论文固定资产内部控制

1、本科毕业设计论事业单位固定资产的内部控制开放教育试点会计学专业本科毕业论文论事业单位固定资产的内部控制姓 名: 李子阳学 号: 1141001262429学 校: 洛阳电大指导教师: 任晓倩写作时间: 20131020摘要现代企业内部控制是。

2、目录引 言 1一目前事业单位固定资产的管理现状 1一固定资产的账实不符,资产存量不清 1二固定资产长期被隐瞒借用侵占 2三对固定资产的 2二内部控制的必要性 2一有助于企业自身的发展成长。

3、第六条 规划部总经办应当根据本制度的原则出台相关固定资产管理细则及相关人员的考核方案,加强对固定资产的管理,降低公司风险.第七条 公司固定资产管理过程中各部门应承担的责任一使用部门1. 提出固定资产的购置大修申请;2。

4、第四条 建立和完善固定资产业务岗位责任制和内部牵制制度,对不相容职务的岗位和人员的职责必须加以适当分离制约,同一部门或个人不得办理固定资产业务的全过程.固定资产业务不相容岗位至少包括:一 购建申请与购建计划编制人员实行分离。

5、财务部门购置预算购置申请书 审批折旧计算表适用折旧率到货通知单货物清单审核付 款验收单付款凭证验收签约采购通知单2采购通知单1 。

6、开始编制验收报告组织验收小组进行验收3接下页5固定资产核算4会计进行账务处理采购部门进行采购2使用部门填写采购申请D1D2如果固定资产处置不规范不合理,可能导致企业资。

7、开始编制验收报告组织验收小组进行验收3接下页5固定资产核算4会计进行账务处理采购部门进行采购2使用部门填写采购申请D1D2如果固定资产处置不规范不合理,可能导致企业资。

8、二合法并符合实际原则三不兼容职务相分离的原则一般说来,单位进行各项经济业务的职务可以大体上分为:授权批准业务经办会计记录和稽核检查等四种.固定资产采购的授权审批固定资产处置的审批与执行资金的出。

9、 除因独家制造,独家代理,无替代品之配件 录 及公卖品等特殊情况外,应向二家以上之6其他 供货商询价.二订购 3订购: 1询议价后,管理人员应于请购单上详述 询议价结果呈权责主管审核,并依采购核决 权限。

10、固定资产业务不相容岗位至少包括:一 购建申请与购建计划编制人员实行分离;二 三 购建计划的编制与计划的复核审批人员实行分离;四 五 购建预算编制与审核人员实行分离;六 七 固定资产投。

11、某建设内部控制制度固定资产管理体系制度中通建设股份有限公司固定资产管理制度第一条 为加强固定资产的管理,确保固定资产的完整,正确核算固定资产的数量和价值,监督并促进固定资产的妥善保管和合理使用,充分发挥固定资产的效能,根据国家有关固定资产管。

12、固定资产采购的授权审批固定资产处置的审批和执行资金的出纳和保管会计记录和稽核检查一般都应当予以分工负责.不允许出现只是控制者只有控制权力而不受别人控制没有相当控制责任的工作岗位或人员,哪怕是单位的最高领导.四。

13、 汇总对本循环内部控制了解的主要内容和结论; 2 GZL2:记录通过询问观察和检查程序了解到的本循环涉及的重要交易的控制流程; 3 GZL3: 记录与实现控制目标相关并计划执行穿行测试的控制活动; 4 。

14、序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别117.3CT1确保固定资产得到安全规范管理资产保全目标217.3CT2确保固定资产购置符合实际需求317.3CT3确保固定资产会。

15、集团固定资产内部控制案例分析MT集团固定资产内部控制案例分析MT集团固定资产内部控制案例分析摘要 :固定资产是企业生产经营的根本要素,是企业存在的基础,是企业创造价值的来源.随着我国经济的迅猛发展,固定资产的技术水平和质量是企业竞争力的重要。

16、财务管理内部控制固定资产零星购置内控手册 财务管理内部控制固定资产零星购置内控手册1.3 固定资产零星购置业务流程一 业务流程范围1 所涉及的业务范围填报固定资产零星购置申请表;下达固定资产零星购置计划;选择供应商;组织采购;签订合同并对合。

17、MT集团固定资产内部控制案例分析MT集团固定资产内部控制案例分析MT集团固定资产内部控制案例分析摘要 :固定资产是企业生产经营的根本要素,是企业存在的基础,是企业创造价值的来源.随着我国经济的迅猛发展,固定资产的技术水平和质量是企业竞争力的。

18、XX建设内部控制制度固定资产管理制度精中通建设股份有限公司固定资产管理制度第一条 为加强固定资产的管理,确保固定资产的完整,正确核算固定资产的数量和价值,监督并促进固定资产的妥善保管和合理使用,充分发挥固定资产的效能,根据国家有关固定资产管。

19、建设内部控制制度固定资产管理制度中通建设股份有限公司固定资产管理制度第一条 为加强固定资产的管理,确保固定资产的完整,正确核算固定资产的数量和价值,监督并促进固定资产的妥善保管和合理使用,充分发挥固定资产的效能,根据国家有关固定资产管理工作。