万元,呆滞贷款余额851万元,较上年下降223万元,不良贷款占比9%,存贷比例154%,贴现余额1355万元,较上年底增1275万元,股金余额1559万元,较上年净增119万元。
总收入898万元,总支出836万元,实现利润62万元。
二、存在的问题
1、信贷管理方面:
上半年新发放的贷款274笔,均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度,建立了新增贷款台帐。
但存在有以下问题:
①5万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象;②贷款有超诉讼时效现象。
2、盘活资金方面,截止6月底,不良贷款余额854万元,较上年底下降225万元。
经查实有129万元贷款应调未调入不良贷款科目。
但于7月3日已调入不良贷款科目。
3、股金方面:
止6月底股金余额1559万元,较上年底净增119万元。
存在提前退股金现象。
4、盈亏方面:
止6月底,总收入898万元,总支出836万元,盈余62万元。
各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费用开支标准,无费用挂帐,越权列支现象,各项费用列支均执行了财务公开。
存在的问题:
①业务招待费超比例多列支
49472.47元;②呆帐准备金多提566,
086.32元;③应收利息未按照规定计提,少提184,
768.35元,经查实5—6月份,计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提,有逃避市办审批现象。
5、重要空白凭证,经核实帐、实物相符。
但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。
6、电脑业务操作方面。
故障恢复操作没有及时进行登记,冲帐补帐业务没进行登记,打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。
7、登记簿有内容登记不全现象。
三、形成的原因贷款形态不实的原因:
①信贷会计执行制度不力,没及时按规调整贷款形态;②内部领导为完成上半年任务,从主观上纵容指示信贷会计违规操作。
提前退股的原因:
①前期对股民的分红承诺与现实不符,致使个别股民提前退股;②个别股民对入股政策领会不到位,滥用了过去的入退股习惯。
业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。
呆帐准备金多提
566086.32元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。
少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。
四、检查结论经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。
多提呆帐准备金566086.32元,少提应收利息
184768.35元,贴现手续费少提
1630.23元,超列业务招待费
49472.47元,6月底应盈余
1423052.17元,比帐面少盈余
798696.91元。
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