证券投资基金会计核算

1、2017年上半年江苏省证券投资基金基础:基金会计核算考试试卷一单项选择题共 25题,每题2分,每题的备选项中,只有1个事最符合题意 1下列不属于基金市场营销特殊性的是.A专业性B适用性C服务性D一次性 2前台业务系统对基金交易账户以及基金投。

2、C0.250.5D0.50.75 6股份有限公司经股东大会决议将公积金转为资本时,按股东原有比例派送新股或者增加每股面值.但法定公积金转为增加时,所留存的该项公积金不得少于注册增加的A:百分之十。

3、基金会计2证券投资基金损益核算习题含答案详解上传有配套PPT证券投资基金损益核算一单选1基金的收入来源不包括D.A利息收入 B投资收益 C其他收入 D公允价值变动损益答案:D公允价值变动损益计入当期损益,但并非收入来源.2赎回费扣除基本手续。

4、证券清算款 贷:结算备付金B借:证券清算款C借:投资收益D借:A 选项B为买入小于卖出时的会计分录.7基金收入中的投资收益包括A.A买卖股票债券基金等实现的差价收益B持有债券。

5、证券投资基金股指期货投资会计核算业务细则试行证券投资基金股指期货投资会计核算业务细则试行一总 则 一为规范证券投资基金以下简称基金股指期货投资的会计核算,真实完整地提供会计信息,根据证券投资基金法企业会计准则中国证监会证券投资基金参与股指期。

6、XX银行证券投资基金代理销售业务会计核算规程XX银行证券投资基金代理销售业务会计核算规程第一章 总则第一条 为规范证券投资基金代理销售业务会计核算,根据中国证监会证券投资基金销售管理办法证券投资基金销售结算资金管理暂行规定及XX银行证券投资。

7、会计科目名称一资产类11002银行存款21021结算备付金31031存出保证金41102股票投资51103债券投资61104资产支持证券投资71105。

8、编 号会计科目名称一资产类11002银行存款21021结算备付金31031存出保证金41102股票投资51103债券投资61104资产支持证券投资71。

9、 核算基金股指期货交易产生的交易费用.三主要账务处理 一存入保证金 借:结算备付金 贷:银行存款 二提取保证金 三开仓21 买入合约:记录初始合约价值 其他衍生工具。

10、会计报表至少应包括资产负债表利润表和所有者权益基金净值变动表.编报的会计报表,一般以人民币元为金额单位,元以下填至分.会计报表附注至少应披露重要会计政策和会计估计会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明报表重要。

11、向投资人兑付上述款项时,借记本科目.本科目余额控制方向在贷方.三代理证券投资基金业务手续费收入在损益类科目手续费收入科目增设 代理证券投资基金业务手续费收入二级科目,核算本行代理证券投资基金收取的手续费收入,发生代销。

12、基金从业证券投资基金基础知识 基金的估值 费用与会计核算拔高试题 含答案考点及解析20182019年基金从业 证券投资基金基础知识 18 基金的估值费用与会计核算拔高试题2含答案考点及解析1 单选题以下关于基金资产估值的表述,正确的是.A。

13、证券投资基金增值税核算估值参考意见证券投资基金增值税核算估值参考意见相关解读基金业协会增值税估值指引实操落地中应关注的十个问题中国证券投资基金业协会日前发布了证券投资基金增值税核算估值参考意见及相关释义,对即将实施的资管产品增值税新规,给基。

14、证券从业资格基金的估值费用与会计核算精选试题证券从业资格基金的估值费用与会计核算1估值方法的是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法,遵守同样的估值规则.A.一致性B.准确性C.公开性D.长期性2基金资产估值是指通过对基金所拥有的按一。

15、20182019年基金从业 证券投资基金基础知识 18 基金的估值费用与会计核算拔高试题2含答案考点及解析1 单选题以下关于基金资产估值的表述,正确的是.A.对流动性差的证券估值需注意滥估问题B.基金资产估值的责任人是基金托管人C.为保持估。

16、基金股指期货投资会计核算准则征求意见稿证券投资基金股指期货投资会计核算业务细则征求意见稿目 录一总则 3二科目设置 5三主要账务处理 6一存入保证金 6二提取保证金 6三开仓 61买入合约:记录初始合约价值 62卖出合约:记录初始合约价值 。

17、吉林会计证会计基础第5章资金筹集业务的核算考点吉林会计证会计基础第5章资金筹集业务的核算考点 第二节资金筹集业务的核算 筹集资金是企业生产经营活动的首要条件,是资金运动全过程的起点.对于企业而言,其资金来源一般有两种途径:投资人投入投入资本。